華泰連合証券有限責任会社
湖北華強科技株式会社について
自己資金及び銀行引受為替手形を用いて募集項目の一部を支払い、募集資金等額で置換する査察意見
華泰連合証券有限責任会社(以下「華泰連合証券」または「推薦機構」と略称する)は湖北華強科技株式会社(以下「華強科技」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科創板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上海証券取引所科創板株式上場規則」「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用監督管理要求」「上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」などの関連規定に基づき、華強科学技術が自己資金と銀行引受為替手形を使用して募集投資プロジェクトの一部の金を支払い、募集資金などの額で置換する予定であることに対して慎重な審査を行い、審査状況と意見は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「湖北華強科学技術株式会社の株式登録の初公開発行に同意することに関する承認」(証監許可〔20213368号)の登録に同意し、会社は社会に人民元普通株862062万株を公開発行し、1株当たり1元、1株当たり発行価格は人民元35.09元、募集資金総額は人民元30249756万元である。発行費用(付加価値税を含まない)を差し引いた人民元は2128247万元で、実際の募集資金の純額は人民元28121508万元である。前述の募集資金は2021年12月1日にすべて到着し、大信会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、大信検査字〔2021〕第110041号「検査報告」を発行した。会社はすでに募集資金に対して専戸記憶を行い、推薦機構、募集資金を保管する商業銀行と「募集資金専戸記憶三者監督管理協議」に署名した。
二、資金募集投資項目の基本状況
「湖北華強科技株式会社が初めて株式を公開発行し、科創板に上場して株式募集説明書」によると、会社が初めて株式を公開発行して資金を募集する投資プロジェクトと使用計画は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト名プロジェクト投資総額募集資金を投入する予定
プロジェクト名プロジェクト投資総額募集資金を投入する予定
1新型原子力化学応急救援防護装備産業化生産基盤7720077200地プロジェクト
2新型核生物化学防護基礎材料研究開発プラットフォーム建設プロジェクト35 Kyland Technology Co.Ltd(300353) 00
3情報化（データ駆動のインテリジェント企業）建設プロジェクト99209920
4補充流動資金5 Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) 000
合計172420
三、自己資金及び銀行引受為替手形を用いて募集項目の一部の金を支払い、募集資金等額で置換した原因
募集投資プロジェクトの実施過程において、会社は実際の必要に応じてまず自己資金、銀行引受為替手形で事前に募集投資プロジェクトの一部の金額を支払い、その後、毎月統計して自己資金、銀行引受為替手形で募集投資プロジェクトの金額を支払い、募集資金専門家などの額から会社の基本預金口座に振り替え、具体的な原因は以下の通りである。
1、会社の一部の募集プロジェクトの投資支出には設備購入、材料費、ソフトウェア費、認証費、試験費及びその他のプロジェクトに必要な金額が含まれている。また、運営管理効率の向上と購買コストの低減のため、会社の材料調達はロット統一調達の戦略を採用し、募集項目によって区別せず、自己資金、銀行引受為替手形で先に統一的に支払う必要がある。
2、会社が受け取った返金の一部は銀行引受為替手形であり、資金の使用効率を高めるために、会社は募集プロジェクトの関連費用に対して実際の必要に応じてまず銀行引受為替手形で一部の金を支払い、その後、毎月統計して銀行引受為替手形で募集プロジェクトの金金額を支払い、募集資金専戸などの額から会社の一般預金口座に振り替え、手形の回転速度を速め、資金の使用効率を高めることができる。
3、会社募集プロジェクトの支出には人員給与などが含まれており、中国人民銀行の「人民元銀行決済口座管理方法」の規定によると、従業員給与は企業専用口座を通じて代行することはできない。同時に、会社員の社会保険、住宅積立金、および個人所得税はすべて会社の基本口座、一般口座から統一的に振り替えられることを考慮している。募集資金専門家が直接募集プロジェクトに関連する人員費用を支払うのは操作性が悪い。会社は募集プロジェクトの実施期間中に、実際の必要に応じて関連審査を経た後、自己資金で先に上述の関連支出を支払い、その後、毎月統計して自己資金で募集プロジェクトの金を支払う予定である。
四、自己資金及び銀行引受為替手形を用いて募集項目の一部の金額を支払い、募集資金等額で置換する操作フロー
一部の自己資金が確実に規則に合致し、合理的で、効果的に募集プロジェクトに使用されることを確保するために、上述の自己資金、銀行引受為替手形を使用して先に募集プロジェクトの一部の金を支払い、募集資金などの額で置換する具体的な操作フロー規範は以下の通りである。
1、募集プロジェクトの実施の進度と具体的な状況によって、プロジェクト運営部門は関連契約に基づいて支払い申請書を提出して審査・認可を行い、支払い申請書には入金単位のフルネーム、支払いの通貨と金額、銀行引受為替手形で支払うかどうか、使用プロジェクトなどの要素、会社の財務部は材料の受領状況と募集プロジェクト人員の報酬の明細などを明記しなければならない。毎月自己資金で募集プロジェクトの代金を支払う要約表を作成し、会社の財務責任者が審査・認可を行う。
2、財務部は当月ごとに銀行引受為替手形を用いて募集プロジェクトの代金を支払う要約表を作成し、翌月初めに置換されていない銀行引受為替手形に対して募集プロジェクトの代金を支払い、募集資金によって支払う関連審査・認可の流れに従い、審査、承認後、以下のように操作する。裏書譲渡の銀行引受為替手形については、裏書譲渡後、募集資金口座から会社の一般口座に等額振り込み、毎月まとめて推薦機関に通知する。
3、会社は台帳に募集資金専戸が一般口座に振り込まれた取引の時間、金額、口座などを一筆ずつ記載し、当該資金に関連する手形と照合して記載する。この方式で募集資金を使用する銀行引受為替手形、取引契約、支払証明書及び履行した審査・認可手続きなどを単独でアーカイブし、募集資金が募集プロジェクトにのみ使用されることを確保する。
4、推薦機構と推薦代表者は会社が自己資金、銀行引受為替手形を使って募集プロジェクトの一部の金を支払い、募集資金などの額で置換する状況に対して持続的な監督を行い、定期または不定期に会社に対して現場審査、書面質問などの方式で監督管理権を行使することができ、会社と募集資金を保管している商業銀行は推薦機構の審査と質問に協力しなければならない。
五、会社への影響
会社は自己資金と銀行引受為替手形で関連募集プロジェクトの一部の金を支払い、定期的に募集資金などの額で置換する予定で、募集資金の使用効率と会社全体の運営管理効率を高めるのに有利である。「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所科創板上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」などの関連規定に合致し、会社の募集プロジェクトの正常な実施に影響を与えず、募集資金の投向と会社と株主の利益を変更または変更する状況は存在しない。
六、審議手順及び特別意見
2022年3月25日、会社の第1回取締役会第15回会議、第1回監事会第7回会議は「自己資金及び銀行引受為替手形を用いて募集プロジェクトの一部の金を支払い、募集資金などの額で置換することに関する議案」を審議し、会社が募集資金投資プロジェクトの実施期間中に自己資金で先に支払った部分で募集資金投資プロジェクトの金に同意した。会社の独立取締役も明確な同意意見を発表した。
七、推薦機構が意見を査察する
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
会社は自己資金及び銀行引受為替手形を用いて募集プロジェクトの一部の金を支払い、募集資金などの額で置換する事項は、すでに会社の取締役会、監事会の審議を経て、独立取締役はすでに明確な同意意見を発表し、必要な法律手続きを履行した。「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」などの関連法律法規の規定に合致し、内容と審議手順は合法的に規則に合致している。
会社は募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えない前提の下で、自有資金と銀行引受為替手形を使って募集プロジェクトの一部の金を支払うつもりで、その後募集資金などの額で置換して、募集資金の使用効率を高めて、運営管理の効率を高めて、会社と株主の利益に合って、募集資金の投向を変えて株主の利益を損なう情況は存在しません。
総合的に、推薦機構は会社が今回自己資金と銀行引受為替手形を使って募集プロジェクトの一部の金を支払い、募集資金などの額で置換する事項に異議がない。
(以下、本文なし)
(本ページには本文がなく、「華泰連合証券有限責任会社湖北華強科学技術株式会社が自有資金及び銀行引受為替手形を用いて募集プロジェクトの一部の金を支払い、資金を募集するなどの額で置換する査察意見」の署名ページである)
推薦代表者：
劉偉張展培
華泰連合証券有限責任会社年月日
