Innuovo Technology Co.Ltd(000795)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、会社内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。会社の2021年度の内部統制状況を以下のように報告する。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に含まれる主な単位は、会社本部、各職能部門及び持株子会社(浙江聯宜電機有限公司、浙江 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 磁業有限公司、赣州市東磁レアアース有限公司、浙江横店 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 輸出入有限公司、浙江 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 装備製造有限公司、浙江剛玉新エネルギー有限公司、赣州通誠磁材有限公司、浙江麦制御医療科学技術有限公司、浙江 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) リハビリテーション器材有限公司会社、東陽市聯宜機電有限公司、浙江 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 新エネルギー科技有限公司、浙江東陽東磁希土類有限公司、東陽市 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 株式投資基金パートナー企業(有限パートナー)、東陽市英華磁材有限公司、浙江三環康盈磁業有限公司、浙江 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 引力科技有限公司、寧波 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 輸出入有限会社、浙江 Innuovo Technology Co.Ltd(000795) 聯宜輸出入有限会社)。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
1、内部環境
（1）ガバナンス構造
会社は『中華人民共和国会社法』、『中華人民共和国証券法』、『企業内部制御基本規範』及びその関連ガイドラインなどの法律法規の規定に基づき、『会社定款』及び『会社株主総会議事規則』、『会社取締役会議事規則』、『会社監事会議事規則』などを主な構造とする規則制度を適時に改正した。政策決定、実行、監督などの面での職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成する。三会は1階ごとにその職を司り、運営を規範化する。
会社は法律に基づいて株主総会、取締役会と監事会を設立し、それぞれ会社の権力機構、執行機構、監督機構として、相互独立、相互制衡、権責明確の原則に従い、株主総会が会社の最高権力機構であることを明確にし、取締役会を通じて公司に対して管理と監督を行い、会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項を決定する。取締役会は株主総会に責任を負い、株主総会が与えた職権範囲内で会社を管理し、意思決定する。会社の総経理は取締役会に任命され、取締役会の指導の下で、会社の日常経営管理活動を担当し、取締役会の関連決議を実行する。監事会は会社の監督機構であり、会社の取締役、マネージャーの行為及び会社の財務を監督し、株主総会に責任を負う。
会社は法に基づいて取締役会戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会を設立し、各専門委員会は取締役会に責任を負い、各専門委員会の提案は取締役会審査決定を提出し、「上場会社管理準則」の関連要求に基づいて「取締役会専門委員会実施細則」を制定した。各専門委員会の職責、意思決定手順、目標について詳しく述べた。会社法人ガバナンス制度は会社の組織と行為を規範化し、会社、株主と債権者の合法的権益を保護し、会社の基本的な組織構造と授権、監督システムを構築し、会社法人ガバナンスの効率的な運営を保証した。（2）組織機構
企業の発展を推進するために、会社の所属業界の特徴と管理現状を結びつけて、会社は組織構造に対して調整と完備を行い、行政、人事、財務、運営、資金プロジェクト、購買、法務、ブランド情報などの統一管理を実現し、資源の最適化配置に有利であり、管理がより効率的である。会社は各職能部門の主な職責を明確に規定し、それぞれの責任を負い、互いに協力し、相互に制約し、環状にボタンを押す内部制御システムを形成し、制御措置の有効な実行を確保した。
会社の各持ち株または完全子会社は独立して完備した意思決定、実行と監督フィードバックシステムを確立し、互いにバランスを取る原則に従って内部機構と業務部分を設置した。会社は子会社の経営、資金、人員、財務などの重大な面に対して、法律法規とその会社定款の規定に従い、有効な制度保証を通じて必要な監督管理を実行する。
（3）内部監査
会社監査部は取締役会監査委員会に責任を負い、監査委員会の指導の下で、独立して監査職権を行使し、他の部門と個人の干渉を受けない。監査部は多種の方式を採用して専門人員を通じて内部制御の監督検査を展開し、財務諸表に関連する内部制御制度の実行状況に対して監督と検査を行い、内部制御制度が貫徹・実施されることを確保し、会社の規則制度の貫徹・実行を確実に保障し、監督検査で発見された内部制御欠陥に対して、内部監査作業手順に従って報告する。監督検査で発見された内部統制の重大な欠陥に対して、取締役会監査委員会、監事会に直接報告する権利がある。
（4）人的資源政策
国家の関連法規政策に基づき、会社自身の特徴と結びつけて、会社は合法的で有効な人的資源政策を制定し、組織機構の設置、報酬管理及び従業員労働契約の締結、変更、解除、終了などの手続きに対してすべて詳細な規範を行い、機構の設置において、責任権が明確で、管理が科学的である。人員配置において、精鋭で効率的で、合理的に分業する。
会社は知識を尊重し、人材を尊重する原則に基づいて、経営の特徴と結びつけて、従業員に多種の形式の育成訓練を提供し、従業員の職業道徳修養と業務レベルを高め、企業従業員の全体的な素質を強化した。（5）企業文化
会社はずっと企業文化の建設を重視して、終始企業文化を改革発展を促進する助推剤として堅持して、発掘、凝集、宣伝を通じて、絶えず“団結、協力、奮闘、ウィンウィン”、“革新があってこそ未来がある”を内核とする企業精神を豊かにして、“心を込めて良いことをして、取引先にサービスして、良い従業員にサービスします”の理念を実行して、改革と発展を追求し、成果を投資家と共有し、公平で正義の管理環境を作り、厳格で着実な仕事のやり方を作り、福を惜しんで感謝する思想境界を作り、求職革新の精神追求を作り、強大な精神凝集力と文化向心力を育成し、会社の調和のとれた発展を促進する。
2、リスク評価
会社は戦略目標と発展構想に基づいて、会社の所属業界の特徴と結びつけて、完備したリスク評価システムを確立し、健全にする:設定した制御目標に基づいて、全面的に系統的に関連情報を収集し、内部リスクと外部リスクを正確に識別し、直ちにリスク評価を行い、リスクのコントロールを実現する。同時に、会社は突発事件の応急メカニズムを確立し、応急各リスクの応急予案を制定し、各種類の重大突発事件の監視、報告、処理の手順と責任追及制度を明確にし、各潜在リスクを効果的にコントロールした。
3、制御措置
日常経営管理:会社の基本制度を基礎として、製品の販売、生産管理、固定資産と材料の購入、関連取引、対外保証と融資、投資などの生産経営過程をカバーする一連の規定を制定し、各仕事に規則があり、管理が秩序正しく、規範的な管理体系を形成した。
会社管理方面:「会社法」、「証券法」などの関連法律法規の規定に基づき、「会社定款」、「会社株主総会議事規則」、「会社取締役会議事規則」、「会社監事会議事規則」、「会社独立取締役工作制度」、「会社関連取引決定制度」、「会社対外保証制度」、「会社募集資金管理制度」、「会社対外投資管理制度」、「会社取締役会戦略委員会実施細則」、「会社取締役会審査委員会実施細則」、「会社取締役会指名委員会実施細則」、「会社取締役会報酬と審査委員会実施細則」、「会社総経理仕事細則」、「会社取締役会秘書業務制度」、「会社投資家関係管理制度」、「会社情報開示事務管理制度」、「会社年報情報開示重大誤り責任追及制度」、「会社内幕情報知る人登録管理制度」、「会社の取締役、監事と高級管理者が保有する当社の株式とその変動管理制度」などの基本管理制度は、会社の規範的な運営を保証し、会社の健全な発展を促進する。
（1）販売及び入金プロセスの内部管理
業界の市場状況と会社の製品の特徴によって、販売人員の積極性を十分に動員し、会社の製品の市場占有率を拡大するために、会社は製品販売市場をいくつかの販売区域に分け、販売マネージャーが販売区域のマーケティング活動を担当し、同時に販売任務と代金回収指標を製品販売マネージャーの日常業績考課に具体的に実行する。会社はまた販売モデルに適応する注文処理、信用管理、販売契約管理、完成品入庫、放行及び交付管理、貨物輸送、販売インボイス発行、収入及び売掛金の確認、代金及び記録の受領、定期的に顧客と帳簿を照合するなどの管理制度を制定し、会社の販売活動の各段階の流れを規範化した。不良債権の発生を回避または減少させる。
（2）購買及び支払プロセスの内部管理
購買と支払の内部制御を強化し、購買と支払行為を規範化し、購買と支払過程における誤りと不正を防止するために、会社は「購買業務管理制度」を制定し、生産経営の特徴に基づき、原材料の比質比価購買、入札募集採购管理プログラム、原材料の番号、入庫、点数、品質検査、入帳、受領、ディスクストレージなどの一連の管理プロセス。大口原材料の購入については一律に入札募集または議標方法を統一的に採用し、各関係部門の責任者が募集評価に参加し、全体の募集評価過程は公開、公平、公証の原則に基づいて行い、それによって会社の原材料補助材料の購入ルートを広げ、原材料補助材料の購入コストと資金占用コストを下げ、会社の市場競争力を高める。関連先との貨物調達について、会社は「会社関連取引決定制度」に従って調達活動を行う。購買及び支払内制御制度の制定は、購買人員の業務行為を規範化し、会社の原材料を秩序正しく流転させ、支払いを有度にした。実物資産管理は倉庫の定期棚卸し、財務の定期検査、物資在庫帳、カード、物が一致し、会社の生産コストの真実信頼性と資産の安全を効果的に保証した。
（3）生産段階の内部制御
会社の製品生産の特徴に対して、合理的に生産計画を手配し、在庫を下げ、製品市場占有率を高めるために、会社は各分工場の生産実情に基づいて関連管理制度を制定した。これらの制度は生産作業の手順、主な内容、生産協力部門の職責を明確にした。生産計画の立案、材料リストの発行、原材料の貯蔵、生産投入、製品コストの計算、品質制御などの一連の操作プロセスを含み、各生産段階を緊密につなぎ、正常な生産経営秩序、コスト制御と品質制御システムを確立するために保障を提供し、ISO 9001品質管理システムとISO 14001環境管理システムの認証を取得した。会社は防災、事故防止を安全生産の重要な中の一つとしている。会社本部、子会社、職場の3級責任者制度を確立し、総経理、子会社経理から職場、クラスと各操作職場の安全職責と権限を規定し、従業員の応急事故に対する訓練と防犯を強化し、従業員の安全意識を強化し、従業員の安全保護能力を高めた。安全生産活動を制御された状態にし、生産全過程の安全運行を効果的に保証した。
（4）固定資産管理段階の内部統制
会社は業界の生産経営の特徴に基づいて、管理職責と分業を明確にし、購入と支払いの制御プログラムを健全にし、完備し、審査・認可、購入、検収、支払い、保管、修理、処置などの一環に対する制御を強化した。大型設備の購入に対して比質比価、意思決定が透明で、できるだけ購入段階の抜け穴を塞ぐ。設備のメンテナンス、メンテナンスを規範化し、設備の寿命周期費用が最も経済的で、設備の総合効率が最も高く、消費を低減し、設備の使用寿命を延長する目的を達成した。固定資産の確認、減価償却、減価償却などの会計計算について詳細に規定した。
（5）貨幣資金管理段階の内部統制
会社の特徴に基づいて「財務管理制度」を制定し、出納と会計などの職場を分けて設置し、主管会計は日常業務の監督を行い、各職場の職責権限を明確にした。資金支払い審査・認可手続きを制定し、各子会社(職能部室)の金額は必ず部門(部門)責任者、財務責任者が審査・認可し、費用は規定額以上で、段階的な報告・認可手続きを履行しなければならない。会社は「現金管理暫定条例」と「銀行決済方法」の規定に基づいて、
