Betta Pharmaceuticals Co.Ltd(300558) 2021年度募集資金保管と使用状況特別報告の鑑証
について Betta Pharmaceuticals Co.Ltd(300558)
2021年度募集資金の保管・使用状況
特定項目報告の鑑証報告
信会師報字[2022]第ZF 10204号 Betta Pharmaceuticals Co.Ltd(300558) 全株主:
弊社は委託を受け、添付の＊＊＊ Betta Pharmaceuticals Co.Ltd(300558) （以下「貴社」という）2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告（以下「募集資金特別報告」という）に対して合理的に保証する認証業務を実行した。
一、取締役会の責任
貴社の取締役会の責任は中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督管理委員会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定は募集資金特別報告書を作成した。このような責任には、募集資金特別報告書の作成に関する内部制御を設計、実行、維持し、募集資金特別報告書の真実、正確、完全を確保し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを確保する。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、資金募集特別報告に対して鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちが職業道徳規範を遵守し、資金募集特別報告がすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の作成は、すべての重大な面で貴社の2021年度の募集資金の保管と使用状況を如実に反映し、合理的な保証を得る。認証作業を実行する過程で、問い合わせ、会計記録の検査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、鑑証結論
貴社の2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の編成は、貴社の2021年度の募集資金の保管と使用状況を如実に反映している。
五、使用制限を報告する
本報告書は貴社が2021年の年度報告書を開示する目的でのみ使用し、その他の目的に使用してはならない。
立信会計士事務所中国公認会計士：
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：
中国・上海二〇二年四月一日
2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット創業板上場企業業務取扱ガイドライン第6号-情報開示公告フォーマット(2021年改訂)」に関する規定当社は2021年度の募集資金の保管と使用状況について以下の特別報告を行う:一、募集資金の基本状況(一)実際の募集資金金額、資金の到着状況
1、初公開発行株式の募集資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の許可を得て、社会に人民元普通株(A株)410000万株を公開発行することを許可され、1株当たり1元、発行価格17.57元/株、募集資金総額は72037000000元である。引受業者の発行費用48000000元を差し引いた募集資金は67237000000元で、すでに当社の銀行口座に振り替えられ、前年度の前払い推薦費20000000元およびその他の上場費用13020000000元を差し引いた。募集資金の純額は人民幣657350000000元で、上記の金額は2016年11月2日にすべて到着した。募集資金の到着状況はすでに立信会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、信会師報字[2016]第610851号「検資報告」を発行した。会社は募集資金に対して専用預金制度を採用した。
2、特定対象者に株式を発行して資金を募集する場合
中国証券監督管理委員会が証券監督許可[20202213号「同意 Betta Pharmaceuticals Co.Ltd(300558) 株式会社が特定対象に株式を発行することについての承認」で登録に同意し、 Betta Pharmaceuticals Co.Ltd(300558) が特定対象に株式10138621株を発行し、1株当たりの発行価格は98.83元で、募集資金総額は人民元10019991343元である。推薦及び引受費用人民元50000000元(税込)を差し引いた残高人民元996999991343元はすでに当社の銀行口座に振り替えられた。
会社の今回の募集資金総額は人民元10019991343元で、発行費用人民元(税を含まない)659453873元(そのうち、引受推薦費用は471698113元、その他今回の発行に関連する会計士費用は75471698元、弁護士費用11228462元)を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元99540537470元である。上記資金の到着状況はすでに立信会計士事務所(特殊普通パートナー)が検証し、信会師報字[2020]第ZF 10986号の検査報告書を発行した。会社は募集資金に対して専用預金制度を採用した。
（二）2021年度募集資金使用状況及び残高状況
2021年12月31日現在、会社の使用金額は：
1、株式を初めて公開発行して資金を募集する使用状況
明細金額（元）
2016年11月2日募集資金専戸残高6573500000000プラス:累計利息収入控除手数料金額65428241プラス:募集資金財テク製品累計収益金額386069865マイナス:直接募集投資項目金額66186498106そのうち募集資金置換前投入金額(置換前投入発行費用を含まない)4 Shandong Hi-Speed Company Limited(600350) 1039永久補充流動資金金額
2021年12月31日募集資金専戸残高0.00
注:株式の初公開発行募集資金は2019年6月30日に使用済みで、募集資金の専戸は2019年に抹消された。
2、特定対象者に発行する株式募集資金の使用状況
明細金額（元）
2020年11月24日募集資金専戸残高996999991343プラス:累計利息収入控除手数料金額814967376プラス:募集資金財テク製品累計収益金額678850929マイナス:直接募集プロジェクト金額27255435140そのうち募集資金置換前投入金額(置換前投入の発行費用を含まない)17548012225減少:一時アイドル募集資金財テク製品購入残高200000000000減少:永久補充流動資金金額25340537470減少:発行費用1594538732021年12月31日募集資金専戸残高 284383,831.65
注:2021年12月31日現在、会社は募集資金人民元27255435140元を使用して募集資金投資プロジェクトに投入し、流動資金金額25340537470元を永久的に補充し、今年度直接募集資金投資プロジェクト金額9529599892元を投入し、今年度は事前に募集資金投資プロジェクトに投入した金額17548012225元を置き換えた。本年度の永久補充流動資金金額は33266038元である。2021年12月31日会社が特定対象者に発行した株式募集資金専用口座内の実際残高は284383165元である。二、募集資金の保管と管理状況(一)募集資金の管理状況
当社はすでに「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、中国証券監督管理委員会の「上場企業の募集資金の使用をさらに規範化することに関する通知」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン」などの法律、法規、規範性文書の関連規定に基づき、「 Betta Pharmaceuticals Co.Ltd(300558) 募集資金管理制度」を制定した（以下「管」と略称する）
理制度))、募集資金の保管、運用、変更、監督などの面で具体的な明確な規定がなされている。会社は厳格に《管理制度》の規定に従って募集資金を管理して、募集資金の貯蔵、運用、変更と監督は《管理制度》の規定に違反する情況が存在しません。
株式を初めて公開発行して資金を募集する中で、会社は2016年11月22日に推薦機構の中国国際金融株式会社(以下「 China International Capital Corporation Limited(601995) 」)と China Construction Bank Corporation(601939) 杭州余杭支店、 Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) 科学技術支店と China Citic Bank Corporation Limited(601998) 杭州玉泉支店の3社
