Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541)
2021年度内部統制評価報告
Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541) 株主全員：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会及び全取締役は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。
1. Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541) ；
2 Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541) 禅昌光電有限会社は、当社の子会社です。
3.佛山泰美時代照明器具有限会社は当社の子会社である。
4.佛山電器照明新光源科技有限公司は、当社の子会社である。
5 Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541) 照明器材有限会社は当社の子会社である。
6.南京仏照照明器材製造有限会社は、当社の子会社である。
7.佛山電器照明（新郷）照明有限公司は当社の子会社である。
8 Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541) 智達電工科技有限公司は、当社の持株子会社である。
9 Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541) ヨーロッパ有限責任会社は当社の子会社である。
10.佛山皓徠特光電有限会社は、当社の持株子会社である。
11.湖南科達新エネルギー投資発展有限会社は、当社の子会社である。
12.南寧燎旺車灯株式会社は、当社の子会社である。
13.仏照(海南)科学技術有限会社は、当社の子会社である。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
1、組織アーキテクチャ
（1）ガバナンス構造
「会社法」、「会社定款」とその他の関連法律法規の規定に基づき、会社は株主総会、取締役会、監事会と管理層の「三会一層」の法人ガバナンス構造を確立し、「株主総会会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「取締役会報酬と審査委員会議事規則」、「取締役会指名委員会議事規則」、「取締役会戦略委員会議事規則」、「監査委員会実施細則」、「総経理工作細則」などの制度は、意思決定、執行、監督などの職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成している。
会社の取締役会は会社の内部制御システムの確立と監督執行に責任を負う。主な職責は以下を含む:内部制御の政策と方案を確立し、完備し、内部制御報告と内部制御自己評価報告を審査し、重大な制御欠陥とリスクの改善、制御措置を制定する。
会社の監事会は取締役会の内部統制を確立し、実施する行為を監督する。重点は会社の財務及び会社の取締役、高級管理職が職責を履行する合法的なコンプライアンスと効率効果を監督することである。
会社の管理職は取締役会が制定した内部統制制度を執行する責任を負う。内部統制の具体的な各仕事計画と方案を制定し、各持ち株子会社と職能部門の経営管理権利の行使を指揮、協調、管理、監督することを通じて、会社の経営管理の正常な運行を保証する。
（2）組織機構
会社は職責の区分によって会社の実情と結びつけて、会社の組織機構を再調整し、事務室、取締役会事務室、投資部、党群工作部、規律検査室、中国マーケティング事業部、輸出事業部、車灯事業部、5 Gスマート街灯事業部、電子商取引事業部、人的資源部、財務部、監査工作部、法律と風制御事務部、入札募集センター、環境保護安全部、市場と製品計画部、研究開発部、自動と情報化部などの職能部門は、相応の職責を制定した。各職能部門は分業が明確で、それぞれの責任を負い、相互に協力し、相互に牽制し、相互に監督している。
2、発展戦略
会社の取締役会は戦略と投資委員会を設置し、「取締役会戦略委員会議事規則」を制定し、戦略と投資委員会の人員構成、職責権限、議事規則などの事項を明確にした。会社はこれまで主業に焦点を当て、消費者を導きとし、製品構造を絶えず最適化し、製品品質を持続的に向上させ、管理効率が明らかに改善され、会社の核心競争能力が絶えず強化されている。現在、会社はすでに「照明、電工、自動車照明」の3大プレートの戦略配置を形成し、「基本盤を安定させ、新しいコースを開拓する」という発展の総基調を明確にした。
3、人的資源
会社は“徳才兼備、持ち場成才、人材採用所長”の人材理念を堅持して、終始人を本として、人を理解して、人を信じて、人を尊重して人を形作ることをやり遂げます。会社は全員労働契約制を実行し、システムの人的資源管理制度を制定し、人員採用、従業員育成、賃金報酬、福祉保障、業績考課、内部異動、昇進と賞罰などを詳しく規定し、従業員の素質を絶えず向上させた。
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定し、実施すると同時に、人材競争と発展に適した企業文化雰囲気を積極的に創造し、従業員にその職業発展に必要な内外部の育成訓練と優れた仕事環境を提供する。
会社は従業員の育成訓練と職業計画を非常に重視し、積極的に従業員の育成訓練を展開し、外注専門の育成訓練機構、内部講師チームの設立と「外に出る」育成訓練に参加する方式を通じて、会社の従業員に多元化の育成訓練プラットフォームを提供し、従業員と会社の共同成長を促進する。従業員の生活の面で、会社は投入を増やして、従業員に通勤バスの送迎を提供して、食事の補助金を高めて、従業員の寮の条件を完備して、不定期に形式の多様な従業員の活動を開催して、従業員の精神生活を豊かにして、絶えず企業の凝集力を強めます。
4、企業文化
企業文化は企業の魂と基礎である。会社はここ20年の発展の蓄積を通じて、理想、信念、価値観、行為準則と道徳規範をカバーする企業文化体系を構築し、会社の戦略が絶えずアップグレードし、核心競争力を強化する重要な柱である。
5、社会責任
会社はずっと企業の社会価値の実現を重視して、“株主のためにリターンを提供して、従業員のためにプラットフォームを提供して、取引先のために価値を創造して、社会のために繁栄を創造します”を自分の責任にして、積極的に従業員と債権者の合法的権益を保護して、誠実にサプライヤー、取引先と消費者に対応して、積極的に環境保護と友好、資源の節約と循環などの建設を推進して、社会公益と慈善事業に参加して、寄付自身の発展の影響と地方経済の振興を牽引し、会社と社会、コミュニティ、自然の協調、調和のとれた発展を促進する。
会社は安全生産、環境保護、省エネを企業の持続可能な発展戦略の重要な内容とし、法律法規の関連規定に厳格に従い、環境と安全生産責任制を実行し、ISO 9001品質管理体系、IATF 16949品質管理体系、ISO 14001環境管理体系、ISO 45001職業健康安全管理体系、ISO 50001エネルギー管理体系などの多くの基準の認証を通過した。2018年、会社のグリーン工場認証は国家工業と情報化部の審査公示を通じて、第2陣の国家グリーン工場モデル単位となった。
6、資金活動
会社は《財務管理制度》、《貨幣資金管理制度》、《財務手形管理制度》、《投資管理方法》、《対外保証管理制度》などの制度を創立して、投資、資金調達、対外保証、運営などの各段階の職責権限、職場分離、授権審査・認可プログラム、計算と帳簿、監督と評価、資金利用などに対して明確な規定を行った。会社は定期的、不定期に資金活動状況を検査し、責任追及制度を実行し、資金の安全と有効な運行を確保する。
7、購買業務
会社は「購買管理手順」、「仕入先管理手順」、「入札募集と非入札購買管理方法」などの制度を制定し、購買を指導する手順と範囲、仕入先管理、購買申請と審査・認可、購買契約締結、貨物検収入庫、購買代金などのプロセスと授権審査・認可事項を明確にする。会社は合理的な購買戦略を採用し、サプライヤーを厳格に選別し、物資購買の高性価格比と総コストが最も低く、供給の安定を保証することを追求する。資金の支払いを厳格に審査し、支払いリスクを低減する。職責の分離、明確な授権審査・認可手続き、および監査監督、通報メカニズムなどの措置を通じて、購買不正リスクを厳格に制御する。
8、資産管理
会社は《設備管理手順》、《倉庫管理手順》、《生産計画制御手順》、《在庫棚卸制度》(年度)、《在庫棚卸制度》(月度)、《売掛金、在庫、固定資産消込管理方法》などの制度を制定し、資産投資予算、購入及び検収、資産管理、減価償却/償却、減価償却評価、処置などの流れと授権審査・認可事項を明確にする。在庫の入庫、倉庫保管、棚卸処理、会計計算などを規範化し、有効な職責分業、授権審査・認可手続きを明確に実行し、資産の安全を確保した。帳簿処理を規範化し、実物管理に対する会計監督を強化し、会計計算が規則に合致し、帳簿が一致することを保証する。合理的な在庫をコントロールし、経営効率を高める。
9、販売業務
会社は「販売業務指導書」、「信用管理制度」、「売掛金対帳規則」、「三包賠償換算プロセス」などの制度を制定し、顧客信用管理、注文審査、出荷制御、入金制御、サービス及び会計計算などの業務フローと授権審査・認可事項を規範化し、市場を拡大し、経営利益を獲得することを目的とする。資金の安全を保証し、資金の回収速度を速める。誤りと不正を防ぐ。販売費用を下げる。会計計算を規範化する。
10、研究と開発
会社は「設計と開発制御プログラム」、「新製品審査、研究開発及び購買評価プロセス」などの制度を制定し、プロジェクトの実行可能性の研究と意思決定、研究開発過程の制御、研究開発成果の検収と保護などの業務プロセスを規範化した。
11、工事項目
会社は「基礎建設工事管理弁法」、「基礎建設工事プロジェクト契約管理弁法」、「基礎建設工事プロジェクト検収管理弁法」を制定し、工事プロジェクトの入札募集、契約管理、設計管理、施工及び交付管理、コスト管理制御、支払い制御、検収決定などのプロセスを規範化し、明確にし、基礎建設工事の規範化、標準化管理の推進を加速する。
12、財務報告
会社は「財務管理制度」、「財務人員育成制度」、「財務報告作成制度」、「財務分析制度」などの制度を制定し、会計計算、財務報告の作成、審査、報告と開示を規範化し、完全、正確、タイムリーに財務報告使用者に提供することを確保する。
会社財務部は財務報告書の作成の帰口管理部門であり、年度財務報告書の作成、収集及び関連会計情報のまとめを担当し、年度、半年度、四半期、月度の財務報告書を作成し、分、子会社の財務監督管理を担当し、報告データの真実性、完全性を保証する。
13、内部情報伝達
会社は情報とコミュニケーション制度を確立し、内部制御関連情報の収集、処理と伝達プログラム、伝達範囲を明確にし、情報の合理的な選別、照合、分析、統合をしっかりと行い、情報のタイムリー、有効を確保した。
同時に、会社は対口部門に対して業界協会、仲介機構、業務往来部門及び関連監督管理部門などとのコミュニケーションとフィードバックを強化し、市場調査、ネットメディアなどのルートを通じて、外部情報をタイムリーに取得することを要求している。
14、情報システム
会社は『情報システムプロジェクト管理制度』、『情報システム変更管理制度』、『情報システムパスワード管理制度』、『情報システム問題処理制度』、『情報システムアカウント権限管理制度』などの制度を制定し、IT制御環境、情報システムの開発と実施、情報システムの運行と維持に対して規範を行う。
15、関連取引
会社は「関連取引管理制度」を制定し、関連者の定義、関連取引事項の審査・認可権限、審議手順と採決回避の要求、関連取引の開示などの事項を規範化し、関連者の取引の公平と公正を確保する。関連取引は正確で、完全に登録され、適切な審査を受けた。
2012年度に「関連取引管理制度実施細則」を制定し、会社の持株株主、実際の支配者、取締役、監事、高級管理者、個人株主(持株>5%)は関連法律、法規、規範性文書及び会社の「関連取引管理制度」の規定に基づき、直ちに会社の取締役会事務室に関連者の状況を報告し、取締役会事務室はこれに基づいて関連者リストを更新しなければならない。関連業務部門に配布し、業務部門は来年会社の関連者との関連取引状況を予想し、権限に基づいて総経理、取締役会、株主総会に報告して審議する。
16、全面的な予算管理
