Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664)
2021年度内部統制自己評価報告
Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664) 全株主：
Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664) (以下「会社」または「当社」と略称する)は国家級ハイテク企業で、主に自動車電機の製造に従事している。電気自動車部品の製造、加工;自動車金型の設計と製造、エアコン圧縮機の製造、モータと部品の製造などの工業自動化制御製品。長年の発展の蓄積を経て、会社は自動車部品業界ですでに一定の実力と規模を持っている。一、取締役会声明
会社の取締役会及び全取締役は報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯責任を負う。内部統制を確立し、健全かつ効果的に実施することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の設立と内部統制の実施に対して監督を行う。マネージャー層は、社内統制の日常的な運営を組織する責任を負います。
会社の内部コントロールの目標は:合理的に経営の合法的なコンプライアンス、資産の安全、財務報告と関連情報の真実な完全さを保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証しか提供できない。
二、内部統制評価業務の全体状況
会社監査部は取締役会傘下の監査委員会の下に設置された内部制御監督常設機構であり、内部制御の設計と運行有効性の評価を担当する。
同時に、会社は関連規定に基づいて大華会計士事務所(特殊普通パートナー)を招聘して会社の内部コントロールの有効性に対して独立監査を行う。
三、内部統制評価の根拠
本評価報告は中華人民共和国財政部等5部委員会が共同で発表した「企業内部統制基本規範」(以下「基本規範」と略称する)及び「企業内部統制評価ガイドライン」(以下「評価ガイドライン」と略称する)の要求に基づき、企業内部統制制度と評価方法を結合し、
内部統制日常監督と特別監督の基礎の上で、会社に対して2021年12月31日まで
部制御の設計と運転の有効性を評価する。
四、内部統制の具体的な評価
(I)内部環境
内部環境は企業が内部制御を実施する基礎であり、内部環境の良し悪しは企業の他の制御が実施できるかどうかと実施の効果を直接決定している。会社は上場会社として、運営を規範化する基本思想に基づいて、積極的に良好な内部環境を創造し、内部組織機構を設立し、完備し、そしてそれぞれ政策決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、会社の規範運営、長期的な健全な発展のために良好な基礎を築いた。主に以下のいくつかの面で表現されています。
1、会社のガバナンス構造
会社はすでに《会社法》、《証券法》などの法律、行政法規、部門規則の要求に従って、規範的な法人管理構造と議事規則を創立して、政策決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にして、株主総会、取締役会、監事会などの機構が合法的に規則に合って有効に運営することを確保した。同時に取締役会は戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会、監査委員会の4つの専門委員会を設立し、会社の内部統制制度の制定と運行に良好な内部環境を提供した。
株主総会は会社の最高権力を行使し、法に基づいて会社の経営方針と投資計画を決定し、取締役会の報告を審議・承認するなどの「会社定款」に明確な職権を行使する。
取締役会は会社の経営決定権を行使し、監査委員会は会社の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、内部監査とその他の関連事項を指導し、協調する。
監事会は監督権を行使し、取締役、高級管理職が会社の職務を執行する行為を監督する責任を負う。
会社の総経理を核心とする役員チームは執行権を行使し、取締役会に責任を負い、取締役会の決議を執行し、会社の内部統制制度の制定と執行を担当する。
2、組織機構
会社は職責の区分によって、会社の実情と結びつけて、物制御センター、マーケティングセンター、財務センター、生産センター、品質センター、行政センター、研究開発センター、監査部、取締役会秘書などの職能部門を設立し、相応の職務職責を規定した。
3、内部監査機構
会社は「深セン証券取引所上場会社規範運営ガイドライン」の規定に基づき、監査部を設立し、監査部は会社監査委員会の指導の下で、国家関連法規政策の要求に基づき、独立して監査活動を展開した。監査部は監査委員会に責任を負い、監査委員会に仕事を報告する。監査部は監査責任者を1名設け、監査部の仕事を専任し、監査部の責任者は会社の監査委員会が指名し、取締役会が任命する。
4、人的資源政策
会社の人的資源の理念は:人を本とし、卓越を追求し、発展とウィンウィンである。人的資源は終始企業発展の第一資源であり、企業の核心競争力である。人材は企業発展振興の力の源であり、会社は企業管理を持続的に革新し、従業員の生涯学習と奮闘者文化を提唱し、従業員に絶えず自己を認識させ、自己を向上させ、自己を実現させ、企業と共同で発展させ、専門分野の持続的な深耕と業界競争における卓越した実践を絶えず追求し、最終的に企業と従業員の共利ウィンウィンを実現する。
会社の人的資源の現状に基づいて、未来に向けた発展戦略と結びつけて、会社の人的資源戦略は:既存の人材をよく使って、肝心な人材を安定させて、急需の人材を引きつけて、未来の人材を備蓄します。戦略業績目標の分解を通じて、KPI+OKR+積分制の多元業績評価メカニズムを応用し、企業人材評価システムを持続的に最適化し、企業内部の上下可能な人材流動メカニズムを健全化する。会社の肝心な人材を会社レベルの資源として定期的に評価更新し、本部の統一的な配置を実現し、会社の肝心な人材と導入した専門的な特人材に対して株式激励を実施し、人材の留任率と安定率を高める。企業の雇用主ブランドを絶えず向上させ、専門と管理人材、大学生の導入と育成を強化し、会社の階段隊人材育成メカニズムを完備させ、企業の未来に向けた組織発展と組織変革の人材需要を満たす。
5、企業文化
会社は“誠実に人に接して、品質で勝つ”の経営理念、“一等の品質、改善、革新、実行”の品質方針を持って、現在すでに中国最大で、最も競争力のある電機の固定子の鉄芯の専門生産企業に成長しました。会社は“顧客のために価値を創造して、生活の品質を高めて、社会の発展を推進します”の企業文化を実践して、全体の従業員を率いて絶えずすばらしい生活を創造して、幸福で調和のとれた企業を作ります。
会社は企業文化建設の強化を重視し、「従業員行為規則」を制定し、職場職責制を真剣に実行し、積極的に向上する価値観と社会責任感を育成し、誠実で信用を守り、職場を愛し、仕事を敬い、開拓革新とチームワーク精神を提唱し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化した。
会社の上層管理者は企業文化建設において主導的な役割を果たすことができる。企業の従業員は
「従業員行為規則」を遵守し、職場の職責を真剣に履行する。会社の上層部の管理者と従業員は規律を守り、法に基づいて仕事をすることができる。
（Ⅱ）リスク評価
会社の持続的、健康的、安定した発展を促進するために、会社は自身の戦略目標と発展構想に基づいて、業界の特徴と結びつけて、設定した制御目標に基づいて、全面的に系統的に関連情報を収集し、内部リスクと外部リスクを正確に識別し、直ちにリスク評価を行い、リスクのコントロールを実現する。
(III)制御活動
会社は良好で完璧なコントロール措置がリスクを解消し、経営目標を実現する重要性を十分に認識している。会社はリスク評価結果と結びつけて、手作業制御と自動制御、予防性制御と発見性制御を結合する方法を通じて、相応の制御措置を運用して、リスクを耐えられる範囲内に制御することができる。
1、社内制御プログラム
（1）授権承認制御
会社は「授権管理制度」、「対外投資管理制度」、「重大投資意思決定制度」などの制度の中で、各重大業務の審査・認可権限と審査・認可プロセスを明確にした。
（2）不適合職務分離制御
会社は相容れない職務分離の制御要求に基づいて、職場設置の中で相応の分離措置を実施し、各段階の相容れない職務、例えば授権承認、業務運営、会計記録、財産保管、監査検査などはすべて異なる人員が担当し、各司のその職、それぞれの責任、相互制約の仕事メカニズムを形成した。
（3）会計システム制御
会社は「企業会計準則」を厳格に執行し、会計基礎業務を強化し、会計証明書、会計帳簿と財務報告の処理手順を明確にし、会計資料の真実と完全を保証する。
(4)会社は固定資産管理規定、在庫棚卸規定、資金管理規定など一連の財産の日常管理及び定期清掃に関する制度を制定し、財産記録、実物保管、定期棚卸、帳簿照合などの措置を通じて、企業の財産の安全を確保した。
（5）予算管理
会社は全面的な予算管理制度を創立して実施し、会社内部の各責任部門の予算管理における職責権限を明確にし、予算の編成、審査、下達と実行手順を規範化し、予算を通じて公
会社の将来の販売、コスト、キャッシュフローなどは計画の形式で具体的に、系統的に反映して、効果的に企業のすべての経営活動を組織して協調して、会社の経営目標を完成します。
2、会社の重点コントロール活動
（1）対外保証
投資家の合法的権益を保護し、対外保証行為を規範化し、会社の対外保証リスクを効果的に防止し、会社の資産安全を確保するために、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国保証法」、「上場会社の対外保証行為の規範化に関する通知」、「上場会社と関連者の資金往来の規範化及び上場会社の対外保証の若干の問題に関する通知」、「深セン証券取引所株式上場規則」などの法律、法規、規範性文書及び当社定款の関連規定は、会社の実情と結びつけて、「 Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664) 対外保証管理制度」を制定する。対外保証の職責分業と授権承認、保証評価と審査・認可制御、保証執行制御、保証リスク制御、保証情報開示、監督検査などの管理、審査・認可手順を明確に規定し、報告期間内に、会社は対外保証事項が発生しなかった。
（2）子会社に対する内部統制
当社の内部統制制度を強化し、運営の規範化と健全な発展を促進するため、会社と各持株子会社(以下「持株子会社」と略称する)の財産権益と経営管理責任を明確にし、持株子会社の規範運営と法に基づく運営を確保し、会社全体の資産運営の質を高め、投資家の合法権益を最大限に保護するため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「深セン証券取引所上場規則」及び「会社定款」などの規定は、実際の状況と結びつけて、「子会社管理制度」を制定し、運営、財務、資金及び保証管理、投資管理などの遵守すべき規定、手順を規範化した。
（3）重大投資決定制度
会社は「重大投資意思決定制度」を制定し、会社の対外投資のカテゴリ、投資意思決定権限、意思決定プログラム、検査と監督などのプログラムと規則を明確に規定した。
（4）情報開示管理
会社は「情報開示管理制度」を制定し、会社の情報開示事務管理部門、責任者及び義務者の職責を明確にし、情報開示の範囲、内容、基準、プロセス、審査開示手順、秘密保持措置などの方面に対して規定を行った。同時に、会社は「重大情報内部報告制度」を制定し、重大情報の報告義務者、範囲、報告手順及び管理を規定し、報告義を要求した。
事務者は発生するか発生した重大な情報事項に対して直ちに取締役会秘書に報告する。
（5）関連取引管理制度
会社と関連者の間で発生した関連取引が公平、公正、公開の原則に合致することを保証するために、会社の関連取引行為が会社と株主の利益を損なわないことを確保し、特に中小投資家の合法的利益を確保するために、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「企業会計準則第36号——関連者開示」、「深セン証券取引所株式上場規則」及びその他の関連法律、法規と規範性文書の規定は、「関連取引管理制度」を制定し、制度は関連者及び関連者の範囲を詳しく規定し、関連取引価格の確定と管理及び関連者取引の手順と開示を規定し、会社の関連者取引が関連規定に合致することを保証した。
上記の業務と事項の内部統制は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(IV)情報とコミュニケーション
会社は重大な内部情報報告制度を制定し、内部制御関連情報の収集、処理と伝達プログラムを明確にし、情報の合理的な選別、照合、分析をしっかりと行い、情報のタイムリーかつ正確なコミュニケーションを確保し、内部制御の有効な運行を促進した。
投資家に対して、会社は「情報開示管理制度」を厳格に執行し、法定情報開示のルートを通じて情報を発表するほか、投資家は電話、電子メール、会社のウェブサイト、直接訪問会社、ネット上の説明会、投資家交流会などの方法で会社の情報を理解し、会社に対する理解と理解を増進することができる。
（V）内部監督
コントロールの各規則制度を実地に落とし、資産の安全と完全を保証し、経営活動中に発生した財務と非財務情報の正確さを確保するために、会社は内部コントロール監督制度を確立し、内部コントロール欠陥認定基準を制定し、取締役会の下に設置した監査委員会は内部コントロールを審査し、内部コントロールの有効な実施と内部コントロールの自己評価状況を監督した。内部統制監査及びその他の関連事項などを調整する。同時に監督過程で発見された内部制御欠陥に対して、欠陥の性質と発生原因を分析し、改善案を提出し、適切な形式で取締役会、監事会またはマネージャー層にタイムリーに報告し、タイムリーな処理を与える。
五、内部制御評価の手順と方法
内部統制評価業務は基本規範、評価ガイドライン及び会社内部統制評価弁公室に厳格に従う。
法に規定されたプログラムが実行される。会社は十分、関連、信頼できる証拠を得て内部統制の有効性を評価し、書面記録を行う。
評価の過程で、私たちは個別のインタビュー、調査問題、走行テスト、実地検査、サンプリングと比較分析などの適切な方法を採用し、会社の内部制御設計と運行が有効かどうかの証拠を広く収集し、評価作業の原稿を如実に記入し、内部制御の欠陥を分析し、識別した。
六、内部制御欠陥及びその認定
会社の取締役会は基本規範、評価ガイドラインに基づいて重大な欠陥、重要な欠陥と一般的な欠陥の認定要求に対して、公
