Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
2021年度内部統制評価報告
Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) 株主全員：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) (以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価が会社の取締役会の責任であることを如実に開示する。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。経営陣は社内統制の日常運営を組織・指導する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証しか提供できない。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に影響を及ぼさない内三、内部統制評価業務状況
(I)内部制御評価の範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた単位、業務、事項及び高リスク分野を確定する。本年度の評価範囲に組み入れた単位は、親会社 Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) 及び子会社武漢天馬マイクロエレクトロニクス有限会社(以下武漢天馬と略称する)、アモイ天馬マイクロエレクトロニクス有限会社(以下アモイ天馬と略称する)、上海天馬マイクロエレクトロニクス有限会社(以下上海天馬と略称する)、上海 Avic Jonhon Optronic Technology Co.Ltd(002179) 子有限会社(以下上海光電子と略称する)、上海天馬有機発光表示技術有限公司(以下、有機発光と略称する)、成都天馬マイクロエレクトロニクス有限公司(以下、成都天馬と略称する)、深セン中航表示技術有限公司(以下、中航表示と略称する)、湖北長江新型表示産業イノベーション中心有限公司(以下、イノベーションセンターと略称する)、天馬ヨーロッパ会社(以下、欧州天馬と略称する)、天馬アメリカ会社(以下、米国天馬と略称する)、天馬日本会社(以下、日本天馬と略称する)、韓国天馬会社(以下、韓国天馬と略称する)、天馬マイクロエレクトロニクス(香港)有限会社(以下、香港天馬と略称する)、評価範囲に含まれる単位資産総額は、会社合併範囲内の資産総額の99.99%を占め、営業収入合計は会社合併範囲内の営業収入総額の99.98%を占めている。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、戦略管理、市場管理、販売管理、研究開発及び製品管理、運営管理、購買管理、生産製造、物流管理、品質管理、財務管理、人的資源管理、プロセスと情報化管理、法務/リスク管理、環境安全管理、知的財産権管理、行政管理、工場事務インフラ管理、規律検査/監査管理、証券及び対外関係管理、党建文宣管理などの20大プロセスに重点を置き、会社の投資、購買管理、価格管理、資産管理、科学研究外注、報酬福祉、資金管理、保証、工事建設、国外資産管理などの高リスク分野に重点を置いている。内部統制評価範囲はすでに会社と肝心な部下子会社の核心業務プロセスと肝心なモジュールをカバーしており、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系の要求に基づいて、会社の内部制御関連制度と結びつけて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。定性基準と定量基準(財務報告内部制御欠陥と非財務報告内部制御欠陥を区別する)を含む。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量及び定性基準は以下の通りである。
欠陥認定基準
分類定量基準定性基準
財務諸表の誤報金額は1)会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;
2）会社が公表した財務報告書を訂正する；
以下の区間にあります。
3）公認会計士が発見したが社内統制で認識されていない1）誤報金額≧資産総額
の当期財務報告における重大な誤報。
重大な0.5%;
4）会社審査委員会、リスク管理委員会、内部審査欠陥2）誤報金額≧営業収入
計和監督機構の内部制御に対する監督は無効である。
総額の0.5%
5）その他：合理的な可能性を備え、適時に防止できない或いは3）誤報金額≧税前利益
財務報告書の重大な誤報の内部統制総額の10%を発見し、是正する。
欠陥。
財務諸表の誤報金額は1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
1）資産総額の0.3%≦間違い3）異常或いは特殊取引の帳簿処理に対して報告金額＜資産総額の相応の制御メカニズムを確立していない或いは実施していない、且つ相応の補償が0.5%ない；性制御;
重要2)営業収入総額の4)期末財務報告過程のコントロールに対して1項目または複数の欠陥0.3%≦誤報金額3）税引き前利益総額の5%≤5）その他：合理的な可能性を備えているため、適時に防止或いは誤報金額＜税引き前利益総現出及び財務報告書中の重要額の10%に達していないが、超えていないことを是正することができない。
性レベルですが、取締役会と管理職が重視する誤報の内部制御の欠陥を引き起こす必要があります。
財務諸表の誤報金額が下がる
以下の区間にあります。
1）誤報金額＜資産総額
一般的な0.3%重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない内部制御欠陥。欠陥2）誤報金額＜営業収入
総額の0.3%
3）誤報金額＜税引前利益
総額の5%です。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量及び定性認定基準は以下の通りである。
欠陥認定基準
分類定量基準定性基準
1)民主的な政策決定の手続きが欠けている。
直接損失金額は以下の区間に落ちる:2)意思決定プログラムは重大なミスを招く;
1)直接損失金額≧資産総額の3)国家法律法規に違反し処罰を受ける。
重大0.5%;4)中高級管理職と高級技術者の深刻な流動欠陥2)直接損失金額≧営業収入総損失;
額の0.5%5)メディアにはネガティブなニュースが頻発し、波及範囲が広い。
3)直接損失金額≧税前利益総6)重要業務は制度制御または制度システムの失効に欠けている。額の10%です。7）内部統制評価で発見された重大な欠陥は改善されていない。
直接損失金額は以下の区間に落ちる。
1)資産総額の0.3%≦直接損失1)民主的な政策決定手続きは存在するが、完備していない。
金額＜資産総額の0.5%；2)意思決定プロセスは一般的なミスを招いた。
重要2）営業収入総額の0.3%≤直接3）企業内部規則に違反し、損失を形成する；欠陥損失金額0.5%； 5)メディアにマイナスニュースが出て、局部の区域に波及する。
3）税引前利益総額の5%≤直接6）重要業務制度或いはシステムに欠陥がある；
損失金額10%。
直接損失金額は以下の区間に落ちる:1)意思決定プログラムの効率が高くない;
1）直接損失金額＜資産総額2）内部規則に違反しているが、損失を形成していない；
一般的な0.3%3）一般職場の業務人員の流失が深刻である；
欠陥2)直接損失金額総額の0.3%5）一般業務制度或いはシステムに欠陥がある；
3）直接損失金額＜税引き前利益6）内部統制一般欠陥が改善されていない；
総額の5%です。7）他の欠陥が存在する。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に、会社は投資家に対して内部制御評価報告、内部制御状況の評価、または投資意思決定に重大な影響を及ぼす可能性のある他の内部制御情報が存在しない。
代表取締役：彭旭輝 Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) 二〇二年三月
