China Galaxy Securities Co.Ltd(601881)
Hanwang Technology Co.Ltd(002362) ホールディングス子会社による通貨スワップ取引の審査意見について
China Galaxy Securities Co.Ltd(601881) (以下「推薦機構」と略称する)は Hanwang Technology Co.Ltd(002362) (以下「 Hanwang Technology Co.Ltd(002362) 」、「会社」と略称する)として、今回非公開で株式を発行する推薦機構は、「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書の規定は、 Hanwang Technology Co.Ltd(002362) 持株子会社が貨幣の期限切れ取引を展開する事項に対して慎重に検査を行い、具体的な検査状況は以下の通りである。
一、貨幣スワップ取引業務状況の概要
（Ⅰ）取引目的
会社の持株子会社深セン漢王友基科技有限公司(以下「漢王友基」と略称する)は主にAmazon、eBay、Walmart、Aliexpress、Shopeeなどの主流のオンラインプラットフォームと自営商城を通じてデジタル絵画製品を世界に販売し、外貨資産/負債と外貨資金の収支を形成し、ヘッジレートの変動リスクと低いドル貸付金利に基づいている。漢王友基は星展銀行(中国)有限会社(以下「星展銀行」と略称する)とドル/人民元通貨の期限切れ取引を行う予定だ。
（Ⅱ）取引相手の基本状況
名称：星展銀行（中国）有限公司
登録資本金：80億元
株主状況:星展銀行(中国)有限会社はシンガポール星展銀行有限会社の完全子会社で、シンガポール星展銀行有限会社は星展グループホールディングス有限会社が完全に持ち株している。
信用格付け状況:星展銀行の2020年度報告及び公開情報によると、AA-、Aa 1級信用格付けを取得し、資本に余裕があり、契約履行能力が強い。
星展銀行(中国)有限会社は会社と関連関係がない。
漢王友基は星展銀行と通貨スワップ取引協定を締結し、保有している人民元信用ローンを星展銀行の等額ドルローンに置き換える予定だ。今後の引き渡し日、星展銀行は漢王友基に人民元貸付元金と対応利息を交付し、漢王友基は星展銀行にドル貸付元金と対応利息を交付する。今回の取引は信用限度額の増加には関与しない。
今回の取引の資金源は漢王友が Bank Of China Limited(601988) に基づいて獲得した3000万人民元の信用貸付で、貸付金利は4.35%/年で、ドル/人民元の貨幣スワップ協定を締結した後、この人民元貸付元金は漢王友基と星展銀行が協議して確定したドル対人民元の即時為替レートによってドル貸付元金に換算した(6.3で計算すると、約476.19万ドル)。ドルローンの金利は2.85%/年を上回らない。(IV)締結予定の協議期間
2022年4月1日～2023年1月4日
二、貨幣スワップ取引業務リスク分析及び風制御措置
(I)直面する可能性のあるリスク
1、外国為替レートリスク
関連為替レートの変動は、本取引の価値を変化させ、会社の損益に一定の影響を及ぼす可能性があります。
2、信用リスクと流動性リスク
本取引は会社が取引日から満期日または終了日までの契約義務を構成し、銀行の事前同意または取引条項の別途の約束を経ずに、会社は事前に本取引を解除、取り消し、終了または修正してはならない。同時に、本取引は星展銀行が本取引項目の下での支払い義務を履行できないリスクに直面している。
（Ⅱ）リスク対策
会社の《対外投資管理方法》などの内部制御制度は会社のリスク投資の原則、範囲、権限、内部審査の流れなどの方面に対してすべて必要な規定をして、会社は確実に関連する内部制御制度を実行して、資金の割り当てと使用の審査・認可のプログラムを厳格に守ります。会社の監査委員会は取引の進展状況を審査する権利があり、独立取締役、監事会は資金の使用状況を監督し、検査する権利があり、必要に応じて専門機関を招聘して監査することができる。
会社は外国為替市場の変動を緊密に監視し、会社の外向型業務が比較的大きいため、市場に不利な変化が発生した場合、会社は積極的に外国為替備蓄資源を調達し、有効な措置を取ってできるだけリスクを下げる。
三、貨幣スワップ取引業務が会社に与える影響
今回の取引の関連金額は低く、会社の正常な経営に影響を与えない。この取引は為替レートの変動など会社の業務に対する影響をある程度回避することができ、会社が外貨資産と負債を有効に管理する能力を高めるのに有利であり、会社は「会計準則」の規定に従ってこの取引を確認し、計量する。
四、審議手順及び特定項目の意見
（Ⅰ）取締役会審議状況
同社は2022年3月31日に第6回取締役会第10回会議を開き、「持株子会社による通貨スワップ取引に関する議案」を審議・採択し、持株子会社の漢王友基が通貨スワップ取引を行うことに同意した。
（Ⅱ）独立取締役の意見
会社の独立取締役は「審査を経て、今回の取引の関連金額は低く、会社の正常な経営に影響を与えない。この取引は為替レートの変動など会社の業務に対する影響をある程度回避することができ、会社の外貨資産と負債を有効に管理する能力を高めるのに有利である。会社はすでに関連管理制度を制定し、関連審議と採決手続きは関連法律法規と「会社定款」に合致している。等の規定により、会社及び会社の株主、特に中小株主の利益を損なうことはない。そのため、上記の持ち株子会社が通貨スワップ取引を行うことに合意しました。」
このため、同社の独立取締役は、同社の持株子会社の漢王友基が通貨スワップ取引を行うことに合意した。
六、推薦機構の意見
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
Hanwang Technology Co.Ltd(002362) ホールディングス子会社の漢王友基通貨の期限切れ取引は会社の日常経営需要をめぐって展開され、会社の外貨収支状況と緊密に連絡し、ヘッジレートの変動リスクを目的としている。会社は「対外投資管理弁法」などの内部制御制度に基づいてこの取引を管理し、展開する予定の貨幣期限切れ取引業務について実行可能性分析報告書を発行し、上述の事項はすでに会社の第6回取締役会第10回会議の審議を通過し、会社の独立取締役は明確な同意意見を発表し、必要な審査・認可手続きを履行した。「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン–マザーボード上場企業規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書及び「会社定款」の規定に合致する。
このため、推薦機関は会社の持株子会社の漢王友基が通貨の期限切れ取引を行うことに同意した。
(以下、本文なし)
(このページには本文がなく、『 China Galaxy Securities Co.Ltd(601881) について Hanwang Technology Co.Ltd(002362) ホールディングス子会社が通貨スワップ取引を展開する査察意見』の署名捺印ページ)
推薦代表者：
王飛李進才
China Galaxy Securities Co.Ltd(601881) 年月日
