Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611)
2021年度内部統制評価報告
Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化に伴って内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムの遵守度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1、評価範囲に入れる主な単位は Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) 及びそのすべての持株会社を含む。
2、評価範囲に組み入れた単位の資産総額は会社連結財務諸表の資産総額の100%を占め、営業収入の合計は会社連結財務諸表の営業収入総額の100%を占める。
3、会社は内部統制評価の範囲を確定する時、上場会社及び傘下子会社のすべての業務と事項を全面的に考慮し、評価範囲に組み入れた主な業務と事項は以下の通りである:ガバナンス構造、発展戦略、人的資源、資金管理、サプライチェーン管理、資産管理、販売業務、研究と開発、保証業務の内部統制、関連取引の内部制御、財務報告、情報システム、対外投資、情報開示制御、授権審査・認可制御及び職責分離、国外子会社の内部制御など、具体的な内容は以下の通りである。
（1）ガバナンス構造
会社は『会社法』、『証券法』、『上場会社管理準則』などの法律法規及び『会社定款』の規定に従い、株主総会、取締役会、監事会、経理層からなる権力機構、意思決定及び執行機構、監督機構を結合した管理メカニズムを確立し、『株主総会議事規則』、『取締役会議事規則』、「監事会議事規則」などの制度は、意思決定、執行、監督などの職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。株主総会、取締役会、監事会、総経理及びその他の高級管理者は、その職責権限に基づいて、それぞれ意思決定権、監督権、執行権を行使する。
株主総会は会社の最高権力機構であり、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の決定権を行使する。
取締役会は会社の意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。取締役会は指名、監査及び報酬と審査の3つの専門委員会を設立し、相応の専門委員会の仕事細則を制定し、各専門委員会の職責権限と仕事の手順を明確にし、取締役会の運営効率を高めた。会社は取締役会秘書を設置し、取締役会秘書は会社の高級管理者であり、取締役会に責任を負う。
監事会は会社の監督機構であり、法に基づいて取締役、高級管理者の職責履行及び財務状況を監督、検査し、会社及び広範な株主の合法的権益を守る。
総経理及びその他の高級管理職は具体的に株主総会と取締役会の決議事項を実施し、会社の日常生産経営管理業務を主宰し、会社の発展戦略と経営目標の必要に応じて、適時に調整する。
会社は報告期間の各部門の主な職責を明確にし、それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに制約する内部制御組織体系を形成し、会社の運営管理、規模経営、安全生産に保障を提供する。
（2）発展戦略
会社は戦略目標、戦略計画と業務計画を創立して、そして管理とコントロール措置を通じて、目標の実現を保証します。会社は長期商業計画に従って戦略目標を設立し、経営計画を制定して経営行為を指導し、政策の変化と市場状況に基づいて、戦略と経営計画をタイムリーに調整する。定期的に予算と経営分析を通じて、市場情報と会社の運営状況をタイムリーに把握し、相応の意思決定と対応措置を行い、管理と経営行為を指導する。
会社は専門の戦略管理職能と経営管理部門を設置し、戦略管理職能はグループと各分子会社の中長期発展戦略(3-5年)と年度スクロール業務計画の制定を担当している。経営管理部は会社の各部門の肝心な業績指標、行動計画の制定を担当し、情報を収集し、各業務部門の業績データを追跡し、会社の経営発展に意思決定の根拠を提供し、会社の戦略の有効な着地を確保する。
第三次五年戦略発展期(2018年~2002年)の発展計画に基づき、会社は「インテリジェント製造」の主な業務発展戦略に焦点を当て、「産業集積」、「外延式」、「グローバル化」、「デジタル化」と「協同化」の発展戦略を深く推進し、既存の主業を強化し、精進し、大きくすると同時に、中国に立脚して世界に目を向け、資源配置を深化させ、会社の業務が全産業チェーンの方向に延びることを徐々に実現し、「スマート段ボール包装装備サプライヤー」から「段ボール包装業界スマート工場全体解決方案サプライヤー」に転換した。
（3）人的資源
会社は“人を本とする”の管理理念を提唱して、終始“人材を尊重して、人材を育成して、人材を成し遂げます”の人材理念を堅持します。会社及び主要経営単位は「労働法」及び関連法律法規、実際の経営需要に基づき、それぞれ「招聘管理制度」、「従業員福祉管理制度」、「職業発展管理制度」、「勤務試験管理制度」、「業績管理制度」、「育成管理制度」、「職業健康安全管理制度」、「報酬管理制度」などの制度は、人的資源の採用、育成、審査、昇進、激励、従業員の福祉をカバーする完全な人的資源管理システムを形成し、良好な人材導入、人材育成、人材発展、人材激励、人材関連メカニズムを効果的に確立し、人的資源の合理的な配置を実現し、人的資源管理活動を規範化するのに有利である。会社の核心競争力を全面的に向上させる。
（4）資金管理
会社の資金管理を規範化し、資金の安全を保証するために、会社は「借支管理制度」、「グループ資金管理制度」、「銀行口座管理方法」、「ネットバンク管理方法」、「売掛金管理制度」、「売掛金管理制度」、「売掛金管理制度」などの制度を制定した。会社は定期的にあるいは不定期に貨幣資金に対して棚卸しと銀行の帳簿合わせを行い、現金の帳簿残高が実際の状況と一致することを確保する。会社は各部門、各職場の資金業務と事項の権限範囲、審査・認可手続きと関連責任を明確にし、各級管理者は授権範囲内で職権を行使し、業務を処理し、資金の安全を確保した。会社は関連管理制度に厳格に従って資金管理をしっかりと行い、会社の資金使用が合理性、効率性、安全性の原則に合致することを確保し、会社の発展に十分な資金サポートを提供する。
（5）サプライチェーン管理
会社は企業購買管理、計画制御管理、サプライヤー管理、原子力価格管理、生産管理、品質制御、倉庫物流管理などのサプライチェーンシステムを規範化する制度とプロセスを制定し、会社のサプライヤーの評価と選択、購買価格の査定、サプライヤーの後続管理、購買需要予測と購買計画、購買申請と審査・認可、購買契約の締結、入荷検収入庫、購買支払などのプロセスと授権審査・認可及び生産計画の手配と制御などの事項について明確な規定を行った。
（6）資産管理
会社は比較的に完備した資産管理制度を制定し、資産の購入、登録、管理、処置及び関連財務計算を明確に規定した。会社は異なるタイプの資産に基づいて、職責分業、定期棚卸し、財産記録、帳簿照合、財産保険などの管理措置を設立し、定期財産の清掃と不定期の抜き取り検査を結合する方式でコントロールを行う。会社は相容れない職位の分離、授権審査・認可、会計システムの制御などの内部制御手段を応用し、授権されていない人員の資産接触と処置を厳格に制限し、各種資産の安全と完全を確保する。
（7）販売業務
会社は年度経営目標と財務予算に基づいて各種販売業務に対して目標責任制を確立し、販売契約の審査・認可、締結と出荷を行う。販売代金の確認、回収と関連会計記録;返品品の検収、処置と関連会計記録を販売する。販売業務担当者と領収書の発行、管理;貸倒引当金の計上と審査・認可、貸倒引当金の消込と審査・認可などの一環はそれぞれの権利と責任を明確にし、互いに制約し、相互に監督している。会社は同時に相応の制度、プログラムを制定して、取引先の開発と維持、信用管理、販売契約管理、製品定価/出荷/アフターサービスと入金管理に対して明確な規定をして、会社の運営リスクを下げるのに有利です。
（8）研究と開発
会社は一貫して科学研究と生産過程のリスク管理の理念を堅持し、会社の科学研究活動を厳格にコントロールし、会社の科学研究管理レベルを高める。会社は「研究開発プロジェクト管理制度」、「製品研究開発テスト検証プロセス」、「顧客技術資料管理制度」などの一連の制度とプロセスを制定し、研究開発プロジェクトの需要、研究開発過程、技術審査、技術決定などを規範化し、審査・認可から開発までの授権承認方式、プログラムと関連制御措置を明確にし、審査・認可者の権限を規定した。責任及び担当者の職責範囲と仕事の要求を厳格に規範化し、研究開発プロジェクトの過程制御、研究開発費用の使用、情報秘密保持、知的財産権保護などの重要な一環を厳格に規範化し、関連部門と職場の研究と開発過程における職責と権限を明確にする。
（9）保証業務の内部統制
会社は上場会社の監督管理法規と「会社定款」に厳格に従って保証行為を実施し、関連する授権体系文書を制定し、対外保証の範囲、責任主体と授権審査・認可手続きを明確にした。資金と経営リスクを確実に低減し、会社の株主と投資家の利益を効果的に維持するために、会社は対外保証の対象主体を厳格に制限し、実施した保証行為に対して十分なリスク識別、評価を行い、上場会社の監督管理法規と「会社定款」などの制度文書に従い、必要な授権審査・認可手続きと情報開示義務を履行した。
（10）関連取引の内部統制
会社は「関連取引管理方法」を制定し、関連者と関連関係、関連取引と関連取引の意思決定手順を明確に規定し、会社と関連者の間で締結した関連取引の公平、合理を保証した。
（11）財務報告
会社は厳格に会計法律法規と国家会計準則に従って財務報告の編制と審査、会計帳簿処理などの主要業務の流れを規範化し、「会計法」、「企業会計準則」などの国家関連財務と会計、税収、金融法律法規を厳格に執行し、財務報告の全面的、真実、会社の財務状況と経営成果を正確に反映する。
（12）情報システム
会社は《情報安全管理制度》、《ITプロジェクト管理制度》、《機械室管理方法》などの制度の流れを制定して、情報システムの日常運行、安全管理、システム操作、変更管理、応用システムの実施と維持に対して有効な管理を実行して、情報システムの正常な運行を指導して、情報システムの安全性を強化して、信頼性と合理性及び情報の秘密保持性、完全性と実行可能性は、有効な情報とコミュニケーションメカニズムの確立に保障を提供する。報告期間内、会社は事務自動化プラットフォームをさらにアップグレードし、最適化し、会社の大部分の業務プロセスのオンライン化運行を実現し、審査・認可ノードの硬化、記録が明確で可視な情報化授権審査・認可システムの構築を助力し、業務プロセスの内部制御改善と運行効率の向上を促進した。
（13）対外投資
会社はすでに「重大投資管理制度」と「対外投資プロジェクト管理プロセス」を制定した。会社の対外投資はすべて関連法律法規、「会社定款」及び「重大投資管理制度」などの関連規定に従って必要な審査・認可手続きを履行し、「情報開示管理方法」の規定に従ってタイムリーに情報開示を行った。
（14）情報開示制御
会社は深セン証券取引所の「株式上場規則」の規定に基づいて「重大事項内部報告制度」、「情報開示管理方法」、「内幕情報及び関係者管理制度」と「年報情報開示重大誤り責任追及制度」などの制度を制定し、情報開示の基本原則、情報開示義務者と職責を規定した。情報開示の内容、情報開示の提供と収集、情報開示の手順及び秘密保持措置など。
（15）授権承認制御及び職責分離
会社は《会社定款》、《株主総会議事規則》、《取締役会議事規則》、《総経理仕事細則》などの制度を制定し、そしてグループ本部と各事業部の授権マニュアルを公布し、株主総会、取締役会、およびマネージャー層間の職責と権限を規定し、経営方針と投資計画、重大な資産購入と販売、資金使用、対外保証、関連取引、財務前決算、利益分配などの重要事務の審査・認可権限を募集し、日常経営管理で発生した販売業務、購買業務、費用支出などの事項に対して等級別授権・審査・認可の制度を実行する。会社全体
