会社と中遠海運グループ財務会社について
関連預金貸付等の業務リスク持続評価報告
深セン証券取引所の財務会社の金融業務情報開示に関する要求に基づき、関連関係のある財務会社と預金、貸付などの金融業務が発生した上場会社に対して、財務会社の経営資質、業務とリスク状況を評価し、リスク評価報告書を発行し、単独議案として取締役会の審議と開示を提出しなければならない。同時に関連取引期間中、上場企業は定期報告の中で財務会社の関連取引に関する預金、貸付などの金融業務を持続的に開示し、半年ごとにリスク持続評価報告書を提出し、中期報告、年度報告の中で開示しなければならない。
2021年12月31日現在、 Hainan Strait Shipping Co.Ltd(002320) 及びその分子会社と中遠海運グループ財務有限責任会社(以下「財務会社」と略称する)との関連取引の預金の最高残高は209534万元で、貸付残高は0億元である。深交所の財務会社関連取引に関する要求に基づき、財務会社の財務リスク評価状況を以下のように報告する。
一、財務会社の基本状況
財務会社は2009年12月30日に創立して、経 Bank Of China Limited(601988) 監督管理委員会です
会員会は設立された非銀行金融機関を承認する。
企業名称：中遠海運グループ財務有限責任公司
タイプ:有限責任会社
法定代表者：孫暁斌
登録資本金：60億人民元
設立日：2009年12月30日
住所：中国（上海）自由貿易試験区浜江大道5299号8階
経営範囲:メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。承認された保険代理業務;メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位間の委託貸付及びメンバー単位の委託投資を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。メンバー単位の企業債を販売する。有価証券投資代理客普通類派生品取引業務(顧客が発起した長期決済為替、長期外貨売買、人民元外貨スワップ製品の代理客取引に限られる)。（法に基づいて承認しなければならない項目は、関連部門の承認を得てから経営活動を展開することができる）
二、財務会社の内部統制状況
財務会社は中国銀保監会、上海銀保監局などの監督管理部門の正確な指導の下で、中国遠洋海運グループ有限会社とグループメンバー単位の強力な支持の下で、「企業グループ財務会社の管理方法」、「商業銀行コンプライアンスリスク管理ガイドライン」、「商業銀行内部統制ガイドライン」及び「銀行保険機構会社管理準則」などの要求は、「規範、安定、サービス、発展」の経営方針を堅持し、「精進」の仕事理念を真剣に貫徹し、条線管理を手がかりとし、内部統制管理システムを絶えず完備させ、財務会社の安定した経営と持続可能な発展を確保する。
(I)内部制御環境
1.財務会社は取締役会の指導下の総経理責任制を実行し、『会社定款』の規定に従って株主会、取締役会、監事会と経理層を創立し、株主会、取締役会、監事会と経理層の間でそれぞれ責任を負い、運営を規範化し、互いにバランスをとる会社のガバナンス構造を明確にし、分業協力、職責明確、関係の明確な組織構造を報告し、リスク管理の有効性に必要な前提条件を提供します。
2.財務会社は自身の特徴に基づいて業界監督管理の要求に合致するリスク管理組織体系を確立し、取締役会の下にリスク管理委員会、戦略発展委員会、監査委員会の3つの専門委員会を設置し、会社の経営戦略の安定したコンプライアンスの実施を効果的に保障した。総経理の下に資産負債管理委員会、信用業務審査委員会、投資業務審査委員会、派生製品業務審査委員会を設置し、会社の資産負債管理、信用、投資及び外貨派生品などの業務に対して審議、意思決定、管理と監督を行う。会社は金融業務部、投資取引部、国際業務部、手形業務部、財資管理部、計画財務部、決算業務部、戦略発展部、法務コンプライアンス部、取締役会事務室/総合事務部/労働組合事務室、党委員会工作部/組織人事部、ネットワーク情報部、運営事務部、監督監査部の14部門を設立し、部門の権限の分業が明確である。その中で、法務コンプライアンス部は有効な会社のリスクコントロールメカニズムを確立し、当社の各業務部門の内部リスク管理に対して協調、監督と検査を行う。監督監査部は当社のリスク管理制度の執行状況を監査、検査する責任を負う。
3.会社の2021年12月末の取締役数は9人で、取締役会のメンバーには会社の理事長、党委員会書記、独立取締役、株主派遣取締役、専任取締役、従業員取締役などのメンバーが含まれている。会社の取締役会のメンバーの多くは20年以上の豊富な財務管理経験を持っており、取締役会議に積極的に参加し、法定職権を十分に履行し、勤勉に責任を果たしている。会社の高級管理層は金融機関を管理する十分な業務技能、経験と誠実さを持っており、会社の経営行為と関連リスクを全面的に良好に把握し、日常経営を法律、法規と取締役会政策に合致させ、完備、合理的なメカニズムを通じてリスクを効果的に管理し、監視することができる。上級管理職は正しい管理ガイドラインを持っており、業務の重要な面で授権範囲内で合理的な意思決定を行うことができます。
(II)リスクの識別と評価
財務会社のリスク管理戦略は「業務発展と協調し、資本の制約を受け、損失を効果的にカバーする」であり、具体的には、(1)財務会社の年度と中長期発展目標は常にリスクに耐えられる範囲内に確立され、一方的に業務の高速発展を追求することを避け、業務発展の持続可能性を保証する。(2)資本充足率を確保する前提の下で、財務会社は投入産出の実際の利益を重視し、グループ全体の戦略に協力し、限られた資源を重点業務と重点顧客に傾ける。(3)財務会社はリスク負担による潜在損失を厳格にコントロールし、資産損失の調達管理を高度に重視する。財務会社は「バーゼル協定III」が提出した最低資本要求を参照し、2.5%を下回らない動的調達管理を実施し、達成した。中国銀保監会の財務会社の非現場監督管理情報の報告要求に基づき、財務会社は毎年リスク管理とコンプライアンス管理の自己評価業務を組織し、毎年3月に前年度の「リスク管理自己評価報告」と「コンプライアンス管理自己評価報告」を報告する。財務会社全体のリスクレベルが低く、全体のリスク発展傾向が安定している。内在的なコンプライアンスリスクレベルが低く、コンプライアンスリスク管理レベルが強く、コンプライアンスリスク管理傾向が安定している。
(III)主要業務のリスクコントロール
1.クレジット業務管理
(1)財務会社の信用業務の対象は中国遠洋海運グループ有限会社の所属するメンバー単位に限られる。
財務会社は信用業務に対して統一的な信用管理を実行し、顧客の信用リスク識別と監視システムと完備した信用決定と審査・認可メカニズムを確立した。財務会社は「取締役会授権規則」を制定し、等級授権管理方法に従って等級授権を実行する。すなわち、業務の性質と規模に基づいて、株主会は取締役会に対して、取締役会は理事長と総経理に対して合理的に授権し、株主会、取締役会、理事長と総経理間の信用業務職責と権限の区分を明確にし、業務の意思決定が科学的で、実行が有効であることを確保する。信用業務の異なる特徴に基づいて、「貸付業務管理方法」、「保証書業務管理方法」、「メンバー単位授信管理操作規程」、「企業信用等級評価操作規程」、「金融業務定価操作規程」、「信用業務審査許可権限管理操作規程」、「信用資産5級分類操作規程」などの制度を制定した。各種類の貸付業務の操作プロセスを規範化し、貸付前、貸付中、貸付後の完全な貸付管理制度を確立した。
(2)財務会社は分業が合理的で、職責が明確で、相互に制約する信用管理体制を確立し、貸付審査の分離を実現した。金融業務部の貸付調査者は貸付調査評価を担当し、調査ミスと評価ミスの責任を負う。法務コンプライアンス部の貸付審査員は貸付リスク審査を担当し、審査ミスの責任を負う。監督監査部は事後監査を担当し、業務政策、手順と制限に対してコンプライアンス検査を行う。信用業務の展開中に実行する前、中、バックグラウンドシステムの操作分離:財資管理部はメンバー単位の格付けに対して信用を授けることを担当し、金融業務部は貸付前の調査と貸付後の検査を担当し、中台にある法務コンプライアンス部はコンプライアンス性審査と持続的な信用リスク監視を担当し、後台の決済業務部は信用資金の発行と返還を担当する。複数の部門は業務システムの中でそれぞれその職を司り、互いに協力し、異なる職責の有効な分離を実現した。
(3)会社は信用政策決定と審査・認可メカニズムを通じて、単一顧客のリスクに対する高度な集中を防止し、信用原則に違反して貸付を発行することを防止し、信用資金の違反が高リスク分野に投入され、違法活動に使用されることを防止する。貸付リスク分類制度を通じて、貸付品質の認定基準とプログラムを規範化し、貸付品質の真実性を確保する。
2.資金業務管理
(1)財務会社は関連監督管理規定に基づき、「銀行口座管理弁法」、「資金管理弁法」、「金融同業授信管理弁法」、「資金調達操作規程」、「同業定期業務保管操作規程」、「同業解体管理弁法」、「同業解体操作規程」、「信用資産譲渡業務管理弁法」などの制度を制定した。同業口座の開設、変更、取り消しの審査・認可と管理を強化することによって、取引相手の資質審査と選択プロセスを厳格に規範化し、操作規範と制御基準を明確にし、業務リスクを効果的に制御する。財務会社は「資金業務管理方法」で同業業務を保管する取引相手のホワイトリスト管理メカニズムを明確にし、「金融同業授信管理方法」を通じて授信額管理メカニズムを明確にした。
(2)資金流動性リスク管理について、財務会社は終始グループ資金の集中管理を強化し、グループ資金の使用効率を高めることを基本職責とし、利益性が流動性に従うことを強調し、グループ顧客資金決済のタイムリー性、安全性を確保する。現在、会社はすでに流動性モニタリングと警報メカニズムを初歩的に確立し、流動性管理モデルの構築を基本的に完成し、「流動性リスク管理方法」、「流動性リスク警報及び応急管理操作規程」などを流動性リスク管理制度として遵守する。会社は毎日計画財務部が中日の各種類の流動性資産、負債状況に基づいて人民元、ドル及び総合流動性指標を計算し、会社の関連部門及び各主要指導者に報告して調べる。大額の資金業務の操作前に、計画財務部は流動性、資本充足率に対して圧力テストを行い、指標の安全を確認した後、業務側が操作できる。会社は事前予測と事後モニタリングを結合する方式を通じて流動性管理を強化し、資金の準備を保証し、流動性リスクを防止することを追求している。会社はメンバー部門の資金計画統計を強化し、週ごとに重点顧客の資金を統計し、毎日データを追跡し、修正し、流動性管理の展望性を高めた。このほか、会社はすでに新しい情報システムの建設に着手し、流動性の割合に対するリアルタイム監視と警報を実現し、多部門連動の流動性管理応急メカニズムをさらに完備し、流動性の割合が監督管理の要求に合致することを確保する。
3.決算業務管理
(1)財務会社は各監督管理規定に基づき、『決済口座管理方法』、『単位預金管理方法』、『決済業務管理方法』、『決済業務操作規程』、『外貨決済業務操作規程』、『紙手形と重要空白証憑管理方法』などの業務管理方法及び関連操作規程を制定した。メンバー単位の預金業務の面では、財務会社は平等、自発、公平と誠実信用の原則に厳格に従い、メンバー単位の資金の安全を保障し、各当事者の合法的権益を守る。口座管理に関する規定を厳格に執行する。預金者の口座開設、販売者に対して細かい審査を行い、予約印鑑と預金支払い証明書を厳格に管理し、詐欺活動を効果的に防止する。相容れない職場分離制度を厳格に執行し、重要な業務印鑑を使用し、保管する人員は関連する業務証明書を同時に保管してはならない。現金、重要な空白証明書に対して厳格な計算管理を行い、入庫、登録、受領手続きを厳格に実行し、定期的に棚卸しなどを行う。
(2)財務会社は『反マネーロンダリングと反テロ融資管理方法』、『マネーロンダリングとテロ融資顧客リスク等級区分操作規程』、『顧客身分識別と顧客身分及び取引記録保存操作規程』、『不審取引報告操作規程』、『マネーロンダリングとテロ融資リスク自己評価管理方法』などの制度を制定し、マネーロンダリング、金融詐欺などの不法活動は、会社や顧客の資金の安全を確保した。
4.会計業務管理
財務会社は企業会計準則に基づいて、会社の会計計算管理制度を制定し、実施する。会計ポストの設置は責任分離、相互制約の原則を実行し、一人で非相容れなポストを兼任したり、単独で会計の全過程の操作を完成したりすることを厳禁する。財務会社は会計部門、会計人員の職責権限を明確に規定し、会計部門、会計人員はそれぞれの権限内で行動し、会計処理の全過程を監督し、会計帳簿が帳簿、帳簿、帳簿、帳簿が一致することを確保する。財務会社は完備した会計計算と財務会計報告制度を確立し、規定に従って会計、財務情報をタイムリー、真実、完全に開示し、株主と監督管理機構の会計情報に対する需要を満たす。
5.情報システム制御
(1)財務会社は『ネットワーク及びコンピュータ運営管理方法』、『応用システム運営管理方法』、『情報化プロジェクト建設管理方法』、『情報科学技術リスク管理方法(試行)』などの管理制度を制定し、銀保監会『銀行業金融機構情報システムリスク管理ガイドライン』、「情報システム安全等級保護基本要求」などの監督管理要求。
(2)財務会社の主な業務システムTMSシステムは2018年12月に元中海財務、中遠財務の2つのシステム統合を完成した。会社は2021年度に引き続き情報システムの建設を推進し、年間を通じてTMSシステムの3つの大バージョン、6つの小バージョンの需要分析、開発、テストとオンライン作業を完成し、保証書、銀団ローン、信用状、即時決済為替T+1/T+2、同業信用管理などの機能モジュールをオンラインに完成し、そして受信、資金プール、ローン、決済、決済為替の階層オファー、管理レポートなどのモジュールは機能最適化を行う。2022年、会社は業務の需要と会社の発展の需要に基づいて、主な業務システムを更新することを考慮します。
