Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
天津天保財務有限会社のリスク評価報告について
深セン証券取引所の「上場企業の自律監督管理ガイドライン第7号–取引と関連取引」の要求に基づき、 Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) (以下「当社」と略称する)は天津天保財務有限会社(以下「財務会社」と略称する)の経営資質、業務と風保険状況を確認し、評価し、リスク評価状況を以下のように報告した。
一、財務会社の基本状況
天津天保財務有限会社は2012年9月25日に設立され、天津保税区投資持株グループ有限会社が出資して設立した有限責任会社(法人独資)である。財務会社は2017年4月20日に天津市自由貿易試験区市場と品質監督管理局が交換した統一社会信用コード番号91118596145680 B(元登録番号120116,000129177)の「営業許可証」を取得し、2012年9月26日に Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会天津監督管理局が発行した「中華人民共和国金融許可証」を取得した。
財務会社は2021年12月31日現在、登録資本金は人民元30億元、実収資本金は人民元30億元である。このうち天津保税区投資持株グループ有限会社は30億元を出資し、出資割合は100.00%である。
財務会社の登録地:天津空港経済区西五道35号匯津広場4号棟801802/803804。
法定代表者:沈鋼。
経営範囲:メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。承認された保険代理業務;メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位間の委託貸付及び委託投資を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。メンバー単位の企業債を販売する。固定収益類有価証券投資;メンバー単位製品の買い手信用及び融資賃貸(法に基づいて承認しなければならない項目は、関連部門の承認を得てから経営活動を展開することができる)。
二、財務会社の内部統制の基本状況
(I)制御環境
財務会社は法人ガバナンス構造に関する監督管理要求に基づいて株主会、取締役会、監事会、高級管理層を設立した。取締役会の下に戦略発展委員会、リスク管理委員会、報酬と審査委員会、監査委員会を設置する。取締役会と取締役、監事、マネージャー層と高級管理者の内部統制における責任を明確に規定し、株主会、取締役会、監事会とマネージャー層の間でそれぞれ責任を負い、運営を規範化し、互いにバランスをとる会社のガバナンス構造を明確にした。
財務会社は国家の関連金融法律法規、方針政策と Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会が公布した「企業グループ財務会社管理方法」を実行する。その預金、貸付金利及び各手数料率は中国人民銀行の規定を厳格に執行する。財務会社は人民銀行に人民元口座を開設し、規定に従って預金準備金を納付する。財務会社は完備した組織機構を設置し、預金、貸付、投資、決算、財務、労働と人事管理などの管理制度とリスク管理制度を確立した。財務会社は各業務に対する監査制度を確立し、経営管理層から独立した専任監査部門を設立し、取締役会に直接責任を負う。
財務会社の環境コントロールに関する制度には、「会社定款」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「総経理事務会工作規則」、「取締役会リスク管理委員会工作規則」、「取締役会戦略発展委員会工作規則」、「取締役会報酬と審査委員会工作規則」、「取締役会審査委員会工作規則」などが含まれている。
(II)リスクの識別と評価
財務会社はコンプライアンスとリスク管理部及び内審監査部を設立し、事中監督、事後監督ポストの設置を通じて、会社の業務活動に対して監督と監査を行った。各部門はその職責範囲内でリスク評価システムと業務管理制度を確立し、各業務の異なる特徴に基づいてそれぞれ異なるリスク制御制度、操作プロセスとリスク防止措置を制定し、各部門の責任は分離し、相互に監督し、各種リスクに対して予測、評価と制御を行う。
財務会社は内部制御を規範化するために管理方法と操作規程などの制度文書を制定し、「内部制御管理方法」、「規則制度管理方法」、「法律事務管理方法」、「授権管理方法」、「内部監査品質制御管理方法」などを含む。本期は「天津天保財務有限会社の違反経営投資責任追及試行方法」、「天津天保財務有限会社の違反経営投資問題手がかり調査・処分業務ガイドライン」、「天津天保財務有限会社の金融資産リスク分類管理のさらなる強化に関する通知」、「天津天保財務有限会社の授信管理のさらなる規範化に関する通知」、「天津天保財務有限会社のリスクコンプライアンス管理のさらなる強化に関する通知」、「天津天保財務有限会社のマネーロンダリングとテロ融資リスクの自己評価管理方法」は、内部統制とリスクの精細化管理をさらに強化した。
(III)制御活動
1.資金管理
財務会社は国家関係部門及び人民銀行が規定した各規則制度に基づき、「決済業務管理弁法」、「流動性リスク管理弁法」、「銀行口座管理弁法」などの業務管理弁法を制定し、業務リスクを効果的にコントロールした。
(1)資金計画管理の面で、財務会社の業務経営は『企業グループ財務財務会社管理方法』の資産負債に対する管理要求に厳格に従い、資金計画管理、リスクコントロール管理、同業資金解体管理などの制度の制定と実施を通じて、資金の安全性、流動性と利益性を保証する。
(2)メンバー単位の預金業務において、財務会社は平等、自発、公平と誠実信用の原則に厳格に従い、メンバー単位の資金の安全を保障し、各当事者の合法的権益を守る。
(3)資金の集中管理と決算業務の面では、メンバー単位が財務会社に決算口座を開設し、財務会社は核心業務システムを通じて資金の集中、下拨、決算を実現し、内外網物理隔離、銀企業直結、CFCA証明書、応用安全ゲートウェイなどの措置を取って決算の安全、迅速を厳格に保障し、同時に高いデータ安全性を持っている。その内部ネットワークは以下の通りである:核心業務システムは銀行の前置機、専用ファイアウォール、銀行ルータを通じて各銀行に専用線方式で接続し、決算財務部はメンバー部門の預金を集めた帳簿計算を担当し、帳簿を記入するのがタイムリーで、そして厳格に帳簿処理の2級再審査を実行し、帳簿処理のタイムリーで、正確さを保証し、問題を発見したらタイムリーにフィードバックする。毎日コア業務システムを終了し、決算データを財務計算システムに転送し、財務記帳を完了する。
財務会社は貨幣資金の内部制御規範を厳格に執行し、小切手、ネットバンクU盾、予備銀行財務専用章と予備銀行名章は異なる人員が管理し、財務予備印鑑を厳格に執行し、申請審査・認可制度を持ち出す。
2.クレジット、保証、投資などの業務コントロール
現在、財務会社が内部メンバー単位に対して展開している業務は主にローン、保証、委託投資などの業務がある。「中国銀監会の天保財務新規業務範囲に関する承認」(銀監復[2019911号)文書の承認を得て、財務会社は外部市場で固定収益類有価証券投資業務を展開した。
財務会社は全国の銀行間債券市場取引資格を獲得し、銀行間債券取引に投資することができ、現券売買、質押式買い戻し、買い戻し式買い戻し方式融資を通じて、投資と流動性管理機能を兼ね備え、財務会社の投資業務の積極的な管理能力を高めた。銀監会の関連規範内容に基づき、既存の固定収益類有価証券投資の具体的な品種は、銀行間市場で発行された国債、中央銀行手形、金融債、短期融資券、中期手形、AAA級企業債、通貨市場基金を含むことを明らかにした。財務会社は銀監会の要求を厳格に執行している。
2021年に財務会社は各メンバー単位に対して統一的な授信を行い、メンバー単位の異なる業務種類の統一的な授信額を査定し、取締役会の審議を経て実施した。統一的な授信の枠組みの下で、年度総合授信と中長期授信に基づいて具体的に信用、保証業務を実行する。本報告書の期末までに、各メンバー単位は貸付の期限超過、利息不足またはその他の違約状況が発生しない。財務会社の各種業務はすべて関連するプロセス制度文書に従って有効に実行された。
財務会社は各種類の業務の異なる特徴によって《信用審査委員会の仕事規程》、《統一信用管理方法》、《信用授与審査管理方法》、《資産リスク分類管理方法》、《貸付業務管理方法》、《資産リスク分類管理方法》、《保証業務管理方法》、《流動資金貸付管理方法》、《固定資産貸付管理方法》を制定した。「手形割引業務管理弁法」、「融資賃貸業務管理弁法」、「不動産開発貸付管理弁法」、「銀団貸付管理弁法」、「買収合併貸付管理弁法」、「低信用リスク授信業務管理弁法」、「中国保函業務管理弁法」、「経営性不動産貸付管理弁法」、「固定収益類有価証券投資管理弁法」、「債券投資リスク管理方法」、「同業参入管理方法」、「同業授信管理方法」、「同業普通預金資金分配管理方法」などの制度文書。
3.内部監査制度
財務会社は内部監査制度を実行し、内部監査監査部を設立する。監査の仕事は財務会社の取締役会の指導の下で、独立して内部監督職能を行使し、直接財務会社の取締役会に責任を負う。
財務会社は「内部監査定款」などの内部監査制度を制定し、内部監査の全面的、独立した展開を確保した。
内部監査部は財務会社の会社管理、リスク管理、内部制御及び各業務に対して内部監査を実施し、コンプライアンス経営と安定した発展を促進し、金融リスクを防止し、解消する。内審監査部のマネージャーは内部監査規則制度、中長期監査計画と年度活動計画の制定と実施を担当し、協調活動をしっかりと行い、取締役会に内部監査活動の状況をタイムリーに報告し、監査活動の全体品質に責任を負う。
4.管理情報システム及びリスク制御
財務会社は業務展開以来、九恒星会社が提供した天保財務会社の核心業務システムを用いて経営業務管理と内部管理を行っている。このシステムを通じてグループ企業内部のコンピュータ管理情報システムと商業銀行の間に直接的な資金往来電子化操作モデルを確立する。2021年12月31日まで、業務システムは正常に運営され、重大な変更と修正はなかった。
銀行間債券取引などの業務の展開ニーズに合わせて、財務会社が完成した本貨幣取引システム(フロント取引)、中債登及上清所(バックグラウンド託管決済)システムは2021年12月31日まで、業務システムが正常に運営されている。
財務会社はサイバーセキュリティ方案を制定し、リスク防止システムを設立し、銀行企業の直結、証明書認証、身分識別、役割権限設置、データベース暗号化などの防犯制御方式を採用することによってメンバー単位、財務会社、銀行間の安全応用システムシステムを確立し、データの入力と伝送の安全性を保証した。定期的に不定期に業務操作モジュールをテストし、メンテナンスし、存在する可能性のあるシステムリスクの脆弱性を修復する。ファイアウォール、アンチウイルスソフトウェア、ネットワークモニタリングなどの方法によって、リアルタイムで業務システムの操作中に発生する可能性のあるウイルスと第三者の侵入を防止する。有効な応急対策を確立し、システムデータと資金の安全を保証する。
財務会社が管理情報システム及びリスクコントロールの面で制定した関連プロセスと制度は「Windowsサーバー安全技術管理弁法」、「データバックアップ管理弁法」、「システム開発と変更管理弁法」、「核心業務システムUSBKEY管理弁法」、「情報科学技術職場管理弁法」、「情報システムリスク管理弁法」、「従業員情報安全管理弁法」、「コンピュータウイルス防止管理方法」などの制度。
(IV)内部制御総体評価
財務会社のガバナンス構造規範は、各内部制御制度を確立し、健全にし、有効な実行を得た。資金管理の面では、財務会社は相応の資金管理内部制御制度と資金業務リスク制御プログラムを制定し、全体のリスクを合理的なレベルに制御した。信用業務の面では、財務会社は相応の信用管理内部制御制度と信用業務リスク制御プログラムを制定し、全体のリスクを合理的なレベルに制御した。保証業務の面では、財務会社は相応の保証業務管理制度と保証業務リスク制御プログラムを制定し、全体のリスクを合理的なレベルに制御した。投資業務の面では、財務会社は相応の投資業務管理制度と投資業務リスクコントロールプログラムを制定し、全体のリスクを合理的なレベルにコントロールした。2021年12月31日現在、上記の内部制御設計は合理的である。
三、財務会社の経営管理及びリスク管理状況
1.経営状況
2021年12月31日現在、財務会社の総資産は69590822万元、同業金は14324999万元、中央銀行金は1551313万元、預金は30967533万元を吸収し、保証金は19805万元を預け入れた。2021年度に営業収入2580742万元(投資収益247780万元、利息支出669338万元、手数料およびコミッション支出26.02万元を含む純収入)を実現し、2021年度に利益総額2488180万元を実現し、純利益1877771万元を実現する。
2.管理状況
財務会社は創立以来、ずっと穏健な経営の原則を堅持し、「会社法」、「銀行業監督管理法」、「企業会計準則」、「企業グループ財務会社管理方法」と国家関連金融法規、条例及び財務会社の規則に厳格に従って経営行為を規範化し、内部管理を強化し、「リスク管理全体規範」、「リスク偏好管理方法」を制定した。「リスク限度額管理弁法」、「内部制御管理弁法」、「コンプライアンスリスク管理弁法」、「資本管理弁法」、「資産リスク5級分類管理弁法」、「不良貸付認定管理弁法」、「授権管理弁法」、「反マネーロンダリングと反テロ融資管理弁法」、「内部監査定款」などの管理弁法。財務会社は預金の引き出し、満期債務の支払いができない、大額の貸付が期限を過ぎたり、保証の敷金、コンピュータが発生したことがない。
