Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777)
2021年度内部統制自己評価報告について
Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1、評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである。
Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) 、四川银海软件有限責任公司、天津银海环球情报技术有限公司、天津远久健康科技有限公司、重庆 Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) 软件有限公司、四川兴政情报技術有限公司、成都兴联汇智科技有限公司、山西远久爱思普软件股份有限公司、新疆银海鼎峰软件有限公司、四川常遠国基科技有限公司、四川長久国基科技有限公司、四川健康久遠科技有限公司、北京銀海哲斉科技有限公司、杭州海量情報技術有限公司、重慶久遠康成科技有限公司、コン雲(北京)科技有限公司。2、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。3、評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである:(1)ガバナンス構造
会社はすでに《中華人民共和国会社法》及び中国証券監督管理委員会の関連規定の要求に基づいて、株主総会、取締役会、監事会及び取締役会の指導下のマネージャー層を創立した。そして、中国証券監督管理委員会が二〇一年八月十六日に公布した証券監督管理2001102号文「上場企業における独立取締役制度の確立に関する指導意見」の精神に基づいて独立取締役制度を確立し、会社法人ガバナンス機構の基本的な枠組みを形成し、株主総会と株主、取締役会と取締役、監事会と監事を明確にした。マネージャと上級管理職の内部統制における職責。会社は『＊＊ Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) 定款』（以下会社定款と略称する）、『株主総会議事規則』、『取締役会議事規則』、『監事会議事規則』、『取締役会秘書業務細則』などを制定し、株主総会、取締役会、監事会と経理層の職権範囲、議事規則と意思決定メカニズムを明確にし、権力機構、意思決定機構、執行機構と監督機構の間には権限と責任がはっきりしており、運営を規範化し、効果的にバランスを取っている。(2)組織アーキテクチャ
会社は現代企業の管理要求に従い、株主総会、取締役会、監事会などの組織機構を設立し、それぞれの職責、権利、義務及び仕事の手順を明確にし、運営を規範化し、会社のガバナンスは絶えず健全で最適化されている。会社は業務運営の必要に応じて、十大職能部門、専門委員会(戦略委員会、報酬と審査委員会、監査委員会、指名委員会を含む)、十五社の持株子会社を設置し、各部門(会社)の職責権限を明確にし、業務プロセスを最適化し、管理効率を高めるのに積極的な効果を果たした。
会社の持株株主は「 Sichuan Jiuyuan Yinhai Software Co.Ltd(002777) 規約」の規定に従って合法的に株主の権利と義務を行使し、株主総会を超えて直接会社の意思決定と経営に介入することは発生しなかった。会社と持株株主は人員、資産、財務、機構、業務の面で「五独立」を達成し、同業競争も存在しない。会社の取締役会、監事会、内部機構は独立して運営されている。（3）人的資源
会社はすでに人事行政などの一連の人的資源管理政策とプロセスガイドを確立し、従業員の採用と採用、育成、離職、報酬と審査などの一環を明確に規定している。マネージャー層と従業員全員が職責を効果的に履行できるように、的確なトレーニング計画を制定し、実施する。会社の既存の人的資源政策は基本的に人的資源の安定と会社の各部門の人的資源に対する需要を保証することができる。（4）貨幣資金
会社の資金財務部は専門的に貨幣資金を管理し、2021年12月31日までに制定した関連規範、制度は以下の通りである:財務管理制度、資金管理方法、予算管理方法、費用清算制度、印鑑管理方法などを含む。
会社は現金収支業務を実行する過程で、貨幣資金収支管理及び費用清算などの一環で関連部門と職場の職責権限を明確にし、相容れない職責の分離を確保する。
会社は資金管理方法を制定して、現金の収支範囲、現金の棚卸し、監督と保管、および銀行口座の管理、ネットバンク預金の管理に対して明確な規定をして、会社の貨幣資金管理を規範化して、貨幣資金の収支が正確で、合法的であることを保証します。（5）販売と入金
会社は運営管理センターを設置して製品の販売業務管理に専任している。2021年12月31日までに制定された関連規範、制度には、市場と販売管理方法、契約管理暫定方法、資産管理制度などが含まれており、主な関連制御プログラムは以下の通りである。
会社が販売業務に従事する関連職位はすべて職位責任制を制定し、取引先の信用調査評価と販売契約の審査・認可と締結した。販売契約の承認、締結と出荷の処理;販売代金の確認、回収と関連会計記録;処理と関連会計記録;販売業務担当者と領収書の発行、管理などの一環はそれぞれの権利と責任と相互制約の要求と措置を明確にした。
会社の事業部、運営管理センター、市場委員会は市場と競争情報の収集を担当している。市場委員会は専門コンサルティング機関、専門家などの比較的信頼できるルートに市場と競争情報の収集を委託することもできる。毎年初め、市場委員会は収集した情報、データ及び会社の歴史データをさらに比較分析し、市場と販売の主要分野または業界を確立し、市場目標を測定し、基本市場目標の測定に基づき、すでに区分された地域市場と結びつけて、測定目標値を地域市場に分解する。同時に、国家投資の導きと既存のマーケティング資源に基づいて、新しい地域市場開発目標の提案を提出した。国家投資の導き、競争相手の状況、既存のマーケティング資源に基づき、市場目標を細分化する提案を提出する。市場目標と細分化市場が確定した成果は、各種提案書、関連会議紀要、市場委員会で発表された各種決議、措置文書を含む。販売業績目標、責任者と審査要求を明確にする。
会社運営管理センターは審査申請を受理した後、異なるプロジェクトカテゴリと審査許可権限の規定に基づいて審査許可プロセスによって審査許可する。運営管理センターは契約審査意見に基づいて正式に契約を締結することを承認し、生産管理部門に生産指令を下す。
プロジェクト実施部門及び運営管理センターはハードウェア、ソフトウェアのインストールが完了した後、ハードウェアプロジェクトは設備供給検収報告書を形成し、ソフトウェアプロジェクトはソフトウェア試運転報告書を形成する。運営管理センターは顧客が確認した検収報告書で資金財務部に完成プロジェクト書を提出し、資金財務部販売計算職場の人員は運営管理センターが提供した完成書の根拠に対して審査を行い、間違いがないことを確認した後、契約総額に基づいてプロジェクト収入確認表を形成し、それに基づいて販売収入と売掛金または契約資産を確認する。運営管理センターは毎月初めに会社の各事業部を組織して当月の入金計画を提出し、具体的な販売人員に実行する。売掛金を受け取った後、会社の資金財務部は銀行の入金書、領収書などの書類に基づいて財務システムに逐筆入力し、月末の財務システムは自動的に顧客の入金表、欠金表を生成し、資金財務部はこれに基づいて帳簿上の売掛金と照合する。（6）購入と支払い
1、物資調達
会社は購買部を設置して材料物資などの購買管理業務に専任している。2021年12月31日現在、会社が制定した管理制度は、ルートと購買管理方法、在庫管理方法、購買制御規範、非標準購買制御規範などがあり、主な関連制御プログラムは以下の通りである。
会社が購買業務に従事する関連職位はすべて職位責任制を明確にし、購買と審査、引合とサプライヤーの確定、購買契約の交渉と承認、購買、検収と関連会計記録、支払い申請、審査と執行などの一環でそれぞれの権利と責任と相互制約の要求と措置を明確にした。
会社の注文部門は契約引継ぎリストに基づいてプロジェクト実施計画に従って購買部門に購買申請を提出し、購買員は販売契約に基づいて注文が販売契約要求に合致するかどうかを審査し、購買計画を制定し、購買額に基づいて等級別に審査・認可する。購買担当者は仕入先情報を収集し、仕入先合格評価報告書を作成し、分管副総裁の審査を経て合格仕入先と確認する。購買担当者は「合格仕入先分類リスト」で3社以上の仕入先を選択して引合を行い、引合結果に基づいて合理的な価格を確定し、購買主管の審査・認可を提出する。購買員と引合後のサプライヤーは価格、支払い方式、供給周期、品質とアフターサービスに関する交渉を行う。購買部マネージャは、購買担当者の交渉結果に基づいて最終仕入先を選択します。契約審査グループは契約組織を審査し、購買契約審査報告書を提出し、通過後、会社の授権体系に従って審査・認可を行う。承認後の契約は購買部が正式に署名し、購買を実施する。
購買担当者は毎月初めに購買マネージャーに当月の購買決算計画を提出する。購買マネージャの確認後、総裁と主管財務副総裁の承認を提出します。購買員は支払通知書を作成し、契約書、領収書、入庫書、検収書、請求書などを添付する。購買部、資金財務部は定期的にサプライヤーと帳簿を照合する。資金財務部は支払申請書を審査し、購買部の主管が署名した後、財務総監の審査を経て、総裁の審査を経て、最後に支払を出納する。
2、固定資産購入
会社は運営管理センターが固定資産を管理する。2021年12月31日までに制定された関連規範には、予算管理方法、購買制御規範、固定資産管理方法、経営管理授権制度などがあり、主な関連制御プログラムは以下の通りである。
会社の各部門は会社の生産経営の実際の需要に基づいて相応の固定資産資源申請を行う:もし会社が利用可能な閑置資産があれば、「固定資産受領(出庫)申請書」に記入して会社の固定資産管理部門に提出する。固定資産の新規購入が必要な場合は、「固定資産申請審査・認可表」に記入し、部門の審査・認可を経て通過した後、会社の固定資産管理部門に提出し、会社の固定資産管理者が購買審査・認可プロセスを開始する。
新しい固定資産の申請には、申請部門の審査・認可、会社の固定資産管理部門及び関連職能部門の審査と会社の授権指導者の審査・認可が必要である。固定資産の新規購入申請の審査・認可が通過した後、会社の購買部門は会社の購買管理方法に基づいて購買任務を実行する。購買部門の所在地で購買する必要があるなどの特殊な状況があれば、購買部門は購買部門に協力して購買任務を完成しなければならない。
固定資産が入荷した後、購買部門は会社の固定資産管理部門に通知し、会社の固定資産管理者が購買部門、申請部門及び関連専門部門の人員を組織して検査し、固定資産が設置、調整してから正常に使用できる場合、設置、調整を完了してから検査を行う必要がある。「固定資産検査(入庫)申請書」に記入し、関連検査責任者が署名する。IT関連資源類は情報部門が検査に協力し、事務環境関連資源類は行政管理部門が検査に協力する。
新購入固定資産検査が通過した後、会社の固定資産管理者は貨物の入庫を組織し、入庫手続きを行うと同時に、設備保証カード、説明書などの関連資料を適切に保管しなければならない。固定資産番号を分配し、固定資産入庫管理台帳を設立し、固定資産入庫登記を行った後、関連材料を財務部門に移管して財務帳簿処理を行う。
従業員が部門にまたがって異動し、資産が部門にまたがって異動したり、仕事の必要に応じて資産を他の従業員に移転して使用したりする場合、本部門の固定資産管理者に固定資産移転手続きを行い、「固定資産移転(退庫)申請書」に記入し、部門の固定資産管理者の審査と部門の指導者の審査を経て通過した後、会社の固定資産管理部門の審査・認可に提出しなければならない。承認が通過した後、移転手続きを行うことができます。同時に、会社の固定資産管理者は会社の固定資産ラベルを再作成し、固定資産実物の元のラベルが貼られた位置に貼る必要がある(地方では部門の固定資産管理者が貼る)。
使用と修復ができない、あるいは技術/性能/効率などの原因で修復に値しない固定資産の廃棄については、会社の授権体系に従い、会社の総裁、取締役会または株主総会に報告して審査・認可し、「固定資産廃棄申請審査・認可表」に記入し、固定資産管理部門は授権された処置案に従って実行し、処置収益は財務会計部門が統一的に計算する。（7）生産と在庫
1、会社は予算管理方法、プロジェクト管理方法、在庫管理方法、生産管理（審査）指標、事業部経営管理目標責任を制定した
