Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) 取締役会評価機関の独立性、評価仮定前提の合理性、評価方法と評価目的の相関性及び評価定価の公正性に関する説明
Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) (以下「 Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) 」)は、蜀道投資グループ有限責任会社が支配する四川省交通建設グループ株式会社(以下「交建グループ」と略称する)の95.00%の株式を発行し、現金を支払って購入する予定である。四川高路建築工事有限公司(以下「高路建築」と略称する)の株式100.00%及び四川高速路緑化環境発展有限公司(以下「高路緑化」と略称する)の株式96.67%を取得するとともに、 Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) は特定対象の非公開発行株式に対して関連資金(以下「今回の再編」と略称する)を募集する予定である。
「上場企業の重大資産再編管理方法」などの関連規定に基づき、会社は四川天健華衡資産評価有限会社を招聘し、標的資産を評価した。「 Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) .SH)発行株式を発行し、現金を支払って四川省交通建設グループ株式会社100%株式プロジェクト資産評価報告書」(川華衡評価〔2022〕9号)を発行した。「 Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) .SH)発行株式四川高路建築工事有限公司100%株式プロジェクト資産評価報告」(川華衡評価〔202210号)、「 Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) Sichuan Road & Bridge Co.Ltd(600039) .SH)発行株式四川高路緑化環境発展有限公司96.67%株式プロジェクト資産評価報告」(川華衡評価〔202211号)を購入する。
会社の取締役会は評価機構の関連資料、今回の評価業務の関連書類及び上述の資産評価報告書を詳しく審査した後、評価機構の独立性、評価仮定前提の合理性、評価方法と評価目的の相関性及び評価定価の公正性について以下の意見を発表する。
1、評価機関の独立性
天健華衡は証券先物関連業務資格を持つ資産評価機関である。今回の再編に資産評価を提供する業務関係のほか、天健華衡とその担当評価士は今回の再編関係者と利益関係がなく、サービス提供に影響を与える現実と予想される利益関係や衝突もなく、評価機関は独立性を持っている。
2、評価仮説前提に合理性がある
天健華衡は業界の実情と関連資産の実際の運営状況を総合的に考慮し、標的資産を評価する。関連評価仮定前提設定は国の関連法規と規定に合致し、市場共通慣例または準則に従い、評価対象の実際の状況に合致し、評価仮定前提は合理性がある。
3、評価方法と評価目的の相関
今回の評価の目的は、対象資産の評価基準日における市場価値を確定し、今回の再編に価値参考根拠を提供し、天健華衡が実際に評価した資産範囲と委託評価した資産範囲が一致することである。今回の資産評価は国家の関連法規と業界規範の要求に従い、天健華衡は評価過程で相応の評価プログラムを実施し、独立性、客観性、科学性、公正性などの原則に従い、コンプライアンスを運用し、標的資産の実際の状況に合致する評価方法を運用し、選択した参照データ、資料は信頼できる。資産評価価値は公正で、正確である。評価方法の選択は適切で、評価結論は合理的で、評価方法と評価目的の相関性は一致している。
4、今回の評価定価は公正である
今回の評価過程において、天健華衡は資産評価に関する法律法規に基づき、独立、客観、公正の原則に基づいて必要な評価プログラムを実施し、各種資産の評価方法が適切であり、評価結果は客観的、公正に評価基準日の評価対象の実際の状況を反映し、今回の評価結果は公正である。標的資産の最終取引価格は証券先物業務資格を有する天健華衡が発行し、法に基づいて届け出た評価報告書の評価結果を参考根拠とし、取引各方面が協議して確定する。資産の定価は公平で、合理的で、関連法律、法規及び「会社定款」の規定に合致し、会社及び株主、特に中小株主の利益を損なうことはない。
以上のように、会社が今回の再編事項で委託した評価機構の天健華衡は独立性を持ち、評価仮定の前提が合理的で、評価方法と評価目的の相関性が一致し、発行した資産評価報告書の評価結論が合理的で、評価定価が公正である。
(以下、本文なし)
