Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) について
金融サービス協定及び関連リスクコントロール措置の執行状況の特定項目の審査意見
Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」と略す)、中航証券有限会社(以下「中航証券」、 Citic Securities Company Limited(600030) と中航証券と称する「連合推薦機構」)は Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) (以下「深天馬」、「会社」と略称する)2019年度非公開発行A株(以下「今回の非公開発行」と略称する)の持続的な監督を行う連合推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第7号-取引と関連取引」などの関連規定に基づき、深天馬2021年度金融サービス協議及び関連リスクコントロール措置の執行状況に対して特別検査を行い、検査状況及び検査意見は以下の通りである。
一、金融サービス契約条項の完備性
（Ⅰ）金融サービス契約条項の内容
会社の経営発展の需要によって、そして会社の第9期取締役会の第17回会議と2020年の第4回臨時株主総会の審議を経て可決し、会社は関連先の中航工業グループ財務有限責任会社(以下「航空工業財務」と略称する)と「金融サービス協定」に署名し、この協定の主な条項の内容は以下の通りである:1、取引双方
甲：＊＊＊ Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
乙：中航工業グループ財務有限責任公司
2、取引内容
預金サービス、貸付サービス、決済サービス、保証サービス、航空工業財務が提供できる銀監会の承認を受けたその他の金融サービス。
3、取引金額
甲、乙双方は財務制御と取引合理性の面から、甲及びその子会社と乙の間で行う預金サービス取引金額に対して相応の制限を行い、乙は甲の監視に協力してこの制限を実施し、本協議の有効期間内に、毎日甲及びその子会社が乙に預け入れた毎日の最高預金残高(計上利息を含む)は人民元20億元(外貨換算人民元を含む)を超えない。決済などの原因で甲が乙の預金が最高預金限度額を超えた場合、乙は3営業日以内に預金超過を招いた金額を甲及び子会社の銀行口座に振り替えるものとする。
本協議の有効期間内に、甲乙双方が循環使用可能な総合信用限度額は人民元70億元(外貨換算人民元を含む)であり、貸付、手形引受と割引、保証書、融資賃貸と売掛金保証に用いる。乙は甲の子会社に貸付、手形引受と割引、保証書、融資賃貸と売掛金保証などの業務を行う場合、甲の子会社が甲の授権を得たことを確保しなければならない。
4、取引定価
（1）預金サービス：人民元預金、乙が甲及びその子会社の預金を吸収する利率は、中国人民銀行が当該種類の預金に規定する同期基準利率の下限を下回らなければならない。外貨預金、乙は相応の預金種別及び人民銀行の看板金利によって利息を計算し、乙は市場状況に基づいて、中国商業銀行の看板金利を下回らない原則に基づいて、看板金利を浮動する。規定に合致する大額預金(300万ドル以上)については、市場状況に応じて、中国市場金利を下回らない原則で、預金金利を協議して確定することができる。前述に合致する以外、乙は甲とその子会社の預金の金利を吸収し、同期の乙がいかなる第三者の同種預金を吸収して確定した金利を下回ってはならない。また、いかなる第三者が同類預金について甲及び/またはその子会社に提供した金利を下回ってはならない。
（2）貸付サービス：乙が甲及びその子会社に貸付金を発行する利率は、中国人民銀行が統一的にこのタイプの貸付金に規定された貸付利率の上限を上回らないものとし、同期乙が同信用レベルの第三者に同種類の貸付金を発行する利率を上回らないものとし、中国の主要商業銀行が同類の貸付金について確定した利率を上回らないものとする。
（3）決算サービス：乙が甲及びその子会社に各決算サービスを提供するために受け取った費用は、同期乙が同信用レベルの第三者に同類サービスについて受け取った費用を上回らず、同期のいかなる第三者が同信用レベルについて甲及び／又はその子会社に同類サービスについて受け取った費用を上回らないものとする。（4）保証サービス：乙が甲及びその子会社に保証を提供して受け取った費用は、同期の乙がいかなる信用レベルの第三者に保証を提供して確定した費用を上回らず、乙が商業銀行で同類の保証について確定した費用を上回らないものとする。
（5）その他のサービスについて：乙が甲及びその子会社に他のサービスを提供するために受け取った費用は、中国人民銀行が当該タイプのサービス規定に従って受け取るべき費用の上限（適用する場合）を上回らず、いかなる第三の方向甲及びその子会社に同じ種類のサービスを提供するために受け取った費用を上回らないものとする。前述に合致する以外、乙が甲及びその子会社に当該種類のサービスを提供して受け取った費用も、乙がいかなる同信用レベルの第三者に同種類のサービスを提供して受け取った費用より高くないものとする。
5、発効条件と発効時間
(1)甲、乙の二方法は代表者または授権代表が署名し、公印を押す。
（2）甲はその『会社定款』及び上場地の上場規則などの関連法律、法規と規則の規定に従い、法定の手順によって取締役会、株主総会などの権利機関の承認を得る。
6、協議有効期間
協議が発効した日から3年以内。
(II)金融サービス契約条項の完備性
会社と航空工業財務が署名した「金融サービス協定」はすでに協定期限、取引タイプ、各種取引予想額、取引定価などの取引条項を明確に約束し、協定条項が完備している。
二、協議の実行状況
会社と航空工業財務が「金融サービス協定」に署名して以来、会社と航空工業財務は取引内容、取引限度額、取引定価などの関連約束を厳格に履行している。2021年12月31日現在、会社の航空工業財務預金残高は13764358万元で、会社の預金に占める割合は34.13%で、航空工業財務預金に占める割合は0.76%だった。貸付残高は100000万元で、会社の貸付に占める割合は3.20%で、航空工業の財務貸付に占める割合は3.77%だった。航空工業財務は会社に保証を提供していない。
2021年12月31日現在、会社のその他の預金残高は26566415万元、その他の貸付残高は3020966635万元である。
会社と航空工業財務の預金貸付業務は双方が締結した「金融サービス協定」に従って実行され、預金貸付業務はいずれも会社の経営発展の需要に合致し、上述の航空工業財務の預金貸付は会社の正常な生産経営に影響を与えていない。
三、リスクコントロール措置とリスク処置予案の執行状況
会社及び傘下子会社の航空工業財務預金のリスクを効果的に防止し、適時にコントロールし、解消し、資金の安全を保障するため、「中航工業グループ財務有限責任会社での預金に関するリスク処置予案」に基づき、会社は預金リスク予防処置リーダーグループを設立し、指導グループは定期的または臨時に取締役会に預金リスク報告を行う。航空工業財務の貸借対照表、利益表、キャッシュフロー表などを含む月報及び監査された年度財務報告書を適時に取得し、審査する。預金業務が発生した期間、会社は航空工業財務が証券、先物関連業務を執行する資格を持つ会計士事務所の監査を経た財務報告を取得し、審査し、航空工業財務の業務と財務リスクを評価し、財務管理センター、規律検査監査部などの関連部門が共同でリスク評価報告書を発行する。預金リスク予防処置指導グループが取締役会に報告して審議し、関連法律法規の関連取引に対する要求に厳格に従って意思決定プログラムと情報開示義務を履行し、情報監視が行き届いており、リスク防止が有効であることを実現した。
航空工業財務が提供した「金融許可証」、「企業法人営業許可証」などの関連証明書資料と結びつけて、会社は航空工業財務が貸借対照表、利益表、キャッシュフロー表などを含む財務報告書を調べ、財務会社の経営資質、内部制御制度の建設、業務とリスク状況及び経営状況を評価した。中航工業グループ財務有限責任会社に対するリスク持続評価報告書を作成した。
四、共同推薦機構が意見を査察する
査察の結果、連合推薦機構は、会社と航空工業財務が署名した「金融サービス協定」はすでに協定期限、取引タイプ、各種取引予想額、取引定価などの取引条項を明確に約束し、協定条項が完備していると考えている。会社と航空工業財務が「金融サービス協定」に署名して以来、会社と航空工業財務は取引内容、取引限度額、取引定価などの関連約束を厳格に履行し、協定の執行状況は良好である。会社はすでに完備したリスクコントロール措置とリスク処置予案を制定し、リスクコントロール措置とリスク処置予案の実行状況は良好である。会社は金融サービス契約条項の完備性、契約の実行状況、リスクコントロール措置とリスク処置予案の実行状況情報について真実を開示する。(以下、本文なし)
(本ページは本文がなく、『 Citic Securities Company Limited(600030) 、中航証券有限会社の Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) 金融サービス協議及び関連リスクコントロール措置の実行状況に関する特別審査意見』の署名ページである)
推薦代表者：
肖少春趙旭
Citic Securities Company Limited(600030) 年月日(本ページには本文がなく、『 Citic Securities Company Limited(600030) 、中航証券有限会社の Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) 金融サービス協議及び関連リスクコントロール措置の実行状況に関する特別審査意見』の署名ページ)
推薦代表者：
郭衛明楊滔
中航証券有限会社年月日
