会社コード： V V Food & Beverage Co.Ltd(600300) 会社略称：ST次元 V V Food & Beverage Co.Ltd(600300)
2021年度内部統制評価報告
V V Food & Beverage Co.Ltd(600300) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： V V Food & Beverage Co.Ltd(600300) 、維維維乳業有限会社、済南維維維乳業有限会社、徐州維維維牛乳有限会社、維維維維華山胡桃産業有限会社、武漢維維乳業有限会社、維維維華東食品飲料有限会社、維維維六朝松粉子産業有限会社、徐州維維金瀾食品有限会社、瀘州維維維食品飲料有限会社、維維維東北食品飲料有限会社、済南維維維農牧発展有限会社、維維維湯旺河生態農業会社、維維維食糧倉庫食糧貯蔵輸送有限会社、維維維食糧油(正陽)有限会社、江蘇維維包装印務有限会社、維維維農牧科学技術有限会社、西安維維維維食品飲料有限会社、珠海維維大亨乳業有限会社、寧夏維農牧有限会社、維維維国際貿易有限会社、維維維茗酒坊有限会社、湖南省怡清源茶業有限会社及びその子会社、銀川維維維北塔乳業株式会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比91.31
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合96.223.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
(I)会社ガバナンス
1、会社は国家の関連法律、法規の規定に厳格に従い、法人のガバナンス構造を確立し、所有権、経営権と監督権の分離を実現し、互いにバランスを取った。
会社は独立取締役制度を確立し、独立取締役は1/3を超えた。
会社の取締役会の下に4つの専門委員会、すなわち戦略と発展委員会、監査委員会、報酬と審査委員会、指名委員会を設置し、取締役会に責任を負う。
「会社定款」は株主総会、取締役会、監事会、経理層の責任権を明確に規定し、規範的な会社のガバナンス構造と議事規則を確立し、健全にした。
2、会社は自分の业务の特徴によってそして优秀な业界の経験を参考にして、会社に适する组织の构造を创立して、各机能の部门と事业部の间の職責は明确で、互いに制约して、协调して効率的です。
会社は部下の分、子会社に対して生産経営、財務管理、資金スケジューリング、人員管理などを通じて分、子会社に対して集中管理を行い、会社全体の戦略目標の実現を保証する。
3、会社は長年の経営実践を通じて自分の経営に適した制度体系を形成し、内部制御体系の建設を通じて会社の制度をさらに整理し、完備し、今後、内部制御建設の要求と制度建設の規定に従い、定期的に会社の制度体系を補充し、改訂する。
（Ⅱ）発展戦略
取締役会の下に戦略発展委員会を設置し、戦略制定と配置の最高権力機構として、会社の長期発展戦略と重大投資決定に対して研究と提案を行うことを担当し、そのメンバーは会社の理事長、総経理、副総経理、財務総監と総経理アシスタントとその他の役員を含み、いずれも強い総合素質と実践経験を持っている。会社の業務の特徴と業界の発展傾向を熟知している。
会社は『戦略発展委員会工作規則』を制定し、発展戦略の制定及び実施、評価と調整手順を明確にし、発展戦略の内容を規範化し、会社の核心競争力と持続可能な発展能力を強化し、会社の経営規模が絶えず拡大し、発展を加速する需要に適応し、会社の発展戦略の制定と政策決定手順を規範化した。会社の戦略目標の実現を保証する。
(III)社会的責任
会社は社会責任の履行を重視し、「社会責任管理制度」を確立し、株主価値の最大化を実現すると同時に、食品製造企業として社会に対する責任を積極的に履行し、関連利益者と「調和、誠実、互恵、ウィンウィン」の良好な関係を維持する。
公共責任の法律法規を厳格に遵守し、食品安全監視措置を真剣に実行する。誠実に経営して、厳格に製品の安全を管理して、会社は前後してISO 9001品質管理体系認証、ISO 22000食品安全管理体系、GB/T 27341危害分析と肝心な制御点(HACCP)体系を創立して、そして第三者の認証を通過して、“優良な品質を追求して、天然の純粋さを維持して、顧客の需要を満たして、健康な生活を造ります”の食品安全品質の方針を確立して、食品安全の各措置を真剣に実行し、食品安全を厳格に管理する。
環境保護、省エネ・消費削減、安全生産と公共衛生を重視する。ISO 14001環境管理システム、ISO 10012測定管理システムなどの管理システムを相次いで構築し、第三者認証を通過し、環境保護、エネルギー消費、安全生産、公共衛生の制御方法を制定した。
会社は社会責任の履行に関する内容を会社の戦略、制度及び具体的な生産経営実践に組み入れ、分業が明確で、会社の各社会責任が履行されることを保証する。
（IV）企業文化
企業文化は企業の核心競争力の重要な要素であり、企業文化を丹念に育成することは会社の重要な職責である。会社は国家の産業政策と業界の特徴に基づいて、企業の発展の歴史と資源の背景を結びつけて、長期にわたって蓄積した文化の内包に対して総括して、精錬を行うことを通じて、企業の使命、ビジョン、核心価値観をリードして、会社の特色に富んだ感謝文化、日光文化、君子文化、四自文化、健康文化の企業文化体系を形成しました。「奉仕、誠実さ、責任、革新」の核心価値観を発揚する。
会社は全員の参加を通じて、広く意見を求め、学習を検討し、参考にして深化し、宣伝・普及し、企業文化体系の最適化と深い発展を絶えず推進し、会社の凝集力を維持し、会社の健康、向上の良好なイメージを確立する。
(V)財務管理
財務管理は社内制御建設及び評価の重点の一つである。
会社は完全な制度を創立することを通じて現金、銀行口座と預金、手形、税務、コスト費用、会計計算と財務報告と分析などの財務の各方面の管理を強化し、ERPを通じて財務資源を統合し、会社と各分、子会社の資金集中管理、費用剛性制御、会計政策の統一、財務諸表のタイムリーかつ正確を徐々に実現する。財務訓練及び財務監査を通じて、財務の各管理措置が確実に実行されることを保証する。
会社はずっと“安全で、効率的です”の財務体系を建設することに力を入れて、財務リスクを回避して、会社の管理層と関連する財務情報の使用者のために信頼できる財務情報を提供します。
（VI）関連取引
会社は「関連取引管理制度」を制定し、関連取引事項の意思決定権限の区分、意思決定手順、回避制度及び報告義務を明確にした。
会社は関連者リストを制定し、タイムリーに更新し、関連者リストの真実、完全を確保し、例えば会社と子会社が取引が発生した場合、関連責任者は関連取引を構成するかどうかを慎重に判断しなければならない。例えば、関連取引を構成する場合、制度の規定権限内で義務を履行しなければならない。
（VII）全面予算
主に予算案の審査・認可、予算目標の下達と指標の分解、予算執行の追跡と審査、予算調整などの流れに関連する。
会社は「全面予算管理制度」を制定し、予算編成、審査・認可、調整の職責権限と手順を明確にした。会社はERP全面予算管理モジュールを実施して予算の実行を保証し、一部のプロジェクト予算制御と定期予算分析を有効にすることによって予算目標の実現を促進した。
（VIII）投資管理
会社の投資管理は主に工事プロジェクトの投資と株式投資の2つの部分に関連し、会社は工事プロジェクト管理関連制度と対外投資管理制度を確立し、それぞれ審査項目、研究可能、投資意思決定、投資過程管理、評価などの面から規範を行い、制度の面から投資プロジェクトの意思決定のコンプライアンス、過程のコントロールを保証した。
資金調達管理
会社の経営中の融資行為を規範化し、資金を合理的に手配し、資金コストを下げ、融資リスクを減らすために、会社は「融資管理制度」を制定し、融資授権管理、融資意思決定管理、融資執行管理、融資返済管理に対してシステムの規則を行い、会社の資金調達の合法、有効及び安全を保証した。
（X）保証管理
会社の保証行為を規範化し、上場会社の対外保証リスクを効果的にコントロールし、投資家の合法的権益と会社の財務安全を保護するために、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国保証法」、「企業内部制御基本規範」及び「企業内部制御応用ガイドライン」などの法律、法規、規範性文書及び「会社定款」に基づき、『保証管理制度』を制定した。会社及び支社、子会社の保証業務の審査・認可から執行及び開示などの各方面について詳細な規範を行った。対外保証リスクを効果的に防ぎ、会社の健全な発展を促進する。
(十一)情報とコミュニケーション
会社の情報開示の管理を規範化し、会社の情報開示の品質を高め、会社の情報開示のタイムリー性、公平性、真実性、正確性と完全性を保証し、会社が市場の動態に対して迅速な反応を行うことができ、会社の各部門、各階層間の情報交流を確保し、協力を強化し、会社の運営管理効率を高めるために、会社は「情報開示事務管理制度」、「内部情報コミュニケーション制度」などを制定し、関連事務を規範化し、職責が明確で、設計が有効で、実行が有効である。
（十二）購買管理
「安全、品質、安定」を原則とし、合理的に授権し、会社は「入札募集と購買管理制度」を確立し、購買過程における入札募集管理、サプライヤー管理、原補助材料及び包装物購買、固定資産購買、低価値消耗品購買などの業務を規範化し、責任が明確で、購買業務におけるリスクを回避した。原材料調達の品質保証、時間通り、低コストを確保し、需給双方のウィンウィンを実現する。
（十三）販売管理
会社は一連の販売管理制度を創立して、販売業務の中で関連する市場管理、ディーラー管理、価格管理、販売注文と契約管理、物流管理、売掛金管理とアフターサービス管理などの関連業務に対して詳細な規定を行って、販売業務を規範化して、販売リスクを回避して、設計が有効で、実行が有効です。
（十四）資産管理
会社は《固定資産管理制度》、《無形資産管理制度》を創立して、資産の仕入れ、計算、廃棄、棚卸しなどに対して詳しい規定を行って、資産の安全、完全、財務情報の真実と信頼性を保証します。
（十五）情報システム管理
会社は「情報化建設管理制度」を制定し、情報システムの開発及び日常運行に関する事務を明確に規定し、情報システムと経営管理活動の協調統一、情報システムの安全信頼性運行を確保した。
（十六）行政総合管理
会社は行政総合管理に関する書類管理、印鑑管理などの管理制度を確立し、会社の経営中の関連活動を規範化し、職責が明確で、設計が有効で、実行が有効である。
（十七）法律事務管理
会社は《法律事務管理制度》を創立して、会社の法律事務を規範化して、分業は明確で、職責ははっきりして、規則
