Zhejiang Meorient Commerce & Exhibition Inc(300795)
長期決済為替業務の展開に関する実行可能性分析報告
一、長期決済為替業務の展開背景と目的
Zhejiang Meorient Commerce & Exhibition Inc(300795) (以下「会社」と略称する)および子会社の海外展示サービスは主にドルなどの外貨で決済されるため、為替レートが大きく変動すると、会社の業務の正常な進行に影響するだけでなく、為替損益も会社の経営業績に大きな影響を与える。コストをロックし、一部の為替損益を減らし、財務費用を下げるために、会社は長期決済為替業務を展開し、為替レートの変動が会社の営業利益に与える影響を減らす。
二、長期決済為替業務を展開する必要性と実行可能性
会社及び子会社の海外展覧サービスは国際政治、経済不確定要素の影響を受け、外国為替市場の変動が比較的頻繁で、会社の経営不確定要素が増加している。外国為替市場のリスクを防ぐために、会社は具体的な状況に基づいて、長期為替決済業務を適度に展開する必要がある。
会社が展開した長期為替決済業務は会社の業務と密接に関連しており、会社の外貨支払い業務の状況に基づき、会社が外貨変動リスクに対応する能力をさらに向上させ、会社が直面している外貨為替レート、金利変動リスクをよりよく回避し、防止し、会社の財務安定性を強化することができる。
三、会社が展開する予定の長期決済為替業務の概要
1、主な関連通貨：会社の長期決済為替業務はコストをロックすることを目的とし、会社の生産経営に使用する主な決済通貨と同じ通貨に限られ、主な外貨通貨はドル、ユーロなどがある。
2、長期決済為替業務を展開する期限：長期決済為替業務の最長納期は12ヶ月を超えない。
3、資金源及び資金規模：会社が展開した長期決済為替業務の総額は2000万ドルを超えない；上記の額の範囲内で、資金はリサイクルできます。資金源は自己資金であり、資金の募集には関与しない。
4、取引相手:合法的な経営資質を持つ銀行などの金融機関が取引を行う。5、流動性手配：すべての外国為替資金業務は正常で合理的な経営業務背景に対応し、支払い時間と一致し、会社の流動性に影響を与えない。
四、長期決済為替業務のリスク分析
長期決済為替業務は為替レートが大幅に変動した場合、為替レートの変動が会社に与える影響を低減することができるが、一定のリスクがある可能性がある。
1、市場リスク：為替相場の動きが予想と大幅にずれた場合、会社が為替レートコストをロックした後のコスト支出はロックしない時間のコスト支出を超え、潜在的な損失をもたらす可能性がある。
2、操作リスク：会社は上述の業務を展開する時、もし操作人員が規定の手順に従って準備して承認していないことが発生して、あるいは正確で、タイムリーで、完全に関連業務を実行していないならば、取引損失或いは取引機会を失う可能性がある。
3、法律リスク：会社は銀行と長期の為替決済業務協議を締結し、協議の要求に厳格に従って業務を行う必要がある。同時に、会社の資金のヘッジなどの財務状況に注目し、違約状況による会社の損失を避けなければならない。
五、会社が取ったリスクコントロール措置
1、構造が簡単で、流動性が強く、リスクがコントロールできる長期決済為替業務を選択し、授権額の範囲内でしか行うことができず、取引規模を厳格にコントロールする。
2、規範的な業務操作プロセスと授権管理システムを制定し、専任人員を配置し、職場の責任を明確にし、授権範囲内で上述の業務に厳格に従事する。同時に関係者の業務訓練と職業道徳を強化し、関係者の素質を高め、異常状況のタイムリーな報告制度を確立し、操作リスクの発生を最大限に回避する。
3、銀行口座と資金の管理を強化し、資金の予測、割り当てと使用の審査・認可手続きを厳格にする。
4、会社は定期的に長期決済為替業務の規範性、内部制御メカニズムの有効性、情報開示の真実性などの方面に対して監督検査を行う。
六、会社が長期決済為替業務を展開する実行可能性の分析結論
会社が外国為替の長期決済為替業務を展開するのは、長期決済為替ツールを十分に運用し、為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、経営リスクをコントロールするためであり、十分な必要性を持っている。会社が外国為替の長期決済為替業務を展開するのは具体的な経営業務を頼りにして、投機性、套利性の取引操作をしないで、取引コストと収益を有効にロックすることができて、外国為替の変動が会社にもたらした外国為替リスクに対応して、会社の財務の安定性を強化して、会社の安定した経営の要求に合います。
Zhejiang Meorient Commerce & Exhibition Inc(300795) 取締役会2022年3月23日
