Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) 全株主：
財政部、証券監督管理委員会などの部門が共同で発表した「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と管理方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御の有効性の結論
会社の取締役会は、会社がすでに構築した内部制御システムは完全性、コンプライアンス、有効性などの面で重大な欠陥がないと考えている。しかし、内部統制固有の限界、内部環境及びマクロ環境、政策法規の持続的な変化により、従来の制御活動が適用されない或いは偏差が発生する可能性がある。これに対して、会社は直ちに内部統制システムの補充と完備を行い、定期或いは不定期に日常と特定項目の内部統制評価と内部統制監査を展開し、内部統制プロセスを最適化する。内部制御プロセスの実行に力を入れ、内部制御の実行の有効性を確保し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。財務報告の真実性、完全性、および会社の戦略、経営目標の実現に合理的な保障を提供する。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価の全体状況
(I)内部制御評価方法と範囲
会社は《企業内部制御基本規範》とその関連ガイドラインを根拠にして、会社自身の機構と経営特徴を結びつけて、内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督などの要素をめぐって、インタビュー、アンケート調査、走行テスト、実地検査、関連内部制御書類とプログラムを採用して、会社及び傘下子会社の内部統制の確立、健全化と実施状況を全面的に評価する。
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。内部統制評価範囲に含まれる単位には、親会社 Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) 、連結報告書範囲内の子会社が含まれる。評価範囲に組み入れた単位の資産総額は会社連結財務諸表の資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表の営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み込まれた核心業務プロセスと事項には、会社管理、人的資源管理、印鑑管理、契約管理、関連取引、対外保証、資金管理、予算管理、財務報告、購買と物資管理、販売管理、売掛金管理、資産管理、情報システム管理、投資管理、工事項目、安全生産と省エネ環境保護、内部情報伝達、法律事務管理、内部監督など。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)重要な内部制御活動の実行状況
1、会社の管理
会社は《会社法》《証券法》《上場会社管理準則》と関連法律法規の要求に従って、《会社定款》《株主総会議事規則》《取締役会議事規則》《監事会議事規則》《独立取締役制度》《総経理工作細則》などの規則制度を制定して、絶えず会社の管理構造を完備して、政策決定、執行を明確にして、監督などの方面の職責権限は、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層からなる比較的完全で有効な法人ガバナンス構造を確立した。
会社は《機構の設置と職位の管理方法》を制定して、各部門の主要な職責を明確にして、それぞれの責任を負って、互いに協力して、互いに制約して、環のボタンの内部のコントロールシステムを形成して、会社の日常の経営活動の有効な運行を保証して、会社の長期の健康な発展のために堅固な基礎を築きます。
2、人的資源管理
会社は自身の発展の需要に基づいて、一連の会社の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定して、職業道徳の修養と専門の適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準とします。取締役会の下に報酬と審査委員会を設置し、主に会社の取締役と高級管理者の報酬基準を制定し、審査し、会社の報酬政策と方案を確定する。会社の取締役と高級管理職の審査基準を制定し、審査を行い、取締役会に責任を負う。会社は《給与管理制度》《考課と賞罰管理方法》《労働契約管理方法》《住宅積立金管理方法》《人事変動管理方法》《従業員募集管理方法》《従業員募集、休暇管理方法》《従業員勤務試験管理弁法》などの一連の内部制度を制定し、科学的で合理的な人的資源管理体系を創立した。従業員の合法的権益を保障し、チームの建設を促進し、会社のアイデンティティを強化し、会社の発展に必要な人的資源を満たす。
3、印鑑管理
会社の印鑑の管理と使用を規範化するために、会社の各種類の印鑑の使用責任と権限を明確にし、印鑑の管理と使用中の不規範行為を防止するために、会社は「深セン証券取引所上場会社規範運営ガイドライン」と「会社定款」に基づき、「印鑑管理方法」を制定し、各種類の印鑑の使用範囲を明確にし、印鑑の彫刻と使用、保管、使用などの流れを規定した。印鑑管理業務の規範を強化するために、報告期間内に会社の印鑑管理に対して特別検査を行い、印鑑審査・認可プロセスを再整理し、最適化し、印鑑使用規範をしっかりと行い、印鑑台帳管理を強化し、印鑑管理リスクを防止した。
4、契約管理
契約管理業務を規範化し、契約紛争を予防し、減少し、会社の合法的権益を守るために、会社は「契約管理方法」「法律事務操作プロセス」を制定し、運営部門、財務部門及び風制御部門の職責を明確に規定し、契約審査・認可権限、締結、履行、変更と解除などの契約管理プロセスと契約審査・認可、締結、履行、変更と解除、紛争解決、アーカイブと追責は全方面で契約に対する検査、追跡と管理を実行する。
会社は定期的に契約管理特別検査業務を組織し、発見した問題に対して原因分析を行い、改善案を提出し、改善案をタイムリーに実行し、改善を確実に実行し、契約リスクの事前、事中和後の防制御を確実に強化した。
5、関連取引
会社の関連取引行為を規範化し、会社の関連取引リスクをコントロールし、会社の広範な投資家、特に中小投資家の合法的権益を保護するために、会社は「会社法」「証券法」「深セン証券取引所株式上場規則」などの法律法規と規範的な文書及び「会社定款」などの規定に基づき、「関連取引管理方法」を制定した。関連取引に対して規範を行い、会社の関連者の定義、関連取引授権審査、関連取引報告と開示に対して明確な規範と制約を行った。報告期間内に、会社が発生した関連取引はすでに会社の関連取引内部制御制度の規定に厳格に従って執行と開示され、中国証券監督管理会、深セン証券取引所と会社の関連取引管理に関する関連規定に合致し、会社と中小株主の利益を損なう状況は発生していない。
6、保証業務
会社の保証行為を規範化し、経営リスクを防止するために、会社は「会社法」「民法典」などの関連法律、行政法規及び規範性文書と「会社定款」の関連規定に基づき、「保証管理方法」を制定し、会社の保証業務の意思決定審査・認可手順及び職務職責、申請資料規範、保証リスク管理、ファイル管理、情報開示、権力の追跡と評価などの面で明確な規範と制約が行われた。報告期間内に、会社が発生した保証業務はすでに会社の保証業務内部制御制度の規定に厳格に従って実行し、開示し、保証行為は会社と子会社の正常な運営と業務発展に悪影響を及ぼさず、株主の合法的権益を損なう状況も存在しない。
7.資金管理
会社の資金管理を強化し、資源配置を最適化し、資金の回転を加速させ、資金利用効果を高め、財務リスクを効果的にコントロールし、会社の内部管理レベルと管理効果の向上を促進するために、会社は内部統一高効率の資金管理体制を確立した。「貨幣資金管理暫定弁法」「資金支出実施細則」「小切手管理弁法」「資金集中管理弁法」「委託財テク管理制度」「投資管理弁法」などの制度を制定することによって、資金活動の集中帰口管理を強化し、資金調達、投資、運営などの各段階の職責権限と職場分離要求を明確にし、責任追及制度を実行する。資金の安全と有効な運行を確保する。貨幣資金管理業務の規範を強化するために、報告期間内に会社の貨幣資金管理に対して特別検査を行い、貨幣資金管理プロセスを整理し、最適化し、資金使用効果を向上させた。
募集資金の管理と使用を規範化し、募集資金の使用効率と利益を高め、会社、株主、債権者及び全従業員の合法的権益を守るため、会社は「会社法」「証券法」などの関連法律法規及び「会社定款」の規定に基づき、「募集資金管理方法」を制定し、募集資金の保管、審査、使用、管理と監督は明確な規定を作った。
8.予算管理
会社の戦略発展目標を貫徹、実行し、経済効果と管理レベルを高め、管理力を強化し、各経済資源の合理的、有効な配置を実現し、規範的な全面的な予算管理システムを確立するために、国の関連法律、法規及び会社のその他の関連制度の規定に基づき、実際の状況と結びつけて、「予算管理暫定方法」を制定した。各責任部門の予算管理における職責権限を明確にし、予算の内容と分類、目標、編成と承認、実行と監督などのプログラムを規範化した。毎年定期的に予算管理業務を組織し、展開し、予算制約を強化し、会社と子会社の経営管理の計画性を強化する。
9.財務報告
会社は財務管理部を設立して、専門人員を配置して財務の仕事を展開して、各職場はそれぞれその職を担当して、分業は明確で、互いに相容れない職務は互いに分離します。会社の財務管理のために、財務監督を強化し、投資家と債権者の合法的権益を維持し、株主資産の安全と付加価値を確保するために、会社は「会計法」「企業会計準則」及びその他の関連規定に基づき、一連の財務制度と管理方法を確立した。そして、会計準則と関連制度に厳格に従い、会計計算を行い、登録が完全で、照合が間違いのない会計帳簿記録とその他の関連資料に基づいて財務報告書を作成し、財務情報の真実性、完全性と正確性を効果的に保証した。
10.購買と支払
購買管理を強化し、会社の購買品質を確保するために、会社は発展戦略と業務方向に基づいて、「入札募集管理方法」「固定資産及び消耗品購買管理方法」「非自用プロジェクト購買管理方法」「貿易業務管理方法」「商業貿易部サプライヤー管理方法」などの制度を制定し、制度規定に基づいて購買管理を実施した。購買と支払業務が正常に秩序正しく展開されることを確保する。
11.販売管理
会社は販売業務の管理制御措置を引き続き深化させ、職場の設置と分業、販売価格管理、販売契約審査、顧客信用と入金管理などの一環を絶えず最適化し、販売行為を規範化し、販売システムの仕事の効率を高める。「貿易業務管理方法」を制定し、業務プロセスと審査・認可権限を明確にし、商業貿易行為をさらに規範化した。
12.売掛金管理
売掛金管理を強化し、財務と業務部門の職責を明確にし、操作を規範化し、不良債権と不良債権の発生を根絶し、資金の流失を防止し、資金回収を加速させ、株主の合法的権益を保障するため、国の関連法律法規に基づき、当社の内部管理制度と結びつけて、会社は「売掛金管理方法」を制定した。業務部門と関連職能部門の売掛金に対する管理職責を明確にし、資金回収を加速させ、不良債権損失を減少させた。13.資産管理
会社の在庫管理業務を規範化し、在庫の安全と完全を保証するために、各種物資の入庫、受領と残高計算及び価格計算業務を如実に反映し、各種物資の合理的な供給、貯蔵と節約使用を監督するために、会社は「在庫管理制度」を制定し、在庫検収、入庫、保管及び棚卸業務を規範化し、帳簿、帳簿、帳簿、帳簿が一致することを保証した。定期的に在庫状態を評価し、減価償却現象のある在庫に対して在庫下落引当金を計上する。
会社の固定資産の管理を強化し、固定資産の安全、完全を保証し、資産効率を十分に発揮し、資産使用効果を高めるために、会社は「固定資産管理制度」、「固定資産及び消耗品調達管理方法」を制定した。比較的に完備した購買、審査、購買、検収、日常管理、定期清掃などのプログラムを確立し、財産記録、実物保管、定期棚卸し、帳簿照合などの措置をとり、財産の安全を確保した。固定資産管理業務の規範を強化するために、報告期間内に会社の固定資産管理に対して特別検査を行い、固定資産管理プロセスを再整理し、最適化し、資産使用効果を向上させた。
14.情報システム管理
会社はOAシステムを導入して、情報の疎通と共有のプラットフォームを創立して、分布式の協同事務を実現します。定期的にOAシステムの運行状況を検査し、問題を発見したら直ちにメンテナンスと改訂する。会社は財務情報システムを創立して、財務管理電算化を実現して、会社の経営活動と経営成果に対して全面的で、連続的で、システムの定量的な説明を行います。グループ内の財務ソフトウェアのバージョン統一を推進し、情報共有を加速させ、仕事の効率を高め、生産経営と管理レベルを高める。
15.投資管理
会社は資本運営部を設立し、会社の発展戦略に基づき、投資プロジェクトに対して実行可能性研究、リスクと利益評価、及び資金調達などの科学的論証を行い、プロセスに従って段階的に報告し、会社の投資意思決定の科学性を確保し、投資リスクを防止する。プロジェクトの意思決定が通過した後、制度規範に基づき、投資実施手順を実行し、投資後の管理業務をしっかりと行い、日常性管理、意思決定性管理、付加価値管理、重大突発事項またはリスク処理管理を含む。
有効な投資リスクを確立するために
