Houpu Clean Energy Co.Ltd(300471)
2021年度内部統制自己評価報告
Houpu Clean Energy Co.Ltd(300471) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定と「会社法」、「証券法」、「会計法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などのその他の内部統制監督管理要求(以下「企業内部統制規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部統制制度と評価方法を結合する。内部統制日常監督と特定項目監督に基づき、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を保証し、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略を実現することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部統制評価業務の全体状況
会社の取締役会は会社の内部統制評価の最高政策決定機構であり、内部統制評価の仕事を組織、指導、監督し、内部統制評価の仕事報告を聴取し、内部統制欠陥の改善意見を審査し、内部統制自己評価報告の対外開示を承認する。監査委員会は会社の内部統制を審査し、内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況を監督し、内部統制監査とその他の関連事項を協調する。
会社の取締役会は監査監査監査部が内部制御評価の組織、実施を授権し、評価範囲に組み込まれた単位と高リスク分野を評価し、会社の内部制御自己評価報告書を作成する。
会社はすでに比較的に完全で有効な内部制御システムを創立して、会社のレベルから各業務の流れのレベルまで
いずれもシステムの内部制御と必要な内部監督メカニズムを確立し、会社の経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実、完全に比較的十分な保障を提供した。
(I)内部制御評価の根拠
今回の内部統制評価は財政部、証監会、監査署、銀監会、保監会などの5部委員会が共同で発表した「企業内部統制基本規範」と「企業内部統制評価ガイドライン」の要求に基づき、企業内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、会社の2021年12月31日までの内部統制の設計と運行の有効性を評価した。
（Ⅱ）内部制御評価の範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定し、具体的には以下の通りである。
1、評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである。
会社及び会社合併報告書の範囲内の完全資本及び持株子会社。
2、内部統制評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社管理機構、組織構造、内部監査、人的資源、企業文化、会計システム、貨幣資金、購買と支払い、生産管理、販売と入金、研究と開発、情報開示、関連取引、対外投資、対外保証、子会社管理などの主要業務分野。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重点漏れは存在しない。
(III)内部制御システムの建設と運行状況
1、社内統制環境
（1）会社の管理機構
会社は「会社法」、「証券法」及び企業内部制御規範体系の規定に基づき、株主総会、取締役会、監事会、管理層などの管理層及び関連する議事規則、仕事制度を確立し、健全にし、意思決定、執行と監督の相互分離を確保し、有効なバランスを形成した。株主総会は会社の最高権利機構であり、会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項に対して意思決定を行い、従業員代表が担当しない取締役、監事を選任し、解除する権利があり、会社の経営管理に対して広範な決定権がある。取締役会は会社の執行機構であり、株主総会の決定を執行し、会社の経営活動の指揮と管理を担当し、株主総会に対して責任を負い、仕事を報告する。その下に取締役会秘書を設置し、取締役会の日常事務を担当する。および機能に基づいて戦略、監査、指名、報酬と審査などの4つの専門委員会を設置し、各専門委員会の仕事細則を制定し、専門委員会が職責を有効に履行することを保証し、取締役会の運営効率を高めた。監事会は会社の監督機構であり、株主総会に責任を負い、会社の財務及び会社の取締役、マネージャー及びその他の高級管理者が職責を履行する行為を監督する。マネージャー層は取締役会に対して責任を負い、株主総会、取締役会決議を組織・実施し、会社の日常経営管理を担当し、各職能部門の仕事を監督し、各部門の仕事の効果を評価し、各部門の関係を協調する。
会社のガバナンス層はそれぞれの議事規則と仕事制度の規範に従って運営し、相互協調と相互制衡の仕事メカニズムを確立し、会社と株主の利益を維持し、会社の安全、安定、健康、持続的な発展のために堅固な基礎を築いた。（2）会社の組織構造
会社のガバナンス構造が確定した内部制御基本組織の枠組みの基礎の上で、会社は業務発展と産業戦略配置の需要に基づいて、「統一管理制御、システムサービス」の管理モデルを採用し、会社の運営管理を強化する。組織体系をガバナンス意思決定層、マネージャー管理制御層と業務運営層の3つの階層に分ける。管理政策決定層は全面的に指導し、会社の戦略と発展を統一的に計画し、マネージャー管理制御層は全面的に監督管理し、各経営単位を統一的に計画し、協調し、業務運営層は会社の実際の業務経営単位であり、具体的な経営活動を全面的に責任を負う。
会社の取締役会の意思決定機能を強化し、会社の規範化運営とマネージャー層に対する有効な監督を保障するために、取締役会の下に取締役会事務室、戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会を設置し、各専門委員会はそれぞれその職を司り、それぞれの責任を果たし、会社のガバナンス構造を完備した。
会社はすでに会社の業務規模と経営管理需要と一致し、有効な経営運営モデルを形成している。戦略投資部、監査監査監査部、技術委員会、購買委員会、厚普研究院、マーケティングセンター、船用業務センター、エンジニアリング技術サービスセンター、交付センター、財務センター、行政センター、購買センター、QHSE管理センター、人力資源管理センター、市場部、大客戸部などの内部中心職能機構を設立し、区分した。更に業務運営の特徴に従って、その基礎の上で、相応の業務経営単位を設置した。
職能機構と業務部門はいずれも分業が明確で、職能が健全で明確で、相互に牽制している。業務プロセスプログラム、管理制度を支えとし、不適合職務の相互分離の原則を全面的に貫徹し、相互にバランスをとるメカニズムを形成した。
また、会社は完全資本、持株子会社の経営、資金、人員、財務などの重大な方面の管理制御に対して、法律法規とその会社定款の規定に従い、取締役、高級管理人員及び制度規範、審査と監査監督管理を結合する方式を通じて、会社の経営活動を有効に延長させる。
会社の組織構造は以下の通りです。
（3）内部監査メカニズム
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、監査委員会は「会社の取締役会監査委員会の仕事細則」の規定に従って勤勉に職責を履行し、主に会社内、外部監査のコミュニケーションを担当し、会社の内部監査制度の確立と実施を指導し、監督し、会社の財務情報とその開示などの仕事を審査する。
会社の取締役会監査委員会の下に監査監察部を設置し、会社の専門の内部監査機構のために、専任の監査人員を配置し、独立して仕事を展開し、内部制御の監督、検査を実施し、四半期ごとに少なくとも監査委員会に報告する。定期と不定期の検査方式を採用し、会社と全資、持株子会社の規範運営と経営効果などの経営管理活動過程における関連内部制御プログラムの設計と運行に対して完全性、有効性監査を行い、経済効果の真実性、合法性を評価する。監査過程で発見された内部制御欠陥に対して、企業内部監査作業手順に従って報告する。改善提案をタイムリーに提出し、関連部門にタイムリーな改善を促し、改善効果を持続的に追跡し、内部統制の有効な実施を確保し、会社の規範運営レベルを持続的に改善する。
（4）人的資源
会社は持続可能な発展の人的資源政策を制定し、実施した。「労働法」及び関連法律法規の規定に基づき、人的資源管理制度を制定した。人的資源計画、従業員の採用と管理、従業員の育成と教育、従業員の報酬と福祉、従業員の業績管理、従業員関係管理などの仕事の規範と流れを明確にした。重要な商業秘密を把握している従業員の離職に対して、会社は単独で秘密保持協定に署名し、離職行為を制約し、規範化している。人的資源の導入、開発、使用と退出などの関連業務の管理を強化した。人的資源の仕事の合法的なコンプライアンスを確保し、人的資源の仕事の質と効率を効果的に向上させ、従業員と会社の共同成長を促進し、会社の持続的な発展に有力な支持を提供した。
（5）企業文化
会社は創立してから、会社は非常に企業文化の建設を重視して、“厚徳の積載物、普遍的な恩恵の天下”を初心にして、“全世界の技術のリードするクリーンエネルギーの装備の全体の解決方案のサプライヤー”をビジョンにして、“効率的にエネルギーを利用して、人類の環境を改善します”を命にします;長年の文化の蓄積を通じて、および生産経営の実践の中で徐々にまとめ、「夢、情熱、革新、学習、分かち合い」の核心価値観、「団結、高効率、実務、担当、極致」の仕事のやり方を形成し、「自力で絶えず、卓越を追求する」企業精神を形成し、企業の誠実な団結、積極的な向上、革新の実を求め、実効を重視し、勤勉に実践する精神風貌を十分に示した。
2、リスク評価
会社の持続的、健康的、安定した発展を促進し、経営目標を実現するために、会社はリスクを導きとすることを堅持し、リスク管理意識を確立し、組織の枠組みと運営メカニズムを確立し、健全にし、コントロール目標の実現に関連する各種リスクを効果的に識別し、実現する。
2021年、会社はリスクとチャンス管理の仕事を全面的にスタートさせた。会社の各部門の各段階に現れる可能性のある経営リスク、戦略リスク、財務リスク、市場リスク、政策法規リスクと道徳リスクなどに対して持続的に有効に識別、計量、評価と監視を行い、すでに識別された許容可能なリスクに対して、リスクと収益を比較し、リスク対応戦略を確定し、そして持続的な監視と定期的な評価を行う。同時に、会社の管理層は定期的な事務会と定期的な財務報告を通じて、会社の財務状況、経営成果、従業員状況などの各方面の情報を理解し、理解した情報に対してタイムリーに分析討論を行い、リスクの可知を確保し、タイムリーに対応し、会社の経営安全を保証する。
3、管理活動
会社の各経営目標の実現を合理的に保証するために、主要業務の流れの肝心なリスクに対して、会社は一連のコントロール措置を確定した。
（1）非適合職務分離制御
会社は分配された職責を執行する時に発生する可能性のある誤りと不正行為を予防し、タイムリーに発見するために、各職場を設立し、各職場の職責分業を制定する時、全面的に系統的に業務プロセスに関わる不適合職務を分析し、整理し、相応の分離措置を実施する。「授権と執行、執行と財産保管、財産保管と記録、記録と執行、執行と審査監督、執行と財務物資使用」などの職責を分離し、それぞれの責任を負い、互いに制約する仕事のメカニズムを形成する。
（2）授権承認制御
会社は取引金額の大きさと取引性質によって異なり、会社定款と会社の各管理制度の規定に基づいて、異なる授権審査・認可制御を採用する。よく発生する人的資源業務、販売業務、購買業務、費用清算などの事項に対して、各部門の段階別授権審査・認可制度を実行する。関連取引、対外保証、対外投資などの重大な取引に対して、異なる取引額と事項の性質によって、会社の総経理、取締役会、株主総会が職責と授権規定に基づいて審査・認可する。
（3）会計システム制御
会社は「会計法」と国家統一の会計準則に基づいて、当社に適した会計制度を制定する。法に基づいて会計機構を設置し、会計従事者を配置する。会計証憑、会計帳簿と財務会計報告の処理手順を明確にし、会計書類の保管と会計業務の引継ぎ管理方法を確立し、完備させ、会計人員の職場責任制を実行し、会計のコントロール職能を十分に発揮し、会計資料の真実と完全を保証する。
（4）財産保護管理
会社は授権されていない人員の財産に対する直接接触を制限し、財産記録、実物保管、定期棚卸し、帳簿照合などの措置を取って、各種財産の安全と完全を確保する。会社は一連の資産保管制度、会計書類保管制度を確立し、必要な設備と専門人員を配置し、それによって資産と記録の安全と完全を根本的に保証した。
（5）予算管理
会社は全面的な予算管理制度を実施し、各責任部門の予算管理及び執行における職責権限を明確にし、予算の編成、審査・認可、下達、執行及び審査手順を規範化し、予算制約を強化する。会社は予算制御を通じて、経営目標を各部門、各職場から個人の具体的な行為目標に転化し、各責任単位の制約条件として、根本的に会社の経営目標の実現を保証することができる。
（6）業績評価制御
会社は業績評価制度を確立し、実施し、各経営単位を組織して年度経営業績目標指標と年度仕事計画を制定し、審査指標体系を合理的に設置する。各級の管理者は各仕事に対して監督と評価を行い、会社内部の各責任部門と全従業員の業績に対して定期的な審査と客観的な評価を行い、評価結果を従業員の報酬と職務昇進、評価、降格、転勤、辞退などを確定する根拠とする。
（7）貨幣資金管理制御
会社は「資金管理制度」、「予備金管理方法」、「費用清算管理方法」などの関連制度を制定した。相容れない職場分離の原則を厳格に遵守し、貨幣資金業務の職場責任制と厳格な授権審査・認可手続きを確立する。へいこん
