China Petroleum & Chemical Corporation(600028) 上海石油化学工業株式会社
China Petroleum & Chemical Corporation(600028) 財務有限責任会社との関連取引のリスク持続評価報告
China Petroleum & Chemical Corporation(600028) 上海石油化学工業株式会社（以下「会社」と略称する）は『上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第5号——取引と関連取引』の要求に従い、 China Petroleum & Chemical Corporation(600028) 財務有限責任会社（以下「中石化財務会社」と略称する）『金融許可証』、『営業許可証』などの証明書資料を検査し、中石化財務会社の定期財務報告を審査する。中石化財務会社の経営資質、業務とリスク状況を持続的に評価し、会社の実際の業務展開状況と結びつけて、以下のように報告した。
一、中石化財務会社の基本状況
中石化財務会社は中国人民銀行の許可を得て設立された非銀行金融機関で、元 China Petroleum & Chemical Corporation(600028) 本社が独占的に発起し、1988年7月8日に正式に設立された。中石化財務会社の法定代表者である蒋永富氏は、設立時の登録資本金は3億元で、その後7回の増資を経て、現在の登録資本金は180億元で、株主は Petrochina Company Limited(601857) 化学工業グループ有限会社(出資51%)と China Petroleum & Chemical Corporation(600028) (出資49%)である。中石化財務会社の本社は北京にあり、上海、南京、広州、山東、鄭州、武漢、成都、新疆、天津など9つの支社がある。中石化財務会社は2015年から財務会社の業界最高等級A級会社に選ばれた。経営範囲はメンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位間の委託貸付及び委託投資を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。承認を得て財務会社債を発行する。メンバー単位の企業債を販売する。金融機関の株式投資;有価証券投資メンバー単位の製品の消費信用、買い手信用及び融資賃貸;承認された保険代理業務。
二、中石化財務会社の経営管理及びリスク管理状況
検査の結果、中石化財務会社は「中華人民共和国会社法」、「企業会計準則」、「企業グループ財務会社管理方法」と国家関連金融法規、条例及び会社定款に厳格に従い、経営行為を規範化し、内部管理を強化した。
中石化財務会社のリスク管理に対する理解と評価によると、2021年12月31日現在、財務諸表に関連する資金、信用、監査、情報管理などのリスクコントロールシステムに重大な欠陥は発見されていない。
「企業グループ財務会社管理弁法」の規定によると、2021年12月31日現在、中石化財務会社の各監督管理指標は規定の要求に合致している。
評価を経て、会社は中石化財務会社が2021年にリスク管理制度が健全で、内部制御制度が完備し、実行が有効であると考えている。資金管理の面では、石化財務会社は資金の流転リスクをよくコントロールした。信用業務の面では、石化財務会社は相応の信用業務リスクコントロールプログラムを確立し、全体のリスクコントロールは合理的なレベルにある。
三、報告期間内の会社全体の資金収支状況
2021年、会社の経営活動によるキャッシュフローの純額は40.60億元で、前年同期比23.09億元増加した。投資活動によるキャッシュフローの純額は-23.59億元で、純流出は前年同期比15.29億元減少した。資金調達活動によるキャッシュフローの純額は-35.03億元で、純流出は前年同期比51.13億元増加した。会社の現金及び現金等価物残高は51.12億元で、年初より18.04億元減少した。
四、報告期間内の会社の貨幣資金及び貸付などの状況
(I)2021年末、会社の貨幣資金残高は124.99億元で、そのうち中石化財務会社は0.03億元を保管し、0.03%を占めている。外部銀行の残高は124.95億元で、99.97%を占めている。内部統制制度の関連規定に基づき、会社は中石化財務会社に保管されている資金リスクを評価し、日常の運行過程において、会社が中石化財務会社に保管している資金は主に流動性を保障するために使用され、全額抽出して使用することができると考えている。通常、会社は中石化財務会社の資金金利が主要商業銀行の同類同期預金金利を下回らず、資金残高が合理的にコントロールされている。会社は対外投資財テクがない。
(II)2021年末、会社の利息債務残高は22.60億元で、そのうち中石化財務会社の融資は7億元で、30.98%を占めている。外部銀行は15.60億元で、69.02%を占めている。中石化財務公司の貸付金は China Petroleum & Chemical Corporation(600028) 中石化財務公司が会社に発行した委託貸付金7億元で、委託貸付業務に異常は発見されなかった。
(III)授信業務またはその他の金融業務。報告期間内、中石化財務会社は会社とその持株子会社に資金決済サービス、商業為替手形業務を提供し、料金率基準は主要商業銀行の同類業務の料金基準を上回らない。単位：人民元万元
関連当事者関連業務タイプ総額度期末数実績発生額
中石化財最終持株会社授信業務4750047500 57500
事務会社は子会社に属する
注意:実際の発生額は年間新規手形金額です。
上記の業務往来はすべて会社と Petrochina Company Limited(601857) 化工グループ有限会社が締結した「総合サービスフレームワーク協定」に従って実行し、関連取引価格は公正で、取引発生額と残高はすべて会社の経営発展の需要に合致する。
五、リスク評価意見
以上の分析と判断に基づいて、会社は以下のように考えている。
(I)中石化財務会社は合法的に有効な「金融許可証」「営業許可証」を持っている。
(II)中石化財務会社が Bank Of China Limited(601988) 保険監督管理委員会が公布した「企業グループ財務会社管理弁法」の規定に違反していることは発見されず、中石化財務会社の資産負債比率はこの弁法の要求規定に合致している。
(III)会社と中石化財務会社の間で発生した関連取引に異常は発見されず、中石化財務会社のリスク管理に重大な欠陥は発見されず、会社に重大なリスクがある可能性がある状況は発見されなかった。
(IV)中石化財務会社は設立されてから現在まで「企業グループ財務会社管理方法」の規定に厳格に従って経営しており、中石化財務会社のリスク管理には重大な欠陥は存在しない。当社と中石化財務会社の間で発生した金融業務は現在リスクがコントロールできる。
(V)会社と中石化財務会社の資金往来は会社の正常な生産経営に影響しない。会社は中石化財務会社の資金が独立し、安全であり、占有されるリスクは存在せず、関連監督管理規定に合致し、会社と株主の権益を損なう状況は存在しない。
China Petroleum & Chemical Corporation(600028) 上海石油化学工業株式会社2022年3月23日
