2022年3月14日、 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) (以下、 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) または会社と略称する)は、会社および子会社の定期預金証書違反担保残高の合計3.73億元を公表した。4月8日、上交所は Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) と関係責任者の違反保証行為に対して、規律処分の決定を下した。
上交所の関係責任者によると、今回の規律処分の決定は Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) が調査した違反事実に対して、「ゼロ容認」の要求を厳格に実行し、適時に剣を点灯させ、資本市場の健康と安定と良好な生態を確実に維持することである。上交所は同時に中国証券監督管理委員会の関連部門と広東証券監督管理局との監督管理の協同協力を強化し、後続の立件調査結果に基づき、状況に応じてさらに厳粛な問責を行う。同時に、会社とその持続的な監督機構にできるだけ早く有効な措置を取って、会社の資金財産の安全を十分に保護して、上場会社と投資家の利益を確実に守るように促します。
紹介によると、科学創板の設立以来、上交所は証券監督管理委員会の統一的な配置に従い、「三タイムリー」と「ゼロ容認」の要求を断固として貫徹し、「早く捕まえて小さく、厳格に従う」ことを堅持し、導きを木にし、規則を厳格にし、上場企業の品質の向上を推進し、「規範、透明、開放、活力があり、靭性がある」市場の構築に努力している。
規律処分決定書に基づき、 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 及び関係責任者の具体的な違反事項は以下の通りである。
第一に、会社及び関係責任者は関連意思決定プログラムと情報開示義務を履行せず、何度も違反して対外に大額の保証を提供する。
2022年3月14日、会社は定期預金証書違反の質押保証の合計金額が37300万元であることを明らかにし、14社の第三者に累計16件の保証を提供した。2021年3月から4月にかけて4件発生し、合計金額は23250万元で、会社の2019年の監査純資産の25.89%を占めている。2021年10月から2022年3月にかけて12件発生し、合計金額は14050万元で、会社が2020年に監査した純資産の7.59%を占めている。このうち、2021年3月5日、3月25日、子会社の広州紫晶、梅州晶鎧はそれぞれ広州銀行に10000万元を預金し、2つの質押金額はいずれも上場企業の2019年の監査純資産の11.14%を占めている。
上記の対外保証事項について、会社は規定に従って相応の取締役会の意思決定手続きを履行していないし、タイムリーに開示していない。このうち、2つの保証書の金額は前年度の監査純資産の10%を超え、株主総会の審議基準に達したが、株主総会の意思決定手続きも履行していない。また、2022年3月5日、広州紫晶が広州銀行に預けた10000万元の預金単質押担保の債務が期限切れになり、相応の資金は2022年3月11日に被担保側の銀行口座に振り込まれ、この資金は会社の2020年の監査純利益の96.37%を占めている。
会社の公告によると、上述の違反保証は実際のコントロール者および当時の理事長の鄭穆氏が手配し、会社の法定代表者の鄭穆氏、広州紫晶法定代表者の羅鉄威氏、梅州晶鎧法定代表者の鐘国裕氏がそれぞれ預金証書の質押協定に署名した。
第二に、会社の資金制限に関する情報開示の前後が一致せず、情報開示が真実ではなく、正確ではない
2021年8月28日、会社は2021年半年報を開示し、前述の定期預金証書の質押保証について言及しなかった。2021年10月1日、同社は2021年6月末の通貨資金が銀行引受為替手形で使用された保証金が制限資金であるほか、残りの通信銀行資金が質押、担保などで資金が制限されている状況はないと発表した。しかし、2022年3月14日の公告によると、2021年3月から4月にかけて、会社と子会社は計4件の違反保証が発生し、合計金額は23250万元で、会社と子会社が広州銀行、河南盧氏農村商業銀行に開設した銀行口座に関連している。
上場企業の銀行口座に質押、保証などによって資金が制限されている状況があるかどうかは、会社の重要な経営情報であり、会社は関連情報の開示の真実、正確、完全を保証しなければならない。しかし、会社の上述の質問状の返事は実際の状況と一致せず、2022年3月14日の公告と情報開示の前後が一致せず、関連情報開示が真実ではなく、正確ではない。
上記の違反事実と情状に鑑みて、「科創板株式上場規則」の関連規定に基づき、上交所は以下の規律処分を決定した。
第三に、持続的な監督推薦代表者に関する持続的な監督意見及び特定項目の審査意見に真実ではなく、正確ではない
持続的な監督期間内に、会社の推薦代表者の劉能清、邱栄輝は職責履行の面で以下の違反行為が存在している:会社の内部統制の確立と健全化を効果的に督促せず、会社が上述の違反保証事項を有効に識別し、督促することができず、関連する持続的な監督意見は正確ではない。会社の貨幣資金の制限状況を十分にチェックできず、関連するチェック意見は真実ではなく、正確ではない。
関係責任者が提出した弁明理由について、上納所は成立できないと判断し、受け入れない理由を詳しく説明した。
第一に、責任者は、会社が上場して以来、会社と関係者に各内部統制制度を厳守するよう促し続けており、上交所はこの理由が成立できないと考えている。 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 多くの違反保証が発生し続け、内部統制制度に重大な欠陥があることを反映し、関連する内部統制制度に違反する状況が何度も発生し続けているが、推薦代表者は会社の内部統制に上述の問題があることを指摘したことがない。
第二に、責任者は違反保証系の実制御者が主観的に意図的に組織し、謀議し、社内制御制度と手紙の要求を迂回し、推薦代表者の通常の検査手段が失効し、上交所はこの理由が成立できないと考えている。提出した前期の質問状には、推薦機構に預金の質押、保証などによる資金制限があるかどうかを明確に要求したが、推薦代表者は十分な関心を持っていなかった。関連検査手段は明らかにその注意義務と一致せず、発表された持続的な監督意見が正確ではない。
第三に、責任者は違反保証を発見した後、直ちに査察し、督促することを提案し、上交はこれが履行すべき事後救済措置であり、違反行為による不良影響を効果的に軽減していないと考え、違反責任を減免するのに十分ではない。
上記の違反事実と情状に鑑み、「科創板株式上場規則」第14.2.8条の関連規定に基づき、上交所は以下の規律処分を決定した。
