会社コード： Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) 会社略称： Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
2021年度内部統制評価報告
Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである:会社及び傘下の分子会社寧夏東毅環境保護科学技術有限会社、寧夏 Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) グループ石炭コークス有限会社、寧夏宝豊グループ紅四石炭業有限会社、寧夏 Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) グループ有限会社四股泉炭鉱、内モンゴル宝豊石炭基新材料有限会社、寧夏塩池県四股泉石炭業有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比99.98
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比99.97
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の組織構造、リスク評価、制御措置、財務管理、全面予算管理、物資調達供給管理、原料石炭及び化学生産原料調達管理、製品販売管理、生産技術管理、品質検査管理、安全管理、環境保護管理、設備管理、人的資源管理、工事建設管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
安全リスク、環境保護リスク、マクロ経済変動リスク、市場競争リスク、産業政策変動リスク、コスト上昇リスク、自然災害リスク。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び関連ガイドラインの規定とその他の会社内部管理制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
補償性措置を考慮した後、補償性措置を考慮した後、補償性措置を考慮した後、年度財務諸表の総誤報金額が年度財誤報金額より重要度レベル誤報金額より重要度レベル体重要度レベル事務諸表全体重要度レベル100%以上重要度20%誤報程度以上の内部制御100%誤報程度の内部制御レベル20%誤報程度の内部欠陥が一般欠陥である
欠陥を重大な欠陥とする制御欠陥を重要な欠陥とする
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1つ以上の制御欠陥の組合せは、被評価主体が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある
重要な欠陥1つ以上の制御欠陥の組合せは、その深刻さと経済的結果が重大な欠陥より低いが、評価された主体が制御目標から逸脱する可能性がある。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の欠陥である。
説明:いくつかの性質の内部制御の欠陥に対して、たとえそれによる誤報金額が全体の重要性レベルの20%未満であっても、その欠陥の認定結果は高くしなければならない。(2)以前に公表された財務諸表を再記述し、不正や誤りによる重大な誤報を訂正する。(3)当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制が運行中に当該誤報を発見できなかった場合。(4)取締役会監査委員会と内部監査部門の内部統制に対する監督が無効である場合。(5)製品の品質、安全生産、環境保護などの面で重大な違法・違反事件と責任事故が発生し、会社に重大な損失と不利な影響を与えたり、監督管理部門の重大な処罰を受けたりした場合。(6)後日内部統制に重大なマイナス影響を及ぼす期間後事項を報告する場合。(7)財務諸表が公認会計士に否定的な意見を出したり、意見を拒否したりした可能性が高い。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
会社の資産総額を超える
直接財産損失は会社の資産総額の0.5%0.3%を超えたが、会社の総資産の0.3%を超えない生産の0.5%を超えない
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1つ以上の制御欠陥の組合せは、被評価主体が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある
重要な欠陥1つ以上の制御欠陥の組合せは、その深刻さと経済的結果が重大な欠陥より低いが、評価された主体が制御目標から逸脱する可能性がある。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の欠陥である。
説明:
会社の非財務報告の内部制御の欠陥は、財務報告の真実性、信頼性と完全性に直接影響しないが、企業経営管理の戦略目標、合法的なコンプライアンス、資産安全、運営の効率と効果などの制御目標の実現に不利な影響がある。会社は財務報告の内部制御欠陥の認定基準を参照し、非財務報告の内部制御欠陥を合理的に確定し、会社の非財務報告欠陥の認定は主に欠陥が業務性質に関わる深刻さ、直接または潜在的なマイナス影響の性質、影響の範囲などの要素に基づいて確定し、同時にマネージャー層の意見を考慮して影響の程度を調整する。非財務報告の内部制御欠陥の重要度を認定する。(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に発見された財務報告の内部統制の一般的な欠陥に対して、会社はすでに相応の改善措置を取ったり、相応の改善計画を制定したりした。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
報告期間内に発見された非財務報告の内部統制の一般的な欠陥に対して、会社はすでに相応の改善措置を取ったり、相応の改善計画を制定したりした。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
会社の内部統制は会社の戦略、経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応している。会社は引き続き内部制御制度を完備し、内部制御制度の執行を厳格に制御し、内部制御監督検査を強化し、重大なリスクの制御可能を実現する。会社は全国競争力のある一流総合エネルギー会社の戦略目標を全力で構築することをめぐって、規律検査委員会を設立し、コンプライアンス部を設立し、内部統制の形式から内容、参加業務から業務への溶け込み、従事後の事前統制への実質的な転換を実現する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：党彦宝 Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) 2022年3月10日
