証券コード： Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162) 証券略称： Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162) 公告番号：2022015 Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162)
外国為替ヘッジ保証業務の展開に関する公告
当社及び取締役会の全員は公告内容の真実、正確、完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162) (以下「 Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162) 」または「会社」と略称する)2022年4月11日に開催された第5回取締役会第2回会議、第5回監事会第2回会議は「外国為替オプション保証業務の展開に関する議案」を審議・採択し、会社および子会社が自己資金を用いて総額3.5億元(または他の通貨に等しい)額の外国為替オプション保証業務取引を展開することに同意した。本議案は会社の株主総会の審議に提出する必要がある。具体的な状況は以下の通りです。
一、外国為替ヘッジ保証業務を展開する目的
会社と子会社の輸出業務が比較的に大きく、同時に主にドル、ユーロなどの外貨を採用して決済を行うため、為替レートが大きく変動すると、為替損益は会社の経営業績に一定の影響を与える。外貨資産、負債及びキャッシュフローの為替リスクを効果的に管理し、財務の安定性を強化し、市場の変動が会社の経営及び損益に与える影響を低減するため、会社及び子会社は関連業務の経営資質を持つ銀行などの金融機関と協力し、審議が通過した後、具体的な状況に応じて適度に外貨保証業務を展開する。会社は外国為替のオプション保証業務を展開してすべて正常な生産経営を基礎にして、具体的な経営業務を頼りにして、為替レートのリスクを回避して防止することを目的にして、投機性、オプション性の取引操作をしません。
二、外国為替ヘッジ保証業務の基本状況
1、主な関連通貨及び業務品種
会社及び子会社が展開する外国為替オプション保証業務の通貨は、ドル、ユーロ、香港ドルなど、生産経営に使用される主な決済通貨に限られる。オプション保証業務には、長期決済為替、外国為替スワップ、外国為替オプション、その他の外国為替派生製品業務などが含まれるが、これらに限定されない。
2、業務規模及び資金源
会社の資産規模と業務需要状況に基づいて、会社と子会社が行う外国為替保証業務の額は人民元3.5億元(または他の通貨に等しい)を超えない。資金源はすべて自己資金である。3、授権及び期限
外国為替オプション業務が会社の業務経営と密接に関連していることを考慮して、会社の取締役会は理事長に外国為替オプション業務指導グループを設立して外国為替オプション業務管理職責を行使することを授権し、理事長は関連協定と書類に署名する責任を負う。授権期限は2021年度株主総会の審議が成立した日から次年度株主総会が開催される日までであり、授権額の範囲内で資金を循環して使用することができる。単一取引の存続期間が授権期間を超えた場合、授権期間は自動的に単一取引の終了時まで順延される。
4、取引相手
外国為替オプション業務の経営資格を有する銀行などの金融機関。
5、流動性配置
すべての外国為替資金業務は正常で合理的な経営業務背景に対応し、支払い時間と一致し、会社の流動性に影響を与えない。
三、外国為替ヘッジ保証業務を展開する必要性と実行可能性
会社の海外市場業務は会社の業務発展の重要な地位を占めており、現在の国際外国為替市場の変動が激しく、為替レートと金利の起伏が不安定で、一定の為替レートリスクがある。そのため、外国為替オプション業務を展開し、会社の為替レートリスク管理を強化し、企業の外貨経済環境における為替レートリスクの暴露を低減し、企業の安定経営の切迫と内在的な需要となっている。これに基づいて、為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、経営リスクをコントロールするために、会社は具体的な状況に応じて、適度に外国為替オプション保証業務を展開する必要がある。
会社は「外国為替オプション保証管理制度」を制定し、関連実施部門と責任者を明確にし、内部操作の流れを完備した。会社が取った的確なリスクコントロール措置は確実に実行可能であり、会社と全体の株主の利益を損なう状況は存在せず、外国為替スイート保証業務を展開することは実行可能性がある。
四、外国為替オプション保証業務のリスク分析
会社が外国為替オプション保証業務を行うのは合法、慎重、安全、有効の原則に従い、投機を目的とする外国為替取引を行わない。すべての外国為替オプション保証業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レートのリスクを回避し、防止することを目的とする。外国為替オプション業務は、為替レートが大幅に変動した場合、為替レートの変動が会社に与える影響を低減することができる。同時に、外国為替保証業務にも一定のリスクが存在し、主に以下を含む。
1、為替レート変動リスク：為替相場の変動が大きい場合、銀行決済為替レート見積は会社の予想見積レートと大きな差がある可能性があり、会社が見積レートによってロックできなくなり、為替損失をもたらす。
2、内部コントロールリスク:外国為替オプション保証業務の専門性が強く、複雑度が高く、内部コントロール制度が完備していないため、リスクをもたらす可能性がある。
3、取引違約リスク：外国為替ヘッジ取引相手が違約した場合、約束通りに会社のヘッジ利益を支払うことができず、それによってヘッジ会社の実際の為替損失をヘッジすることができず、会社の損失をもたらす。
4、法律リスク:関連法律法規が変化したり、取引相手が関連法律法規に違反したりしたため、契約が正常に実行できないため、会社に損失をもたらす可能性がある。
五、会社が取ったリスクコントロール措置
1、制度管理制御：会社はすでに『外貨保証管理制度』を制定し、厳格で有効なリスク管理制度を確立し、事前、事中及び事後のリスクコントロール措置を利用して、各種のリスクを予防、発見、低減する。この制度は監督管理部門の関連要求に合致し、実際の操作の需要を満たし、制定したリスクコントロール措置は確実に有効である。
2、柔軟な調整:国際外国為替市場の動態変化に密接に注目し、為替レートの研究分析を強化し、外国為替市場に重大な変化が発生した場合、直ちに外国為替オプションの保値戦略を調整し、為替損失を最大限に避ける。
3、金額の時間制御：会社は正常な業務規模を超える外国為替保証を厳禁し、外国為替資金の金額と為替決済時間を厳格に制御し、外国為替の返金金額と時間がロックされた金額と時間と一致することを確保する。同時に売掛金の管理を強化し、売掛金の期限切れを避ける。
4、相手の选択:会社は慎重に外国为替オプション保値业务に従事する取引相手を选んで、経営が安定して、资信が良好な合法的な资质を持つ银行などの金融机関と外国为替オプション保値业务を展开します。
5、部門の監視：財務部及び監査監査監査部は定期或いは不定期に業務操作の資金の実際状況、取引プロセス、帳簿などに対して監督審査を行い、審査状況を報告する。
六、会計政策及び計算原則
会社は財政部の《企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量》、《企業会計準則第24号——スイートオプション》、《企業会計準則第37号——金融ツール列報》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の外国為替スイートオプション業務に対して相応の計算と開示を行う。
七、取締役会の意見
会社の第5期取締役会第2回会議は「外国為替オプション業務の展開に関する議案」を審議・採択した。取締役会は、会社が外国為替オプション業務を行うのは正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りに、外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社の業績に与える不利な影響を防ぐことができると考えている。当社は、会社及び子会社が自己資金を用いて累計金額が人民元3.5億元(または他の通貨に等しい)を超えない外国為替オプション業務を展開することに合意し、この議案を株主総会の審議に提出することに同意した。
八、監事会の意見
審査を経て、監事会は、会社が外国為替オプション保証業務を展開することは、正常な経営と業務の需要を満たすのに有利であり、外国為替変動リスクに対応する能力をさらに高め、為替レート変動リスクをよりよく回避し、防止し、財務の安定性を強化すると考えている。会社はすでに「外国為替スイートオプション管理制度」を制定し、関連業務の審査・認可プロセスを完備した。会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開することは可能であり、リスクはコントロール可能であり、投資家の利益を損なう状況は存在せず、中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連文書などの規定に合致し、私たちは会社と子会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開することに同意し、同意にこの議案を株主総会の審議に提出する。
九、独立取締役の意見
審査を経て、会社の独立取締役は、会社が外国為替保証業務を展開する関連審査・認可手続きは関連法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致していると考えている。会社はすでに「外国為替オプション保証管理制度」を制定し、内部コントロールを強化し、リスク防止措置を実行し、経営管理レベルを高め、会社がオプション保証業務に従事するために具体的な操作規程を制定した。外国為替オプション業務はいずれも正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レートリスクの回避と防止を目的とし、株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。私たちは会社と子会社が外国為替オプション業務を展開することに同意し、この議案を株主総会の審議に提出することに同意します。
十、書類を調べる
1、会社の第五回取締役会第二回会議の決議；
2、会社の第5回監事会の第2回会議の決議;
3、独立取締役第五回取締役会第二回会議に関する事項に関する独立意見。
ここに公告する。
Ledman Optoelectronic Co.Ltd(300162) 取締役会
2022年4月11日
