証券コード： Yintai Gold Co.Ltd(000975) 証券略称： Yintai Gold Co.Ltd(000975) 公告番号：2022012
会社の持株子会社が派生品投資業務を展開することに関する公告
当社及びその取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確、完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
金融派生品市場を十分に利用し、貴金属及び有色金属市場の価格変動が Yintai Gold Co.Ltd(000975) (以下「会社」と略称する)及び持株子会社の生産経営と貿易に及ぼす影響を効果的に減少させ、経営業績の相対的な安定を保証するため、会社持株子会社の銀泰盛鴻サプライチェーン管理有限会社(以下「銀泰盛鴻」と略称する)は引き続き派生品投資業務を展開する予定であり、現在関連状況を以下のように説明する。
一、合法的な採決手続きを履行する説明
2022年4月8日、会社の第8回取締役会第12回会議及び第8回監事会第7回会議は「会社の持株子会社が派生品投資業務を展開することに関する議案」を審議・採択した。
当該業務は関連取引事項に属さず、関連取引採決手続きを履行する必要はない。
この業務の関連金額は会社の株主総会審議基準に達していないため、会社の株主総会審議に提出する必要はない。
二、派生品投資業務を展開する内容
1、業務範囲：
（1）保証期間
スイートオプションは現物のヘッジに対して、先物市場で反対に操作し、期現同期の原則に基づいて、最終期の損益を補完し、価格リスクを回避することを目的とする先物取引行為である。
（2）ヘッジ取引
套利取引とは一般的に先物市場の参加者が異なる月、異なる市場、異なる商品間の差額を利用して、同時に2枚の異なる種類の先物契約を購入し、販売してリスク利益を得る取引行為を指す。
（3）一方取引
一方的な取引は、単一先物契約価格の変動を利用して利益を稼ぐ。
2、取引品種:金、白銀などの貴金属と鉛、亜鉛、銅、アルミニウム、錫、ニッケル、コバルトなどの有色金属の先物とオプション契約;および上記取引品種の外国為替変動リスクを回避するための外国為替先物、オプション、長期および交換など。
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3、取引場所:上海先物取引所、上海金取引所、ニューヨーク商品取引所(COMEX)、ロンドン金属取引所(LME)、ロンドン金銀市場協会(LBMA)、シンガポール取引所、香港取引所、上海国際エネルギー取引センター、無錫市ステンレス電子取引センター及び資信良質の銀行、先物会社などの金融機関。
4、取引規模:派生品投資業務の保証金金額は任意の時点で5億元(等額外貨を含む)を超えてはならず、上記の額は有効期間内に循環使用することができる。
5、資金源：自己資金。
6、有効期間：今回の取締役会が通過した日から2022年度の取締役会が通過した日まで。
三、派生品投資業務の必要性
会社及び持株子会社は主に貴金属と有色金属鉱の採掘と金属貿易に従事している。市場経済活動の複雑性が強まるにつれて、金属価格、構造、需給関係に影響するなどの要素が複雑になり、単一採掘と貿易モデルの利益空間が縮小し、業務モデルの延長とグレードアップが必要である。スイートオプションを展開することで、価格の大幅な変動が会社の経営に与える不利な影響を効果的に低減することができる。会社は金属貿易業務を展開すると同時に、自身の資源とプラットフォームの優位性を利用して関連する派生品投資業務に従事し、金属価格の変動リスクを低減し、金属貿易の延長収益を得ることができ、業務モデルのモデルチェンジとグレードアップを促進し、核心競争力を強化し、持続可能な発展を実現するのに有利である。
四、会社持株子会社が派生品業務を展開する準備状況
1、会社はすでに「派生品投資業務管理制度」と「保証業務管理制度」を制定し、厳格に執行している。
2、デリバティブ投資業務の管理を強化し、運営手順を健全化し、完備させ、会社の生産経営目標の実現を確保するために、会社はデリバティブ決定委員会を設立し、会社のデリバティブ投資業務の審査を担当し、会社のデリバティブ投資業務の最高指導機構のために、メンバーには理事長、総経理、財務総監などの会社の高級管理者と部下の子会社の責任者などが含まれている。
3、会社金融事業部は会社派生品投資業務管理機構であり、会社内制御部は派生品投資業務のリスクコントロールを担当する。
4、会社が派生品取引に参加する人員はすでに十分に派生品取引の特徴とリスクを理解し、派生品業務の操作とリスク管理制度を厳格に実行している。
五、派生品投資業務リスク分析とリスクコントロール措置
1、市場リスク及び対策
証券コード： Yintai Gold Co.Ltd(000975) 証券略称： Yintai Gold Co.Ltd(000975) 公告番号：2022012
金融派生品市場自体には一定のシステム的なリスクがあるため、派生品業務の操作を行う際には、価格の動きに対して合理的で有効な予判が必要である。価格予測がずれると、派生品投資業務の効果に影響を与える可能性があります。
会社はすでに創立した「派生品投資業務管理制度」と「スイートオプション業務管理制度」を厳格に実行し、完備した内部意思決定プログラムを通じて価格の動きに対する合理的な判断を形成した。会社は派生品投資業務を会社の生産経営と一致させ、取引のヘッジを厳格にコントロールする。会社の取引チームは審査・認可が確定した方案に厳格に従って操作し、内部制御部が審査と監督を行い、取引リスクが有効に制御されることを確保する。
2、資金リスク及び対策
取引保証金の日次決済制度は会社に一定の資金流動性リスクをもたらす可能性があり、会社は取引保証金をタイムリーに補充できず、強制的に平倉されて実際の損失をもたらすリスクに直面したり、現れたりする可能性がある。
会社は合理的に資金を派生品投資業務に使用し、派生品投資の資金規模を厳格に制御し、保証金を合理的に計画し、使用する。
3、信用リスク及び対策
取引価格が取引相手に不利な大幅な変動が発生した場合、取引相手は契約の関連規定に違反し、契約を取り消し、会社の損失をもたらす可能性がある。
会社は取引先の信用管理システムを創立して、取引前に会社の契約管理方法の関連規定とプログラムによって取引相手に対して信用審査を行って、取引相手が関連契約を履行する能力があることを確定します。
4、技術リスク及び対策
制御不能または予測不可能なシステム、ネットワーク、通信障害などにより取引システムが正常に動作しないため、取引命令に遅延、中断またはデータエラーなどの問題が発生し、会社に損失をもたらす可能性がある。
会社は要求に合致する取引、通信及び情報サービス施設システムを設立し、取引システムの正常な運行を保証し、取引業務の正常な展開を確保する。
六、派生品投資業務の公正価値分析
会社は《企業会計準則第22号-金融ツールの確認と計量》の中の“公正価値”に関する規定に従って確認計量を行い、会社が派生品取引業務を行う取引場所と取引品種の市場流動性が強く、価格の透明度が高く、成約が活発で、成約価格と決算価格は派生品の公正価値を十分に反映することができ、会社は毎月公正価値の計量と確認を行う。
七、会計政策
証券コード： Yintai Gold Co.Ltd(000975) 証券略称： Yintai Gold Co.Ltd(000975) 公告番号：2022012
会社派生品投資業務に関する会計政策及び計算原則は財政部が発表した「企業会計準則第22号-金融ツール確認と計量」と「企業会計準則第37号-金融ツール列報」及びそのガイドラインなどの関連規定に従う。会社が展開する保証業務は「企業会計準則第24号–保証会計」の関連規定に従って処理し、保証取引と一方向取引に対して利益または損失を生じた場合、直接当期損益に入る。
八、派生品投資の後続情報開示
1、会社がすでに取引した派生品の公正価値の減損とリスクヘッジに使用する資産(ある場合)の価値変動を合計し、合計損失または浮動損失金額が会社の最近の監査純資産の10%に達し、絶対金額が人民元1千万元を超える場合、会社は臨時公告で速やかに開示しなければならない。
2、会社は定期報告の中ですでに展開した派生品投資に関する情報を披露する。
九、独立取締役の意見
1、会社の持株子会社はデリバティブ市場を利用してデリバティブ投資業務を展開し、デリバティブ市場の保値とヘッジ機能を有効に利用し、会社と持株子会社の生産製品と金属貿易における価格変動による会社の経営に与える不利な影響を合理的に低減し、会社の経営リスクを効果的にコントロールし、大口商品取引の延長収益を獲得する。
2、会社はすでに比較的に完備した「派生品投資業務管理制度」と「セット保証業務管理制度」を確立し、比較的完全なリスク管理システムを形成した。
3、当該派生品投資業務の関連審査・認可手続きは関連法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致する。
以上、当社は会社の持株子会社が派生品投資業務を展開することに同意します。
十、書類を調べる
1、会社の第8期取締役会の第12回会議の決議;
2、会社の第8回監事会の第7回会議の決議;
3、独立取締役の意見。
ここに公告する。
Yintai Gold Co.Ltd(000975) 取締役会
二○二二年四月八日
