証券コード：30059証券略称：China Stock Market News公告番号：2022033債券コード：123111債券略称：東財転3
China Stock Market News情報株式会社
「東財転3」の取引停止及び株式転換停止に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
重要なヒント:
1、「東財転3」(債券コード:123111)償還価格:100.18元/枚(債券額面に当期未収利息(税込)、当期金利0.20%)、控除後の償還価格は中国証券登記決済有限責任会社深セン支社(以下「決済会社」と略称する)が承認した価格を基準とする。2、身代金登記日：2022年2月28日
3、取引停止と株式転換日：2022年3月1日
4、償還日：2022年3月1日
5、発行者資金入金日（決済会社口座に到着）：2022年3月4日
6、投資家の償還金の入金日：2022年3月8日
7、会社は2022年1月25日から2022年2月28日まで深セン証券取引所(以下「深交所」と略称する)のウェブサイトと中国証券監督管理委員会の規定条件に合致する情報開示メディアに21回の「東財転3」の買い戻し実施の提示公告を掲載した。
8、手配によると、2022年2月28日までに市場を買収した後、株を転換していない「東財転3」は強制的に身代金され、今回の身代金が完成した後、「東財転3」は深交所でカードを外す。
一、償還状況の概要
1、身代金をトリガする場合
同社は2021年4月7日、転換社債「東財転315800万枚を不特定対象者に発行し、1枚当たり100元、発行総額158.00億元を計上した。「東財転3」の初期転株価格は28.08元/株で、会社が2020年度権益配分案を実施したため、2021年5月27日(除権除利日)から転株価格は23.35元/株に調整された。
「東財転3」は2021年10月13日から転株期に入り、2021年11月2日に初めて条件付き償還条項を触発し、同日会社は第5回取締役会第18回会議を開き、2021年度内に「東財転3」の早期償還権利を繰り上げて「東財転3」を償還しないことを決定した。
2022年1月1日以降の最初の取引日で再計算すると、2022年1月4日から2022年1月24日までの15取引日連続の終値は、当期転換価格(23.35元/株)の130%(30.36元/株)を下回らず、「China Stock Market News情報株式会社創業板が転換社債募集明細書」(以下「募集明細書」と略称する)に約束された条件付き償還条項を不特定対象に発行した。会社の第5回取締役会第19回会議は「転換社債をすべて発行した償還に関する議案」を審議・採択し、「東財転3」の償還権を行使し、転換社債の額面と当期計上すべき利息の価格に基づいて償還登録日に登録されたすべての「東財転3」を償還することを決定した。
2、償還条項
『募集説明書』第二節の「二、今回の発行概況」の「(X)今回の発行主な条項」の「11、償還条項」の「(2)条件付き償還条項」の約束による。
今回の転換可能債券の転換期間内に、会社の株式が30取引日連続のうち少なくとも15取引日の終値が当期転換価格の130%(130%)を下回らない場合、会社は今回の転換可能債券の額面に当期計上すべき利息を加えた価格で、すべてまたは一部の転換されていない今回の転換可能債券を買い戻す権利がある。今回の転換可能債権の償還期間は転換期間と同じで、発行終了日が6ヶ月になった後の最初の取引日から今回の転換可能債権の満期日までである。
当期未収利息の計算式は、IA=B×i×t / 365
IA：当期未払い利息を指す。
B:今回の転換可能債権の所有者が保有する今回の転換可能債権の額面総額を指す。
i:今回の転換可能債権の当年の額面金利を指す。
t:利息計算日数、すなわち、前の利息計算日から本利息計算年度の償還日までの実際のカレンダー日数(先頭を計算して末尾を計算しない)を指す。
前記30取引日以内に転換価額の調整があった場合、調整日前の取引日には調整前の転換価額と終値で計算し、調整日及びその後の取引日には調整後の転換価額と終値で計算する。
二、償還実施手配
1、買い戻し価格
「募集説明書」の条件付き償還条項に関する約束によると、「東財転3」の償還価格は100.18元/枚である。計算プロセスは次のとおりです。
当期未収利息の計算式は、IA=B×i×t/365、そのうち、利息計算日数:利息計算開始日(2021年4月7日)から本利息計算年度償還日(2022年3月1日)までの実際のカレンダー日数は328日(先頭は末尾ではない)。
当期利息IA=B×i×t/365100×0.20%×328365=0.18元/枚
償還価格=債券額面+当期利息=100.18元/枚
投資家債券の利息所得控除については、次のように説明します。
「中華人民共和国個人所得税法」及びその他の関連税収法規と書類の規定によると、会社は債券の利息収入個人所得税を納付し、課税税率は利息額の20%である。当期の転換可能債権を保有する合格海外機関投資家などの非住民企業(その意味は「中華人民共和国企業所得税法」と同じ)に対して、「財政部、税務総局海外機構投資国内債券市場企業所得税、付加価値税政策に関する通知」(財税〔2018108号)及び「財政部、税務総局海外機構投資国内債券市場企業所得税、付加価値税政策の継続に関する公告」(財政部、税務総局公告2021年第34号)の規定に基づき、2021年11月7日から2025年12月31日まで、国外機構が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入に対して、企業所得税と付加価値税を暫定的に免除する。
「中華人民共和国企業所得税法」及びその他の関連税収法規と書類の規定に基づき、転換可能な債券を保有する住民企業に対して、その債券利息所得税は自分で納付しなければならない。
2、償還対象
2022年2月28日の終値後に登録されたすべての「東財転3」。
3、償還手続き及びスケジュール
(1)2022年3月1日を「東財転3」の償還日とする。2022年3月1日から、「東財転3」は取引と株式転換を停止した。今回の早期買い戻しが完了すると、「東財転3」は深交所でカードを外す。(2)2022年3月4日が「東財転3」の償還金の会社支払日であり、2022年3月8日が償還金のために「東財転3」の所有者資金口座に到着する日であり、「東財転3」の償還金は転債可能託管証券会社を通じて直接「東財転3」の所有者の資金口座に振り込まれる。
(3)同社は今回の身代金終了後7取引日以内に、深セン証券取引所のウェブサイトと中国証券監督管理委員会の規定条件に合致する情報開示メディアに身代金回収結果公告と転換可能債権摘出公告を開示する。
三、コンサルティング方式
コンサルティング部門:会社取締役会秘書事務室
問い合わせ電話：02154660526
四、書類の検査準備
1、China Stock Market News情報株式会社第五回取締役会第十九回会議決議
2、China Stock Market News情報株式会社第五回監事会第十五回会議決議
3、China Stock Market News情報株式会社の独立取締役の関連事項に関する独立意見
4、国浩弁護士(上海)事務所China Stock Market News情報株式会社が「東財転3」の早期償還権を行使することに関する法律意見書
5 China International Capital Corporation Limited(601995) China Stock Market News情報株式会社が「東財転3」の早期償還権利を行使することに関する査察意見
ここに公告する。
China Stock Market News情報株式会社取締役会二〇二年三月一日
