China Nuclear Engineering & Construction Corporation Limited(601611) 中核財務有限会社のリスク評価報告について
上海証券取引所の関連要求に従って、 China Nuclear Engineering & Construction Corporation Limited(601611) (以下「当社」と略称する)中核財務有限責任会社(以下「中核財務会社」と略称する)の「金融許可証」、「営業許可証」などの証明書資料を検査し、その監査報告、資金検査報告を審査し、その経営資質、業務とリスク状況を評価し、具体的な状況報告は以下の通りである:一、中核財務会社の基本状況
中核財務会社は1997年7月21日に設立され、 Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会の承認を得て設立された非銀行金融機関である。
登録住所：北京市海淀区玲瓏路9号院東区10号棟7~8階
法定代表者：梁栄
金融許可証機構コード：L 0011 H 2110 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
統一社会信用コード：9110 China Vanke Co.Ltd(000002) 7235 R
登録資本金：438582万人民元
株主構成：
1.中国原子力工業グループ有限公司4901615%
2 China Nuclear Engineering & Construction Corporation Limited(601611) 835921%
3.秦山原子力発電有限公司642069%
4.中国中原対外工程有限公司626017%
5.中核ウラン業有限責任公司529707%
6.中国原子力工業有限公司296227%
7.中国宝原投資有限公司272879%
8 Sufa Technology Industry Co.Ltd.Cnnc(000777) 218887%
9.原子力発電秦山連営有限会社218887%
10.泰山第三原子力発電有限会社218887%
11.原子力工業総病院204295%
12.深セン中核集団有限公司182406%
13.中核蘭州ウラン濃縮有限会社128414%
14.中核建中核燃料素子有限公司112362%
15.中核四0四有限会社112362%
16.上海中核浦原有限公司089014%
17.北京原豊科技開発有限公司080259%
18.四川紅華実業有限公司064207%
19.中核陝西ウラン濃縮有限会社0.5837%
20.原子力工業第二研究設計院048155%
21.中核第四研究設計工程有限公司048155%
22.華業地学（北京）科技有限公司048155%
23.中国同スポーク株式会社032103%
24.成都巨変科技開発有限公司016052%
25.中核清原環境技術工程有限責任公司014592%
経営範囲:メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位の委託貸付及び委託投資を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。承認を得て財務会社債を発行する。メンバー単位の企業債券を販売する。金融機関の株式投資;有価証券投資
二、中核財務会社の内部統制の基本状況
中核財務会社は中国原子力工業グループ会社の指導の下で、銀行業の監督管理の特殊な要求に基づき、自身の実情と結びつけて、「私を主とし、内外を結合する」方式で内部制御システムの全面的な建設を展開している。
(I)制御環境
1.中核財務会社の管理構造が完備
中核財務会社は株主会、取締役会、監事会及びマネージャー層を主体とする会社ガバナンスアーキテクチャを構築した。このうち、株主会は全体25社の株主単位で構成され、各株主は出資比率に基づいて議決権を行使する。取締役会は株主会の常設執行機構であり、株主会の閉会期間中、株主会の決定を実施する重大な意思決定を組織し、株主会に責任を負う。取締役会は11人の取締役で構成され、1人の理事長と1人の従業員の取締役を含む。監事会は6人の監事から構成され、監事会の議長1人、従業員監事2人を含む。取締役会の下には戦略管理委員会、報酬と審査委員会、リスク管理委員会、証券投資決定委員会、監査委員会などの5つの専門委員会が設置されている。マネージャー層は取締役会に任命され、会社の日常業務を全面的に担当し、総合管理部(取締役会事務室)、党群工作部、資金計画部、顧客業務部、決済サービス部、金融市場部、財務管理部、リスク管理部(法律コンプライアンス部)、規律検査監督部(監査部)、情報科学技術部などの13の職能部門を通じて取締役会決議を具体的に組織実施する。
2.中核財務会社の内部統制組織構造が完備している
中核財務会社の取締役会は内部統制の最高意思決定機関である。取締役会リスク管理委員会と監査委員会は取締役会の授権範囲内で、内部制御の有効な確立、実施と内部制御評価状況の審査、監督を担当する。マネージャー層は取締役会の意思決定を執行する責任を負う。取締役会が確定した許容可能なリスクレベルに基づき、システム化された制度、プロセスと方法を制定し、相応のリスク制御措置をとり、内部制御の各職責が有効に履行されることを保証する。内部制御システムの十分性と有効性のモニタリングと評価を組織する。資産とリスク管理委員会はそのマネージャー層リスク内制御管理専門委員会として、マネージャー層の内部制御管理における関連職責を履行する。中核財務会社のリスク管理部はその内部制御建設と実施の帰口管理部門であり、内部制御システムの統一計画、建設実行をリードしている。各部門は内部統制建設と実施の執行部門であり、本部門の内部統制の建設、実施と維持を担当し、「業務の仕事は誰が主管し、内部統制の仕事は誰が責任を負う」という原則に基づき、内部統制の仕事の連絡先を確定し、分業を明確にし、責任を実行し、共同で推進する。
3.中核財務会社の内部統制制度の健全化
内部統制制度の面では、中核財務会社は比較的完備した規則制度体系を確立し、共通管理類、専門管理類、業務類の3つのカテゴリ19の経営管理事項180余りの内部統制制度体系に関連し、「内部統制管理規程」、「内部統制評価規程」の2つの内部統制管理特別制度を制定した。
中核財務会社は引き続き内部統制システムの建設を深化させ、外部監督管理の需要、グループ会社の要求、内外部の各検査意見と内部職責、プロセス調整などに基づき、内部統制制度を持続的に最適化し、毎年関連制度を適時に改正し、「内部統制マニュアル」の関連プロセスを適時に更新する。
2021年、会社は年度制度の編修計画に基づいて、新規または改正制度32項目を審査する。
（Ⅱ）リスク評価
中核財務会社は完全な内部制御管理制度と全面的なリスク管理システムを制定し、取締役会に責任を負う取締役会の下にリスク管理委員会を設立し、取締役会の授権に基づいてリスク管理政策を立案し、財務会社全体のリスク状況とリスク管理活動を監督し、評価した。中核財務会社のリスク管理部は毎年定期的に取締役会にリスク管理状況を報告し、監督管理の要求に従って北京銀監局にリスク管理に関する特別報告書を報告する。監査監査監査部を設立し、中核財務会社のリスク管理システムの運行状況と業務活動のリスク状況に対して監督と監査を行う。各業務部門は各業務に基づいて相応の標準化操作プロセス、作業基準とリスク防止措置を制定し、各部門の責任は分離し、相互に監督し、業務操作中の各種リスクに対して予測、評価と制御を行う。
(III)制御活動
コントロール活動は内部コントロール建設の主な内容であり、各リスクを効果的にコントロールするために、中核財務会社は「リスクと内部コントロールシステムの統合建設実施案」を制定し、比較的完備した内部コントロールシステムを確立し、会社の26項目の主要業務と管理事項、165の最終段階の流れ、385の肝心なコントロールポイント、140枚のフローチャートをカバーする「中核財務有限責任会社内部コントロールマニュアル(2019年版)」を形成した。
その後、中核財務会社の内部統制建設は自己完備の良性軌道に入り、内部統制システムと日常管理の融合を持続的に模索し、すでに「内部統制建設-内部統制評価-内部統制改善」の閉ループ管理メカニズムを形成した。中核財務会社は毎年、実施中に発見された問題と内部制御評価によって発見された欠陥に基づき、一部のプロセスを改訂する。
(IV)内部制御総体評価
中核財務会社のガバナンス構造規範、内部統制制度が健全で有効に執行されている。中核財務会社は資金管理の面で資金安全リスクをよくコントロールした。信用業務の面で相応の信用業務リスク制御プログラムを確立し、全体のリスクを合理的なレベルに制御した。投資の面で相応の投資意思決定内部制御制度を制定し、投資業務を慎重に展開し、投資リスクをよりよく制御することができる。中核財務会社は管理の上で慎重な経営、コンプライアンスの運営を堅持し、内部コントロール制度の実行は有効で、リスクコントロールは合理的なレベルにある。三、経営管理及びリスク管理状況
（Ⅰ）経営状況
中核財務会社の財務諸表を調べた結果、2020年12月31日現在、現金と中央銀行の預金金は46.55億元である。同業192.83億元を保管する。中核財務会社は利息純収入14.53億元を実現し、利益総額16.67億元を実現し、税後純利益12.93億元を実現した。
（Ⅱ）管理状況
中核財務会社は設立以来、安定した経営の原則を堅持し、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国銀行業監督管理法」、「金融企業会計制度」、「企業グループ財務会社管理方法」と国家関連金融法規、条例及びその会社定款に厳格に従い、経営行為を持続的に規範化し、内部管理を絶えず強化している。
（III）監督管理指標
「企業グループ財務会社管理弁法」の規定によると、2021年12月31日現在、中核財務会社の各監督管理指標は規定の要求に合致している。
（IV）取引状況
2022年2月28日現在、当社及び所属子会社は中核財務会社の預金残高が40.06億元で、各種貸付業務の残高が95.15億元である。
四、リスク評価意見
1.中核財務会社は合法的に有効な「企業法人営業許可証」、「金融許可証」を持っている。
2.中核財務会社が Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会が公布した「企業グループ財務会社管理方法」の規定に違反していることは発見されなかった。3.中核財務会社は創立してから今まで「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国銀行業監督管理法」、「企業グループ財務会社管理方法」などの規定に厳格に従って経営しており、中核財務のリスク管理には重大な欠陥は存在しない。
会社と中核財務会社の間で発生した関連預金、貸付などの金融業務は現在リスクがコントロールできる。
China Nuclear Engineering & Construction Corporation Limited(601611) 2022年4月7日
