Tianrun Industry Technology Co.Ltd(002283)
2021年度内部統制自己評価報告
Tianrun Industry Technology Co.Ltd(002283) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。経営陣は企業内部のコントロールの日常運行を組織・指導する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大方面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Tianrun Industry Technology Co.Ltd(002283) 、潍坊天潤クランク軸有限会社、文登恒潤鍛造有限会社、威海天潤包装科学技術有限会社、威海天潤知能科学技術有限会社、威海天潤機械科学技術有限会社、天潤曲軸徳国有限会社、天潤知能制御システム集積有限会社、山東天潤精密工業有限会社は、評価範囲に組み入れた単位資産総額が会社合併財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計が会社合併財務諸表営業収入総額の100%を占めている。評価範囲に組み入れる主な業務はクランク軸、リンク、鋳物、鍛造品、エアサスペンション及びシリーズ製品の研究、開発、生産であり、評価範囲に組み入れる主な事項は以下の通りである:組織構造、発展戦略、人的資源、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、工事項目、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達、情報システム;重点的に注目している高リスク分野は主に発展戦略、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、工事プロジェクト、関連取引、対外保証、業務アウトソーシングなどを含む。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（Ⅱ）会社が評価範囲に入れる業務と事項の具体的な状況は以下の通り（高リスク領域に重点を置く）
1、発展戦略
会社の取締役会と管理層は、マクロ経済政策、中国外市場の需要変化、技術発展傾向、業界と競争相手の状況に対する明確な認識と把握に基づき、会社自身の状況と結びつけて、新しい産業政策と環境が依然として会社に実質的な影響を与えていないと認定し、「主な業務を実現し、大きくし、絶対にリードする」という要求を提出した。そして、「第2の主業は強引に実行し、急速に発展し、第3の主業の急速な配置は革新を突破する」という要求を提出した。われわれは会社が制定した発展戦略は会社戦略委員会が中国外情勢に対する正確な判断に基づいて、一貫性、展望性、全局性を持ち、企業の資源を十分に利用し、企業の優位性を発揮することができると考えている。会社が制定した年度仕事計画は発展戦略を緊密にめぐり、確実に実行可能で、安定して前進し、企業の持続的な健全な発展を促進することができる。
2、資金活動
会社は『資金募集特別管理制度』、『関連取引決定制度』、『対外保証管理制度』、『持株株主及び関連側の資金占用防止管理制度』、『リスク投資管理制度』などの制度を制定し、情報化プラットフォームに基づき、会社の実際の状況と結びつけて、厳格な資金使用審査・認可プログラムを形成した。同時に、会社の内部で財務監督と警報活動を展開し、財務管理制御を強化し、データ分析システムを利用して各管理部門にタイムリーに管理措置を取るように注意し、会社の内部コストと資金占用業務管理システムを最適化し、潜在リスクを予防し、コントロールする。会社は日常資金の使用過程において、資金の使用規則性の審査を強化し、特に前払金と検収金の使用と投資プロジェクトの収益に対して重点監査を行い、資金活動のリスクを効果的に防ぎ、資金効果と利益を高め、資金の安全性を保証した。
3、購買業務
現在、会社の購買業務に関する管理制度は「入札募集管理方法」、「サプライヤー管理方法」、「設備購買管理方法」、「資材購買管理方法」などを含み、制度が完備し、会社の原材料、物資、設備購買などの業務に対して有効な管理と監督を行った。会社は情報化管理制御手段を通じて、購買プロセスの効率を高め、サプライチェーン全体を監視し、計画、定価、入庫、検収、支払いなどのプロセスをよりスムーズかつ有効にする。会社は日常の監督管理と市場調査を結合する方式を通じて、購買価格の合理性を確保する。購買関連制度の執行状況の定期監査を通じて、購買制度が有効に執行されることを確保する。
4、資産管理
会社は全面的な資産管理システムを制定し、「資産管理方法」を制定し、さらに「設備資産管理方法」を細分化し、固定資産、倉庫、原料貯蔵、在庫棚卸検査などの各業務分野と一環の管理制度を確立し、健全化し、資産の購入、検収入庫、保管、棚卸などの管理プロセスを明確にした。実物資産の検収入庫、受領発行、保管及び処置などの重要な一環をコントロールすることができ、同時に職責分業、実物定期棚卸し、財産記録、帳簿照合、財産保険などの措置をとり、会社の資産安全を効果的に保障した。5、販売業務
会社は販売業務の流れを全面的に整理し、販売業務に関する管理制度を完備し、実行可能な販売戦略を確定し、定価原則、信用基準と条件、入金方式及び販売業務に関わる機構と人員の職責権限などの関連内容を明確にし、規定の権限と手順に従って販売業務を処理する。定期的に検査して販売過程で現れた長期未開票出荷、売掛金未入金、在庫蓄積などの弱い一環を分析し、会社に提出して有効な制御措置をとり、販売目標の実現を確保する。
6、工事項目
会社は「建築インフラ程管理方法」、「入札募集管理方法」などの関連制度を制定し、制度の流れから工事建設プロジェクトの公開、透明、秩序ある展開を確保した。会社は『工事監督管理方法』に基づいて、自己審査と工事価格委員会外コンサルティングを結合する方式を採用し、情報化手段を通じて、工事プロジェクトに対して審査、予算、入札募集、建造、決算、検収、支払いなどの全過程から日常監督管理を行い、工事建設の科学的なコンプライアンスを確保し、価格が合理的で、品質が優れている。7、関連取引
会社は「関連取引意思決定制度」を制定し、関連者、関連取引、関連取引の審査・認可権限と意思決定手順、関連取引の開示などを明確に規定した。監査部は定期的に関連取引を審査し、最終的に持株株主及びその他の関連者が会社の資金を占有していない行為を確認する。
8、保証業務
会社は証券監督管理委員会の「上場会社の対外保証行為の規範化に関する通知」、「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連規定に厳格に従い、会社の対外保証行為を規範化し、対外保証リスクを厳格にコントロールしている。会社は「対外保証管理制度」を制定し、この制度は株主総会、取締役会の対外保証事項に関する審査・認可権限を明確に規定し、保証業務の審査、承認、執行などの一環の制御要求を規定し、潜在的なリスクを防ぎ、発生可能な損失を回避し、減少させる。
9、製品委外業務
クランクシャフト、リンク、鋳物、鍛造品の委外業務を規範化し、委外業務の管理責任と手順を明確にし、委外部門の管理を強化し、委外業務の仕事の品質を保障し、会社の加工コストを下げ、資金利用率を高め、顧客の需要を最大限に満たすために、会社は「製品委外管理方法」を制定し、各部門の管理職責を明確にした。制度の流れからアウトソーシング業務の公平、公正、公開展開を確保し、委外業務の仕事の質を保障し、会社の加工コストを下げる。会社はアウトソーシング業務の監査を通じて、業務アウトソーシングの定価段階の監督管理を強化する。
(III)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
定量基準は営業収入、資産総額を測定指標とする。内部統制の欠陥による損失や利益計算書に関連する損失は、営業収入指標で測定される可能性があります。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務報告の誤報金額が営業収入の0.5%未満である場合、一般的な欠陥と認定する。営業収入の0.5%を超えたが1%未満であれば、重要な欠陥である。営業収入の1%を超えると、重大な欠陥と認定される。
内部統制の欠陥による損失または資産管理に関連する損失は、資産総額指標で測定される可能性があります。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務報告の誤報金額が資産総額の0.5%未満である場合、一般的な欠陥と認定される。資産総額の0.5%を超えたが1%未満が重要な欠陥と認定された場合。資産総額の1%を超えると、重大な欠陥と認定されます。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
財務報告書の重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
(1)会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;
(2)会社は公表した財務報告書を訂正する。
(3)公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。
(4)監査委員会と監査部門は会社の対外財務報告と財務報告の内部統制監督を無効にする。
財務報告書の重要な欠陥の兆候は次のとおりです。
(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
(3)非常規則または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していないか、実施していないか、相応の補償性制御がない。
(4)期末財務報告プロセスの制御に1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実で完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は、財務報告内部制御欠陥評価の定量基準を参照して実行する。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
非財務報告欠陥認定は主に欠陥が業務プロセスの有効性に及ぼす影響の程度、発生の可能性を判定する。
欠陥が発生する可能性が小さい場合、作業効率や効果を低下させたり、効果の不確実性を増大させたり、予想された目標から逸脱させたりするのが一般的な欠陥です。欠陥が発生する可能性が高い場合、作業効率や効果を著しく低下させたり、効果の不確実性を著しく増大させたり、予想された目標から著しく逸脱させたりすることが重要な欠陥である。欠陥が発生する可能性が高い場合、作業効率や効果を大幅に低下させたり、効果の不確実性を大幅に増大させたり、予想された目標から深刻に逸脱させたりする重大な欠陥が発生します。
(IV)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
代表取締役：邢運波
Tianrun Industry Technology Co.Ltd(002283) 2022年3月15日
