China Securities Co.Ltd(601066)
継続監督定期現場検査報告
推荐人名称： China Securities Co.Ltd(601066) 被推荐公司简称： Zte Corporation(000063)
推薦代表者氏名：伍春雷連絡電話：075523953851
推薦代表者氏名：邱栄輝連絡電話：075523619561
現場検査人員名：伍春雷現場検査対応期間：2021年度
現場検査期間：2022年2月28日-3月4日
一、現場検査事項現場検査意見
（Ⅰ）会社ガバナンスが適用されないか
現場検査手段:会社定款、会社ガバナンスに関する規則制度、「三会」会議資料及び情報開示文書を調べ、管理層などをインタビューする。
1.会社定款と会社管理制度が完備しているかどうか、コンプライアンスは
2.会社定款と三会規則が有効に執行されたかどうか
3.三会会議の記録が完全であるかどうか、時間、場所、出席者及び会議が内容であるかどうかなどの要件が整っているかどうか、会議資料が完全に保存されているかどうか
4.三会会議決議会議に出席した関係者が署名して確認するかどうか
5.董監高は関連法律法規と取引所の関連業務規則に従って職責を履行するかどうか
6.董監高は重大な変化が発生した場合、相応の手続きと手紙を履行したかどうか、利息開示義務を適用しない
7.会社の持株株主または実際の支配者が変化した場合、相応の手続きと情報開示義務を履行したかどうか。会社の人員、資産、財務、機構、業務などの面で独立しているかどうかは
9.会社と持株株主及び実際の支配者が同業競争が存在しないかどうか
(II)内部統制現場検査手段:関連取締役会記録、監査委員会会議決議、内審部門が提出した仕事計画と報告、内制御評価報告及びその他の内制御制度を調べ、内部監査人員をインタビューする。1.関連規定に従って内部監査制度を確立し、内部監査部を設立するかどうか(適用する場合)
2.株式上場後6ヶ月以内に内部監査制度を確立し、設立内に適用しない部監査部門(適用する場合)3.内部監査部門と監査委員会の人員構成がコンプライアンスに合致するかどうか(適切に使用する場合)
4.監査委員会は少なくとも四半期ごとに会議を開くかどうか、内部審査は計部門が提出した仕事計画と報告など(適用する場合)を審議する。監査委員会が少なくとも四半期ごとに取締役会に内部監査を報告するかどうかは、仕事の進度、品質、発見された重大な問題など(適用する場合)6.内部監査部門は少なくとも四半期ごとに監査委員会に内部監査業務計画の実行状況及び内部監査業務で発見された問題などを報告するかどうか(適用する場合)7.内部監査部門が少なくとも四半期ごとに募集資金の保管と使用状況を監査するかどうか(適用する場合)
8.内部監査部門が各会計年度終了の二ヶ月以内に審査不適用計委員会に次年度内部監査業務計画（適用する場合）を提出するかどうか
9.内部監査部門は各会計年度の終了後二ヶ月以内に審査不適用計委員会に年度内部監査業務報告書(例えば適用)10を提出するかどうか。内部監査部門が少なくとも年に一度監査委員会に提出するかどうかは、部制御評価報告書(適用する場合)11である.ベンチャー投資、委託財テク、スイートオプション業務などに従事する事項が完備し、コンプライアンスの内部制御制度(III)を確立したかどうかの情報開示現場検査手段:会社の情報開示文書と投資家関係活動記録表を調べ、会社の株主総会、取締役会及びその専門委員会、監事会決議文書と確認し、関係者などをインタビューする。
1.会社が公表した公告が実際の状況と一致しているかどうか
2.会社が開示した内容が完全であるかどうか
3.会社が開示した事項に重大な変化が発生していないか、または重要な進展が得られていないか
4.開示すべき未開示の重大事項が存在しないか
5.重大情報の伝達、開示プロセス、秘密保持状況などが会社が情報開示管理制度の関連規定に合致するかどうか。投資家関係活動記録表は直ちに取引所のインタラクティブなウェブサイトに掲載されているかどうか(IV)会社の利益を侵害されない長期的なメカニズムの確立と実行状況を保護する現場検査手段である:会社の定款と「関連取引事項管理方法」、「対外保証事項管理方法」などの制度と取締役会、監事会、独立取締役、監査委員会の関連意思決定手順及び情報開示書類は、会社の多額の資金往来の証明書をサンプリングし、関係者をインタビューする。1.持株株主、実際の支配者及びその他の関連者が直接上場企業の資金又はその他の資源を間接的に占有することを防止する制度を確立したかどうか。持株株主、実際の支配者及びその他の関連者が直接又は間接的に上場企業の資金又はその他の資源を占有する状況が存在しないかどうか。関連取引の審議手続が順守され、かつ相応の情報開示が履行されたか否かが義務である
4.関連取引価格が公正かどうかYes
5.関連取引の非関連化が存在しない場合
6.対外保証審議手続が規定に合致し、かつ相応の情報開示義を履行したか否かは、業務7.被担保者が財務状況の悪化、満期不済が存在しないか否か被担保が債務であるなどの状況
8.被担保債務が期限切れになった後、引き続き担保を提供する場合、該当しない審査・認可手続きと開示義務(V)募集資金を再履行したかどうか現場検査手段を使用する:会社の募集資金口座の資金徴収証明書、三者監督管理協議、募集資金専戸明細帳、及び募集資金に関する情報開示書類を調べ、実地インタビュー、資金投資プロジェクトの建設状況を募集し、関係者などをインタビューする。
1.資金を募集してから一ヶ月以内に三者の監督管理協議を締結するかどうか
2.募集資金の三者監督管理協議が有効に実行されるかどうか
3.募集資金に第三者の占用や違法な委託財テクが存在しないかどうかなどは状況4.審議手続を履行することなく募集資金の用途を勝手に変更したり、一時的に流動資金を補充したり、事前投入を置換したり、実施場所を変更したりすることはないか.遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充し、募集資金を永久的な補充流動資金に投資するか、または超募集資金を使用して流動資金を補充するのは金または銀行ローンを返済する場合、会社は承諾期間中に高リスク投資を行っていないか。募集資金の使用はすでに開示された状況と一致しているかどうか、プロジェクトの進度、投資は利益が株募集説明書などと一致しているかどうか
7.募集資金プロジェクトの実施中に重大なリスクが存在しないかどうか
(VI)業績状況現場検査手段:会社及び同業界上場会社の定期報告、業界研究報告を調べ、財務諸表及び重大会計事項を分析し、会社の経営環境を理解し、関係者をインタビューする。
1.業績に大きな変動がない場合は
2.業績の大幅な変動に合理的な解釈があるかどうか
3.同業界の会社と比較して、会社の業績に明らかな異常がないかどうかは(VII)会社と株主の承諾履行状況の現場検査手段である:会社の承諾履行状況に関する公告を調べ、関係者をインタビューするなど。
1.会社が関連承諾を完全に履行したかどうか
2.会社の株主が関連承諾を完全に履行したかどうか
(VIII)その他の重要事項の現場検査手段:会社の最新会社定款、現金配当制度、大額資金往来、重大投資書類、定期報告及び「三会」資料及び会計士事務所、弁護士事務所及びその他の証券を調べる
サービス機関が提供する専門的な意見は、関連業界の報道を閲覧し、会社の経営環境を理解し、会社の現金配当の執行状況を確認し、関係者をインタビューするなどしている。
1.現金配当制度を完全に実行しているかどうか、そして如実に
2.対外的に財務援助を提供するのは合法的に規則に合致するかどうか、そして如実に公表して適用しない
3.巨額の資金の往来が真実な取引背景と合理的な原因があるかどうか
4.重大投資又は重大契約の履行過程において重大な変化が存在しないかどうかYes又はリスク
5.会社の生産経営環境に重大な変化やリスクが存在しないか
6.前期の監督管理機構と推薦人は会社に存在する問題がすでに適用されていないかどうかを発見した。
