Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437)
2021年度内部統制評価報告
Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (以下、「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、社内統制評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
(I)内部制御評価の根拠
会社は企業内部制御規範体系及び「会社定款」「内部制御及びリスク識別評価管理制度」「内部監査制度」「財務管理制度」などの制度に基づいて内部制御評価を組織し展開する。
（Ⅱ）内部制御評価の範囲
会社はリスク指向性の原則に従って評価範囲に組み入れた主要単位、業務と事項及び高リスク分野の状況を確定する。評価範囲に入る単位は会社とその子会社を含み、それぞれ Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) 、済源市清源水処理有限会社、 Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (上海)環境保護科学技術有限会社、艾馳環境保護有限会社、河南同生環境工程有限会社、陝西安得科学技術実業有限会社、 Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (北京)投資有限会社、済源市思威達環境保護科学技術有限会社、海南自由貿易区 Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) 環境科学技術有限会社。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み入れた業務と事項は会社の経営活動の中で財務報告と情報開示事務に関連するすべての業務の一環をカバーし、会社のガバナンス、機構の設置と権責の分配、人的資源、企業文化と発展戦略、リスク評価管理、内部制御活動、情報とコミュニケーション制御、内部監督制御などを含むが、これらに限らない。重点的に注目している高リスク分野は主に子会社管理、関連取引管理、募集資金管理、内部制御活動、情報開示管理などを含む。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(III)内部制御評価の手順と方法
内部統制評価は取締役会監査委員会が会社監査監査部に授権して責任を負い、その他の関連部門が協力し、内部統制検査の仕事を組織し、内部統制欠陥を研究認定し、規定の権限と手順に従って取締役会の審議と承認を報告する。評価過程において監査部は関連内部制御法規、制度及び会社管理書類を調べ、関係者の内部制御プロセスを尋ね、内部制御の環境とリスクを分析し、サンプリング検査などの方法を採用し、会社の内部制御活動を理解し、内部制御リスクを識別し、内部制御活動の実施の有効性を検査する。
四、社内統制システムの確立と健全化と有効な実施状況
(I)制御環境
1.ガバナンス構造
「会社法」「証券法」などの法律法規、部門規則の要求に基づき、会社は規範的な会社管理構造と議事規則を確立し、議事規則には「株主総会議事規則」「取締役会議事規則」と「監事会議事規則」などがあり、これらは会社の科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムとなっている。株主総会、取締役会、監事会はそれぞれその職責に従って重大な意思決定の議決権、経営意思決定権と監督権を行使する。
取締役会は9人の取締役で構成され、そのうち独立取締役は3人、非独立取締役は6人、理事長は1人である。取締役会の下には戦略委員会、報酬と審査委員会、指名委員会、監査委員会の4つの専門委員会が設置されている。会社は総裁1人、副総裁4人を置く。監事会は5人の監事で構成され、そのうち2人は会社の従業員代表が担当し、監事会の議長1人を設置した。
2.機構の設置及び権利と責任の分配
会社は権利と責任が明確で、相互に制約し、相互に監督する組織機構を設立した。
会社の取締役会は「会社法」、「証券法」と「会社定款」が与えた職責、および上述の規則または規程に規定された権限と手順に従い、会社の経営活動における重大な意思決定問題を審議し、決定したり、株主総会の審議に提出したりすることができ、要求に基づいて定期情報開示および重大事項の公告を行うことができる。監事会は監督職能を確実に履行することができる。
会社の管理機構の状況:株主総会は会社の最高権力機構であり、取締役会を通じて会社を管理し、監督する。取締役会の下に監査委員会を設置し、監査委員会は企業の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、内部監査とその他の関連事項などを指導し、協調する。監事会は取締役会の設立と内部統制の実施を監督する。総裁は取締役会の指導の下で、会社の経営内制御の日常運行を全面的に担当している。
3.内部監査
会社は監査監査部を設置して会社の内部監査の仕事を担当して、直接監査委員会に仕事を報告して、監査機構の責任者は取締役会から直接任命して、監査機構の設置、人員の配置と仕事の独立性を保証しました。
報告期間内、会社の監査機構は年初に制定した監査計画に基づき、通常監査、特定項目監査などの仕事を展開することを通じて、会社と子会社が内部制御制度の運営に厳格に従って監査監督を行うかどうか、そして監査中に発見した内部制御欠陥をタイムリーに分析し、改善提案を提出した。社内監査機関は四半期ごとに監査委員会に監査業務総括報告書を提出する。
4.人的資源政策
会社は経営発展戦略をしっかりとめぐり、人的資源を科学的に計画配置している。人材戦略を揺るぎなく堅持し、人材管理体制を完備させ、より科学的に「人を選び、人を育て、人を採用し、人を残す」ことを堅持し、人材を核心とする総合競争力を向上させる。会社は多層中長期激励システムの実施を模索し、従業員の持株計画を実施し、従業員の獲得感、帰属感と幸福感をさらに強化し、企業の凝集力、向心力を向上させる。政府の人材政策に追随し、「見習い単位」の申告を完了し、卒業生に就職成長プラットフォームを提供する。科学技術イノベーションを持続的に堅持し、「河南省博士後イノベーション実践基地」、「河南省知恵水処理システム国際連合実験室」、「 Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) –鄭州大学生態環境研究院」の設立に成功し、河南省人材誘致イノベーション発展大会に積極的に協力し、ハイレベルの人材を吸収した。多層、内容の豊富な育成プロジェクトを組織し、展開し、従業員の専門技能と総合素養を高める。「ベルトコンベア」の仕事モデルを確立し、良好な仕事環境をつくると同時に、青年人材の育成に力を入れる。バックアップ人材ライブラリを設立し、優秀な従業員により良い発展プラットフォームを提供し、従業員のキャリア計画をしっかりと行う。常に人間本位を堅持し、従業員の生活と健康に関心を持っている。太極、卓球など多くの趣味クラスを設立し、従業員のアマチュア生活を豊かにする。登山、開拓訓練、運動会などの多形式の文体活動を開催し、従業員の積極性と凝集力を高める。従業員の心身の健康を愛し、食事環境と品質を改善する。
5.企業文化及び発展戦略
会社は「社会に有益で、世界に奉仕する百年企業」を核心理念としている。「中国一流、世界をリードする環境保護企業になる」を企業のビジョンとする。「勤勉、執着、学習、革新」を企業精神とする。「三大規律、八大注意」を宣伝とする。「会社は私のために発展し、家庭は私のために幸せで、社会は私のために調和している」を会社のガバナンス理念とする。「合法、コンプライアンス、合理的、合情」の仕事の原則を守る。水を核心とする環境保護産業チェーンの革新的発展をめぐって、工業水処理プレート(薬剤研究開発生産販売、水雲跡知能サービス、工業複雑廃水管理)と生態環境保護プレート(市政工事村鎮生活汚水、生態修復河道管理)の2大業務プレートの構築に力を入れている。
（Ⅱ）リスク評価
会社の持続的、健康的、安定的な発展を促進するために、会社は既定の発展戦略に基づいて、異なる発展段階と業務の開拓状況を結びつけて、全面的、系統的、持続的に関連情報を収集して、そして実際の状況と結びつけて直ちにリスク評価を行って、動態的にリスクの識別を行って、関連する内部リスクと外部リスクに対して分析を行って、相応のリスク対応策を制定する。
内部リスクと外部リスクを効果的に低減するために、会社は中国と国際経済情勢、産業政策、市場競争、資源供給などの社会要素に基づいて、会社の外部リスクを識別する。安全生産の面では、「安全第一、予防を主とし、総合的に管理する」という方針に厳格に従い、基礎活動から着手し、制度を絶えず改善し、メカニズムを確立し、監督管理を強化している。リスク事前制御作業を安全作業の重要な中の一つとし、生産現場に存在する可能性のあるリスクを調査し、リスクを評価し、LEC方法を用いてリスク識別を行い、予防警報の先期処理制御措置を制定し、等級管理を実行し、安全生産を保証する。財務リスクの面では、会社は定期的に財務評価を行い、キャッシュフローと売掛金に密接に注目し、コストを合理的にコントロールし、費用管理と資金予算を強化し、会社の財務の安定を確保する。
(III)制御活動
1.不適合職務相分離制御
会社はすでに相容れない職務の分離の制御要求に基づいて、職場の設置の中で相応の分離措置を実施して、例えば会社は貨幣資金業務、購買と支払い業務、販売などの業務の流れの中の職場に対して相容れない分離制御を実施して、それぞれの責任を負って、互いに制約する仕事のメカニズムを形成しました。
2.授権承認制御
会社は各部門、各職場に対して明確な仕事職責と権限範囲を制定し、同時に相応の審査・認可プロセス制度を制定し、各業務のコントロールと審査・認可プロセスを明確にした。ERP,OA情報プラットフォームによりさらに固化した。情報化プラットフォームを通じて実現し、自動制御を行うことができ、授権審査・認可制御の有効な運行を保証した。
3.会計システム制御
会社は企業会計制度、会計法、税法などの国家関連法律法規の規定に従い、比較的完備した財務計算、管理制度を確立し、会計証憑処理、報告書作成などの方面に対して明確を行った。会社はERP情報化プラットフォームの建設を通じて、会計計算の自動化率が向上し、会計情報と資料の真実と完全に良好な保証を提供した。
4.資産管理制御
会社はすでに資産と資金の安全を保証し、完全な内部制御制度を確立した。
会社は定期的に売掛金、対外投資、固定資産、建設工事、無形資産などのプロジェクトに存在する問題と潜在損失を調査し、慎重性の原則の要求に基づき、「資産減価償却準備と資産損失処理制度」に従って合理的に資産減価償却準備を計上し、損失を推定する。計上準備の根拠及び消込が必要な項目は取締役会の審議承認に提出する。
5.予算管理
会社は予算管理を実行し、すべての収支を予算編成に組み入れなければならない。予算内容は、会社及び実際の子会社の生産予算、販売予算、購買予算、研究開発経費予算、管理費用予算、販売費用予算、財務費用予算、資金予算、利益予算などを含む。会社の予算が承認されると、各予算部門は真剣に組織し、実施し、予算指標を段階的に分解し、横方向と縦方向から各部門、各段階と各職場に実行し、全方位の予算執行責任体系を形成しなければならない。会社は詳細な予算計画、明確な授権制度及び合理的な資源調達手段を通じて、戦略計画と年度経営目標の実現を保障する。
6.業績評価制御
会社はバランススコアカード(BSC)を核心とする組織業績管理を創立し、財務コスト、市場と取引先、内部プロセス、学習と成長の4つの次元から審査指標を確定し、総裁から従業員までの業績審査の全カバーを実現した。科学的に設置された評価指標体系を利用して、定期的に四半期の評価、年度の評価を行い、評価結果は職務昇進、年度の評価などの重要な根拠とする。(IV)情報とコミュニケーション制御
1.情報管理システムの完備とアップグレード
より完璧な情報コミュニケーションシステムを確立し、企業の情報管理制度を明確にした。情報の合理的な選別、照合、分析、統合を確保し、情報のタイムリー、有効性を保証した。情報の秘密保持活動を積極的に強化し、内部情報の伝達がタイムリーで、安全で信頼できることを保障し、商業機密の漏洩を防止する。業務往来部門及び関連監督管理部門との情報コミュニケーションとフィードバックを重視し、市場調査、ネットメディアなどのインターネットルートを通じて、外部情報をタイムリーに取得する。
(1)会社はウェブサイトの内容を更新し続け、大衆の Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) に対する認識を高めた。会社のウェブサイトは会社の動態、製品の発表、携帯電話の端のアクセス、企業のランドマークの表示、会社の企業文化、業務分野、ニュースなどをカバーすることができます。インターネットを媒介とする情報発信窓口が形成されている。
(2 Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) 微信公衆番号などの新メディア形式を通じて、多角的、多角的に会社の宣伝ルートを広げ、会社の知名度を高め、企業にもっと影響力を与える。
(3)ERPシステムのアップグレードとメンテナンスを継続し、業務ニーズに応じて適時に調整と最適化を行う。
（4）グループ会社及び各
