Citic Securities Company Limited(600030)
今回の重大資産再編は再編上場を構成しないという査察意見について
Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」または「独立財務顧問」と略す)は Beijing Compass Technology Development Co.Ltd(300803) (以下「 Beijing Compass Technology Development Co.Ltd(300803) 」または「上場企業」と略す)の委託を受け、 Beijing Compass Technology Development Co.Ltd(300803) 今回の重大資産購入(以下「今回の取引」と略す)の独立財務顧問を務める。 Citic Securities Company Limited(600030) 『上場企業重大資産再編管理弁法』(以下「再編管理弁法」と略称する)の規定に基づき、今回の取引が『再編管理弁法』第13条に規定された再編上場を構成するかどうかについて、査察を行い、以下の意見を発表する。
一、上場再編に関する規定
「再編管理弁法」第13条第1項は、「上場企業の自制権が変更された日から36ヶ月以内に、買収者及びその関連者に資産を購入し、上場企業に以下の根本的な変化状況の一つが発生した場合、重大な資産再編を構成する場合、本弁法の規定に従って中国証券監督管理委員会の承認を得なければならない。(I)購入した資産総額が上場企業の制御権が変更された前会計年度に監査された連結財務会計報告期末資産総額に占める割合は100%以上に達した。
(II)購入した資産が最近の会計年度に発生した営業収入が上場企業のコントロール権に変更が発生した前の会計年度に監査された連結財務会計報告営業収入に占める割合は100%以上に達した。
(III)購入した資産純額が上場企業のコントロール権が変更された前会計年度に監査された連結財務会計報告期末純資産額に占める割合は100%以上に達した。
(IV)資産を購入するために発行された株式が上場企業が初めて買収者とその関連者に資産を購入した取締役会の決議前の取引日の株式に占める割合は100%以上に達した。
(V)上場企業が買収者及びその関連者に資産を購入することは、本項第(I)から第(IV)の基準に達していないが、上場企業の主な業務に根本的な変化をもたらす可能性がある。
(VI)中国証券監督管理委員会が認定した上場企業に根本的な変化をもたらす可能性があるその他の状況。」
二、今回の取引は『再編管理方法』第十三条に規定された再編上場を構成しない
今回の取引前、上場会社の持株株主は広州展新通信科学技術有限会社で、上場会社の実際のコントロール者は黄少雄、徐兵で、最近36ヶ月以内に上場会社のコントロール権は変更されなかった。今回の取引は株式の発行に関与せず、今回の取引前後に上場企業の持株株主、実際の支配者は変更されていないため、今回の取引は「再編管理方法」第13条に規定された再編上場状況を構成しない。
(以下、本文なし)
(このページは本文がなく、『 Citic Securities Company Limited(600030) について Beijing Compass Technology Development Co.Ltd(300803) 今回の重大資産再編は再編上場の審査意見を構成しない』の署名ページである)財務顧問主催者:
李暁理周嘉成楊震鋭
Citic Securities Company Limited(600030) 年月日
