Guangzhou Development Group Incorporated(600098) 広州発展グループ財務有限会社の預金業務について
リスク処置予案
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) (以下「会社」と略称する)が Guangzhou Development Group Incorporated(600098) グループ財務有限会社(以下「財務会社」と略称する)で預金業務の資金リスクを効果的に防ぎ、適時にコントロールし、解消するために、資金の安全を保障し、本リスク処置予案を特製する。
第一章リスク処置組織及び処置原則
第一条会社の預金リスク処置予案は会社の財務総監が会社の財務部を組織して具体的に実施し、会社の監査部と投資家関係部が協力して関連仕事をしっかりと行う。会社の財務部は財務会社の日常監督と管理を担当し、財務会社の金融サービスリスクを厳しくコントロールする。
第二条預金リスクに対する処置は以下の原則に従って処理しなければならない。
(I)会社の財務部は各リスク防止・解消措置を積極的に実行し、リスク防止・解消を行う。
(II)会社の財務部はリスクのモニタリングを強化し、財務会社に内部リスクコントロール制度の確立と健全化を促し、関連情報を定期的に提供しなければならない。制度が先行し、資金リスクを防ぐ。
(III)財務会社の経営状況に注目し、リスクモニタリングを強化し、会社のメンバー部門または監督管理部門から情報をタイムリーに理解し、情報モニタリングが行き届いており、リスク防止が有効である。問題が発見されたら、直ちに会社の財務総監に共同警報報告書を提出し、リスクの拡散と蔓延を防ぐための断固たる措置をとる。
第三条会社財務部はリスク処置予案の具体的な実施部門として、財務会社の日常経営状況に密接に注目し、リスクの兆候を発見したら、直ちにリスク防止・コントロール活動を展開しなければならない。
第二章情報報告と開示
第四条財務会社の関連情報を十分に理解し、財務会社の関連証明書が合法的に有効であるかどうかを検査しなければならない。例えば、「金融許可証」「企業法人営業許可証」など、財務会社の機構設置、制度建設、運行状況などの関連情報に十分に注目し、風保険評価管理を強化しなければならない。資金を財務会社に預ける前に、最近の会計年度に会計士事務所が監査した年報を取得し、審査する。預金業務期間が発生した場合、定期的に財務会社の貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書などの財務資料を取得し、審査する月報と監査された年報を含むが、これに限らない。また、財務会社が中国銀保監会の「企業グループ財務会社管理方法」の執行状況に注目する。
第五条預金リスク報告制度を確立し、預金リスクが発生した後、直ちに取締役会に報告する。報告書は会社財務部が財務会社から提供した資料に基づいて起草し、内容は以下の通りである:財務会社の預金異動の原因、財務会社の資産負債とヘッジ状況、すでに取った措置と取る予定の措置など、会社の財務総監の審査を経て取締役会に報告し、関連法律法規の要求に厳格に従って意思決定プログラムと情報開示義務を履行する。
第六条預金リスクに対して、いかなる部門、個人も隠し、報告を遅らせ、うそをついたり、他人に隠し、報告を遅らせたり、うそをついたりしてはならない。
第三章リスク処置手順
第七条会社が財務会社の預金期間中、財務会社が以下の規定のいずれかの状況が発生した場合、会社は直ちに処置手順を開始し、会社の財務部の従業員は直ちに会社の財務総監に報告し、タイムリーに情報を理解し、状況を分析整理した後、書面報告を形成して会社の取締役会に報告し、財務会社に直ちに会社に関連リスク事項を報告するように促す。同時に、会社は直ちに相応の臨時情報開示義務を履行しなければならない。
(I)財務会社は「企業グループ財務会社管理弁法」の第31条、第32条の規定に違反する場合がある。
(II)財務会社のいかなる財務指標も「企業グループ財務会社管理方法」第34条の規定要求に合致しない。
(III)財務会社は預金の引き出し、期限切れの債務の支払いができない、大額の貸付金が期限切れまたは保証敷金を超えた、コンピュータシステムの深刻な故障、強盗または詐欺、取締役または高級管理職が深刻な規律違反、刑事事件などの重大な事項に関連している。(IV)財務会社の正常な経営に影響を与える可能性のある重大な機構の変動、株式取引または経営リスクなどの事項が発生する。
(V)財務会社の株主は財務会社の負債に対して1年以上期限を過ぎても返済していない。
(VI)財務会社に深刻な支払い危機が発生した。
(VII)財務会社の当年の損失が登録資本金の30%を超えたり、3年連続の損失が登録資本金の10%を超えたりした。
(VIII)財務会社は違法違反で Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会などの監督管理部門の行政処罰を受けた。
(Ⅸ)財務会社は Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会に整頓を命じられた。
(X)その他、会社の資金保管に安全上の危険性をもたらす可能性がある事項。第八条リスク処置予案プログラムがスタートした後、会社の財務総監は会社の財務部の職員を組織して財務会社に詳細な状況説明を提供するように促し、そして多ルートで状況を理解し、必要に応じて現場に進駐して預金リスクの原因を調査し、リスクの動態を分析し、同時に、リスクの起因とリスク状況に基づき、リスク解消予案規定の各リスク解消措置と責任を実行しなければならない。
第九条発生したリスクに対して、会社の財務総監は財務会社と連席会議を開き、会社の財務総監、会社の財務部と財務会社の関連責任者が共同で出席しなければならない。財務会社に積極的な措置をとり、超過準備金の割合を高め、資産負債の構造を調整し、対外融資を増やし、資産を現金化するなどの措置を通じてリスクの自己救済を行い、リスクの拡散と蔓延を避けることを要求し、以下を含むが、限らない。
(I)流動性の支払いが必要または信用業務資金が必要である場合、証券投資基金を買い戻す。
(II)期限切れの同業定期預金を繰り上げて支払う。
(III)手形業務を新設する前提の下で、外部銀行に転割引を行い、一部の割引引受為替手形を販売して流動性を補充する。
(IV)短期的な資金解体によって流動性圧力を緩和する。
(V)メンバー単位と協議し、流動性突発事件に対処するために一部の貸付金を早期に回収する。
(VI)新規貸付の発行を猶予または停止し、資金の回収を組織するなどの措置を行い、会社の資金の安全性、流動性が影響を受けないことを確保する。
第四章後続事項の処理
第十条預金リスクが解消された後、会社は財務会社に対する監督を強化し、財務会社に資金実力を強化し、リスク抵抗能力を高めることを要求しなければならない。
第十一条財務会社の預金リスクが発生した原因に対して、会社の財務総監が関連部門を組織して財務会社に真剣に分析し、総括するように促し、経験、教訓を吸収し、預金リスクの防止と処置をより効果的に行う。
