証券コード： Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 証券略称： Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 公告番号：2022014 Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 技術産業（グループ）株式会社2021年度内部統制自己評価報告
Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 技術産業（グループ）株式会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、会社本部、長春金賽薬業有限責任会社、 Changchun Bcht Biotechnology Co(688276) 、吉林華康薬業株式会社、 Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 不動産開発有限責任会社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社合併財務諸表資産総額の98.89%を占め、営業収入の合計は会社合併財務諸表の営業収入総額の99.66%を占めている。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督、資金調達業務、対外投資管理、企業買収合併管理、金利為替レートリスク管理、貨幣資金管理、引受為替手形管理、売掛金管理、物資調達供給、在庫管理、固定資産管理、無形資産管理、研究と開発管理、工事プロジェクト管理、保証、財務報告、全面予算管理、契約管理、持続性(経常性)関連取引、非持続性(非経常性)関連取引、税務管理、情報資源管理、人的資源管理、情報系統括管理、応用システムIT一般性制御、情報開示、内部監査管理など;重点的に注目する高リスク分野は主に:新薬品の研究と開発、業界リスク、財テク製品管理リスク、物資調達管理リスクを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
重点的に注目するリスク領域が直面するリスクと対応措置：
1.新薬品の研究と開発:会社の投資プロジェクトは主に新薬プロジェクトである。新薬の研究開発は周期が長く、投資が大きく、リスクが高いという特徴がある。新薬研究開発プロジェクトの政策決定分析不足、国家政策の変化、国際政治の変化などの多くの要素は、プロジェクト研究開発の失敗やプロジェクト投資の順調な実行に影響を与える可能性がある。会社が新薬プロジェクトに投資することがますます国際化するにつれて、中国の投資のほかに、国外の投資力も大きくなり、どのように投資行為を規範化し、法律リスクを回避し、有効な投資管理を実施するには事前に準備する必要がある。
対応措置:まず、すべて会社の既定戦略と長期計画に奉仕し、プロジェクトの配置は戦略計画をめぐって展開され、既定の方向に集中し、重点を際立たせ、すべて市場の需要と産業の長期発展の方向から出発し、革新のために革新し、科学だけを話して市場を話さない誤区に陥ることを断固として避ける。次に、科学的な政策決定を行い、国際プロジェクトの所在地の法律法規を十分に熟知し、プロジェクトの投資前に知的財産権状況を十分に調査し、投資プロセスを厳格に実行し、法律リスクを回避する。CRO等の外部協力機構に対する資質審査と監督を高め、臨床試験のコンプライアンスを確保し、質の高い推進を行う。プロジェクトは全方位にわたって深く調査し、実行可能性研究報告書を発行し、その後、業界内の専門家からなる技術委員会が深く論証し、最終的に取締役会が審査するかどうかを決定する。再度、プロジェクトの全過程の管理制御、投入後の管理を完備させ、科学技術と市場の発展傾向と国家新薬審査・認可・登録政策の変化を結びつけ、重点プロジェクトの進度を加速させ、将来性の不明なプロジェクトの投入を遅らせ、立ち後れたまたは競争優位性のないプロジェクトを切り捨て、最優先のプロジェクトに資源を集中させる。最後に、会社の会計政策においてリスクの高い開発支出に対して当期損益に計上する。会社が制定した開発支出会計政策：「開発段階で発生した支出は、そのリスクの程度に応じてそれぞれ当期損益または開発支出に計上する。研究開発の進展に基づき、財務帳簿処理の前に、専門家評価会を開き、リスクの程度を判断する。リスクが30%より大きい項目の支出は当期損益に計上し、リスクが30%より小さい項目の支出は開発支出に計上する。開発支出に計上した項目は、開発段階ごとにセグメント終了後、専門家にリスクの程度を再評価して確認してもらい、リスクが30%を超えるプロジェクト支出は当期損益に計上するよう調整し、リスクが30%未満のプロジェクト支出は開発支出に計上し続ける」と述べた。
2.業界リスク：2021年、 China Meheco Group Co.Ltd(600056) 業界は大きな変化の中にあり、医療改革が深く推進され、医療保険目録の調整、帯量購買の常態化、疫病の影響を重ね、 China Meheco Group Co.Ltd(600056) 業界の激しい調整を引き起こし、医薬企業の発展に極めて大きな不確実性をもたらした。
対応措置:業界の巨大な変化に直面して、会社は落ち着いて対応して、発展目標が揺るがないことを堅持して、プロジェクトの自主研究開発に力を入れて、科学技術革新戦略の支持を強化して、持続的に発展の品質を高めて、製品の研究開発、プロジェクトの協力、生産能力の備蓄を強化することを通じて、採掘による業界の変化に対応して、生産経営活動の順調な展開を確保して、会社の医薬主導産業の2021年の業績の着実な増加を実現した。
3.財テク製品の管理：会社の資金の使用効率を高め、株主のリターンを増加するため、遊休自有資金を合理的に利用し、会社の日常経営、プロジェクト建設資金の需要を保障する前提の下で、会社の一部の遊休自有資金に対して財テク製品を購入する。しかし、金融市場はマクロ経済の影響が大きく、ある投資が市場の変動の影響を受けていることを排除せず、流動性リスク、実際の収益が予想できないなどのリスクに直面し、リスク管理を強化することは極めて重要である。
対策：
(1)有効期間内と額の範囲内で、会社の管理層が意思決定状況、キャッシュフロー状況及び金利変動及び取締役会の関連決議などの状況を行使し、主に保本型或いは低収益低リスク型財テク製品を選択し、財テクの投資規模、予想収益を判断し、財テク製品に対して内容審査とリスク評価を行う。
(2)会社の財務部は直ちに進捗状況を分析し、追跡し、会社の資金安全に影響を与える可能性のあるリスク要素が発見されたら、直ちに保全措置をとり、投資リスクをコントロールする。
(3)社内監査部門は会社が財テク製品を購入する資金の使用と保管状況に対して監査と監督を行い、四半期ごとにすべての財テク製品の投資項目を全面的に検査し、慎重性の原則に基づいて、各投資が発生する可能性のある収益と損失を合理的に予想し、会社の取締役会に委員会と取締役会に報告する。
(4)独立取締役、監事会は会社が財テク製品に投資する状況を定期的または不定期に検査する権利があり、必要に応じて専門機関を招聘して監査することができる。(5)会社は深セン証券取引所の関連規定に基づき、定期報告の中で報告期間内に財テク製品を購入し、関連損益状況を開示する。
4.物資調達管理：会社の物資調達プロジェクトは主に製品生産、基本建設と特定項目の工事で使用した主な原材料、補助材料、燃料、動力、工具、部品と設備などである。物資調達業務量の大きさ、調達頻度、疫病の影響下の物価変動幅、供給企業の組織規模、不正発生確率、技術変化速度、管理者の素質と能力などは物資調達の潜在的なリスク要素である。物資調達の質を改善し、調達費用を低減し、会社の合法的権益を維持し、会社の価値の増加と生産目標の実現を促進し、物資調達のリスク管理は極めて重要である。
対策：
(1)適時審査:外部環境と内部条件の変化に基づき、物資調達案の適正性、合法性と有効性を適時に審査する。
(2)情報管理:管理者の物資調達管理に関する専門知識を高め、関連法律、法規、政策と会社内部の関連規定を熟知し、物資調達内部の制御原理を把握し、物資調達現状と外部環境の変化をリアルタイムで理解する。
(3)制度制御:業務授権、職責分離、物価情報制御、品質検収制御、証拠と記録制御、物資調達入札制御、内部自己監督メカニズムの3級管理制御、定期特別検査。
(II)内部統制建設状況
1.組織構造：
会社は簡素化と高効率の原則に従い、企業の性質、発展戦略、文化理念と管理要求などの要素を総合的に考慮し、内部組織機構を合理的に設置し、各機構の職責権限を明確にし、職能の交差、欠失または権責が集中しすぎることを避け、それぞれの責任を負い、互いに制約し、互いに協調する仕事のメカニズムを形成し、会社は党の委員会を設立し、「双方向進出、交差勤務」の指導体制を実行し、党と国家の方針政策の会社での貫徹・実行を監督することを保証し、企業の重大な問題の政策決定に参加し、株主会、取締役会、監事会とマネージャー層が法に基づいて職権を行使することを支持する。
現在、内部制御組織アーキテクチャは図のようになっています。
2.内部監査
会社は「取締役会監査委員会業務細則」、「内部監査管理制度」、「内部制御制度」などの内部監査業務規則制度を制定した。取締役会の下に監査委員会を設置し、会社の監査部は監査委員会の直接指導の下で法に基づいて独立して会社の内部監査、監督・検査を展開する。監査部は専任人員を設置し、会社内部の各部門及び子会社の財務収支、生産経営活動、工事建設に対して監査、査察を行い、経済効果の真実性、合法性、合理性に対して合理的な評価を行い、会社内部管理システムに対して全面的な内部制御監査と特定項目内部制御監査を行う。内部制御設計と運行の有効性及びリスク管理の適正性について審査と監督評価を行う。
3.人的資源政策
会社は競争力の強い製薬企業の建設の戦略目標をしっかりとめぐって、人材の強い企業戦略を実施して、知能の支持を提供して、持続可能な発展を駆動します。人材陣の全体的な素質を全面的に向上させ、各種類の人材成長通路を完備させ、人材選抜、人材育成、人材育成、人材集積の仕事メカニズムを革新し、人材管理体制の改革と構造最適化に力を入れ、活力に満ちた人材競争メカニズムを確立し、人材陣の監督管理の制約を強化するなどの面から、人的資源の全体計画を制定した。会社はシステムの人的資源管理制度を制定した。人員の採用、従業員の育成訓練、辞退と辞職、賃金報酬、福祉保障、業績考課、昇進と賞罰などの面について詳細な規定を行い、完備した業績考課体系を確立した。会社は職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準とし、従業員の育成訓練と継続教育を確実に強化し、従業員の素質を絶えず向上させる。
4.企業文化
会社は国家、株主、企業と従業員の4つの方面の有機的な統一を実現するために努力して、4つの利益の協調を体現して、現在長期的な発展と協調して、企業と社会、環境は協調します;会社の位置づけは製薬、医療サービスを主業とし、生物製薬と漢方薬の生産と販売を重点とし、適度に多元化して経営し、経営管理レベルの向上、卓越した業績の創造に努力する。信用立企、制度治企を企業の立身の本と発展の基礎とし、開放、協力を持続的な発展の必由の道とし、「革新、集中、包容、共有、超越」を企業の主旨とする。会社は内部制御システムの建設をきっかけに、リスク管理理念の形成を促進する。会社の指導者は企業文化の建設の中で模範的な役割を発揮して、会社の従業員は真剣に職場の職責を履行することができて、強烈な社会責任感と積極的に向上する精神の風貌があります。
5.社会的責任
会社は一貫して企業と社会、環境の協調と持続可能な発展を重視し、社会責任の履行を核心競争能力を高める重要な措置とし、企業の全面的な協調と持続可能な発展を促進している。会社は終始社会と公衆のために合格した製品とサービスを提供することを会社の最大の責任とすることを堅持している。会社は持続可能な発展理念を受け継ぎ、所属企業が企業の社会責任を履行することを積極的に推進し、所属企業の社会責任管理の各方面における典型的なやり方を普及させ、企業の持続可能な発展を力強く促進した。
(III)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。前年度と一致する。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
財務報告に関連する内部制御欠陥の使用基準が職業判断の運用に関連することを確定する。営利性主体については、持続的な経営業務の税前利益(監査されたここ3年間の平均数)を基準とする。営業業務を継続する税前
