2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドライン（以下「企業内部制御規範体系」と略称する）の規定とその他の内部制御監督管理要求に基づき、 Oriental Times Media Corporation(002175) (以下「会社」と略称する)自身の経営特徴と実際状況及び会社「内部制御制度」を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、内部審査部門は、会社の2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制の有効性を評価した。会社の2021年度内部統制に関する状況を以下のように報告する。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御の固有の限界により、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況、非財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、内部制御部は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従って、重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は、会社及び部下の全額出資、持株子会社を含む。評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、計器量計業務、園区総合管理サービスなどを含む。重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
1、会社の管理
会社は株主総会、取締役会、監事会と経営管理層などの「三会一層」を主体とし、運営を規範化する法人ガバナンス構造を構築し、日常運営の秩序ある進行を保障した。会社は終始関連法律法規と証券監督管理部門の最新要求に密接に注目し、それに基づいて直ちに会社の内部制御システムを調整し、完備し、それによって会社の内部制御システムの有効性を保証した。取締役会の下に戦略、監査、指名、報酬と審査の4つの専門委員会を設置し、内部制御システムの建設と実施を担当する。会社の管理層は指導内制御システムの日常運営を組織する。会社の社長は取締役会の指導の下で会社の日常経営管理活動を全面的に担当している。監事会は会社の取締役、総経理とその他の高級管理者を監督して法に基づいて職責を履行し、会社の財務状況、内部制御規範体系に対して監督検査を行い、科学的に有効な職責分業とコントロールメカニズムを形成し、ガバナンス構造の各司其職、規則運営を促進した。
2、人的資源
会社は完全な人的資源管理制御システムを確立し、会社の発展運営の実際の状況に従って絶えず完備している。取締役会指名委員会も専門委員会の役割を十分に発揮し、会社の人的資源管理に専門指導を提供する。会社は発展戦略と人的資源管理の現状に基づいて、生産経営の実際の需要と結びつけて、年度人的資源の仕事計画を制定して、秩序正しく人的資源管理の仕事を展開します。会社は人的資源開発の仕事を重視し、従業員の導入、育成、開発及び有効利用を重視し、人的資源政策と人材育成を絶えず会社の規模拡張、組織調整の新しい変化と新しい要求に適応させる。
3、社会的責任
会社は経営発展の過程で社会職責と義務を確実に履行し、株主と債権者、従業員、取引先、社会、持続可能な発展に貢献する力を自分の責任とし、各級の指導者と各職能部門の職責を明確にし、従業員の安全と健康を保障し、事故の発生を防ぎ、生産の発展を促進する。経済効果と社会効果、短期利益と長期利益、自身の発展と社会発展の相互協調を確実に実現し、会社と従業員、社会、環境の調和のとれた発展を促進する。
4、企業文化
企業文化建設活動計画の制定と実施を通じて、文化強企業、文化育人戦略を積極的に推進し、文明、調和、健康な企業文化雰囲気を作り出し、従業員全体の会社の企業文化に対するアイデンティティと凝集力を形成し、会社の凝集力、求心力を強化し、従業員の責任感と使命感を強化し、会社全体のイメージを確立し、会社の安定した運営を保証する。5、資金活動
会社の財務部は資金に対して集中管理を実行し、会社の資金管理と決算要求を明確にし、資金業務の管理とコントロールを強化し、資金の安全を保証する。定期または不定期に通貨資金を棚卸ししし、銀行と帳簿を照合し、現金帳簿残高が実際の在庫と一致することを確保する。報告期間内に会社が関連規定に違反した事項は発生しなかった。
6、関連取引
関連取引管理制御の面では、会社は「関連取引管理制度」を制定し、関連者と関連取引事項を明確に定義し、関連取引の審査・認可手続き、採決回避、情報開示などの問題を明確に規定した。2021年度、会社の関連事項は「会社定款」及び会社制度の規定に合致する。
7、情報開示
会社の情報開示行為をさらに規範化し、会社の対外情報開示の真実性、正確性、完全性とタイムリー性を確保し、会社、投資家、債権者及びその他の利益関係者の合法的権益を保護するために、会社は「情報開示管理制度」、「投資家関係管理制度」、「内幕情報知る者登録管理制度」を確立した。会社の公開情報開示と重大な内部情報コミュニケーションに対して全過程、有効な制御を行う。会社は取締役会秘書を投資家関係管理責任者として指定し、専任者を手配して投資接待の仕事をよくし、毎回接待する資料の記録を真剣に行う。取締役会秘書のポストとコンサルティングホットラインを設立し、開示し、投資家との連絡とコミュニケーションを担当する専門家を制定する。同時に、深セン証券取引所のインタラクティブなネット上で投資家関係のインタラクティブなプラットフォームを創立して、専任者、直ちに投資家の問題に答えて、多ルートで積極的に、積極的に連絡して、投資家の意見と提案に耳を傾けることができます。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系とその関連指導などの関連規定に基づいて、会社の実際の状況と結びつけて内部制御評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥タイプ財務諸表の潜在的な誤報金額
誤報金額いっぱんけっかん
誤報金額＜営業収入の1%。
資産総額0.5%≦誤報金額重要な欠陥
営業収入総額1%≦誤報金額誤報金額≧資産総額1.5%;
重大な欠陥.
誤報金額≧営業収入総額2%。
(2)会社が確定した財務報告の内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである:内部制御欠陥が直接財務諸表に影響を与えない或いは間接的に影響を与えず、金額が確定しにくい場合、当該制御欠陥に関わる業務性質の厳格さ、直接或いは潜在的なマイナス影響性質、影響範囲などの要素を分析することによって欠陥を認定することができる。
1）財務報告の重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
1会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;
②会社が公表した財務報告書を訂正する；
3公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。
④監査委員会と監査部門は会社の対外財務報告と財務報告に対する内部統制監督が無効である。
2）財務報告の重要な欠陥の兆候は以下の通りである。
1公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
2不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを确立していないか、実施していないか、相応の补偿性制御がない。
④期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実、完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
3）一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥以外の制御欠陥をいう。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥タイプ直接財務損失金額の重大なマイナス影響
省クラス（省クラスを含む）以下の一般欠陥損失＜100万元
政府部門は処罰したが、本公に対して処罰しなかった。
会社は定期的に報告して開示してマイナスの影響をもたらします。
省級以上の政府部門または100万元≦損失元司の定期報告開示はマイナスの影響を及ぼした。
国家政府部門の処罰を受け、かつ正式に対外公開され、本重大欠陥に対する損失≧500万元
会社は定期的に報告して開示してマイナスの影響をもたらします。
(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである:1)重大欠陥の兆候は以下の通りである。
①制御目標から重大に逸脱し、いかなる制御措置も取らない。
2取締役、監事と上層管理職が職権を乱用し、汚職、収賄、公金の流用などの不正行為が発生した。
3重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
4対外投資、資産再編などの重大な内幕情報を違反して漏洩し、会社の株価の深刻な変動や会社のイメージに深刻なマイナス影響を及ぼした。
⑤重大事項の決定手順に重大なミスが発生した場合；会社の意思決定手続きに違反して会社の重大な経済損失を招いた。
2）重要な欠陥の兆候：
1授権及び相応の情報開示義務を履行せず、対外保証、投資有価証券、金融派生品取引、資産処置、関連取引を行う。
2会社の重要なポストの業務人員の流失が深刻である。
3メディアはマイナスニュースが出て、局部の区域に波及して、影響は大きいが株価の異動をもたらしていない。
④会社は証券取引所の通報批判を受けた。
3）一般的な欠陥：重大な欠陥、重要な欠陥以外の欠陥。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
ここに説明する。
Oriental Times Media Corporation(002175) 取締役会二〇二年三月二十五日
