Dongguan Winnerway Industry Zone Ltd(000573)
2021年度内部統制評価報告
Dongguan Winnerway Industry Zone Ltd(000573) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Dongguan Winnerway Industry Zone Ltd(000573) (以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部統制に存在する固有の限界、内部環境及びマクロ環境、政策法規などの持続的な変化により、従来の制御活動が適用されないか、偏差が発生する可能性がある。これに対して、会社は直ちに内部統制システムを補充し、完備し、財務報告の真実性、完全性及び会社の戦略、経営目標の実現に合理的な保障を提供する。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥及び重要欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥及び重要欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥及び重要欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥及び重要欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。本年度に評価範囲に組み入れた単位は以下の通りである:会社本部及び傘下企業広東宏遠グループ不動産開発有限会社、東莞市康城休日不動産開発有限会社、東莞市帝庭山不動産開発有限会社、蘇州天駿金融サービス産業園有限会社、東莞市宏遠水力発電工事有限会社、威寧県結里炭焦有限会社、威寧県石炭溝炭鉱、広東宏遠投資有限会社、英徳市新裕有色金属再生資源製品有限会社など10社の企業は、評価範囲に組み入れた単位資産総額が会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計が会社の連結財務諸表営業収入総額の100%を占めている。評価範囲に組み込まれた主な事項は、組織構造、発展戦略、情報とコミュニケーション、社会責任、子会社管理、企業文化を含む。評価範囲に組み入れられた主な業務は、資金管理、資金調達管理、投資管理、保証業務、人的資源、不動産管理、工事管理、購買管理、販売管理、情報システムを含み、各事項と業務の評価結果を以下に述べる。
1、組織アーキテクチャ
「会社法」、「証券法」などの関連法律法規に基づき、会社は完全な法人ガバナンス構造と議事機構を確立し、株主総会、取締役会、監事会、総経理事務会と企業内部の各階層機構の設置、職責権限、仕事の手順と関連要求に対して明確な分業手配を行い、株主総会、取締役会、監事会、総経理事務会間の権利バランス関係を確立した。株主総会は法律法規と会社定款に規定された合法的な権利を享有し、法に基づいて会社の経営決定権を行使する。取締役会の既存の5名の取締役のうち、2名は独立取締役で、独立取締役はそれぞれ各専門委員会の招集者を担当し、独立取締役がそのバランス、管理作用をよりよく発揮することを保証し、総経理事務会は株主総会、取締役会の決議事項を実施し、定期的にメカニズムを整理し、評価することを通じて、会社のガバナンス機構、内部構造の設置と運行メカニズムが現代企業の管理規範性の要求に合致することを確保した。
2、発展戦略
会社は取締役会の下で戦略委員会を設立し、総経理を指定して戦略管理の仕事を担当し、相応の職責を履行する。会社は内外部の情報を収集分析し、特別テーマの研究討論を通じて、広く意見を求め、会社の実際の戦略計画を制定し、発展戦略の目標分解を通じて、それに適応する年度仕事計画を制定し、発展戦略の有効な実施を確保した。
3、情報とコミュニケーション
会社は「情報秘密保持制度」、「情報開示管理方法」、「会議管理方法」などの各管理制度を制定し、会社の経営管理情報伝達活動を規範化した。
日常経営管理の過程で、会社の各職能部門は会社の各業務操作プロセス規範の要求に基づいて、それぞれその職を司り、各情報内容の合理的なコミュニケーションと伝達を保証する。
情報開示の面では、会社は「会社法」、「証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「会社定款」などの関連規定に基づき、「情報開示管理方法」、「年報情報開示重大誤り責任追及制度」、「関連取引管理制度」を制定し、会社証券事務部は対外情報原稿の起草を担当し、取締役会秘書が審査する。審査・認可手続きを履行した後、対外的に公開し、会社は「中国証券報」「証券時報」、巨潮情報網などのメディアを情報公開ルートとして選択し、必要な公開情報はまず上述の指定メディアで公開した。
投資家、パートナーの方面と、会社はすでに合理的で透明なコミュニケーションルートを創立して、会社は法定情報開示ルートを通じて会社の情報を発表する以外に、投資家はまた会社の公式ウェブサイト、電話、電子メールなどの方式を通じて会社の情報を理解することができて、ウェブサイトの伝言、インタラクティブなインターネットのコミュニケーションプラットフォームを通じて、投資家が直ちに会社の各経営動態を理解することを保証して、投資家の会社に対する信頼を強化します。株主、機関投資家、新聞メディア、証券機関との良好なコミュニケーションを維持した。
4、社会責任
会社は終始経済効果と社会効果、短期利益と長期利益、自身の発展と社会発展の相互協調を重視し、工事建設過程における安全文明施工、工事プロジェクトの品質管理、環境保護と資源節約及び企業発展における就業促進と従業員権益保護などの面をめぐって、関連する制度制約とリスクコントロールを行った。会社はこれまで社会慈善事業に熱心で、各種の災害救援寄付金と弱者を助ける活動に積極的に参加し、社会公益の責任と義務を積極的に履行してきた。
5、子会社管理
会社は《子会社管理制度》、《内部制御管理方法》、《授権管理方法》などの関連管理制度を創立して、子会社の重大事項の報告と審議の方面に対して、すでに子会社の“三重一大”事項の審議と報告の流れ、権限に対して詳しい区分を行って、厳格な審査、報告方式を実施して、そして部下企業の異なる性質の仕事に対して仕事の職能によって分類することを通じて、部下企業の監督管理の内部文書の流転、署名プロセスを制定し、日常管理業務とコミュニケーション効率を高めた。同時に、子会社に定期的に本社に各種経営管理情報を報告し、定期的に子会社に対して内部統制検査を展開し、検査中に発見された問題点に対して改善要求を提出し、期限内に改善を行うように要求した。
会社はまた、部下企業の責任者に不定期に述職を行い、年度総括会を開くなどの各種方式を要求し、部下企業の合理的な監督管理を強化し、会社の部下各企業の各階層の職責の有効な履行を検査監督する。
6、企業文化
会社はずっと自分の特色を持つ企业文化を育成することを重视して、形式の多様な文化、価値観、経営理念のスポーツの试合と伝统的な祝日の従业员の娯楽活动を展开して、従业员の企业文化に対する认识を强化して、そして不定期に各种の内容の豊富な従业员の集団活动を开催することを通じて、従业员の帰属感と凝集力を高めて、チームの精神を提唱して、企业の指导グループを核心にして、全体の従业员は企业の経営目标の実现のためにそれぞれの职务を担当して、それぞれ所长を展示して、强大な戦闘力、适応力を持つチームを形成して、また会社のウェブサイト、会社EAS情报プラットフォームなどの企业の外部、内部のメディアを借りて広范に伝播して、会社の企业文化を本当に従业员の日常の行为の中に浸透させます。
7、資金管理
会社は資金活動の前後の一環をめぐって有効なコントロールと規範を行い、「資金管理制度」、「財務管理制度細則」、「財務管理及び会計計算制度」などの一連の制度を制定し、資金調達、投資と運営、資産管理などの一環の職責権と職場分離などの要求に対して制度を明確にし、会社の資金管理、決算要求の面で、資金業務の管理とコントロールを強化した。厳格な授権審査プログラムを確立し、子会社の資金業務の統一監視を強化し、企業資金の安全と有効な運行を確保した。
8、保証業務
会社は保証業務を厳格に制御し、国家の関連規定と会社定款に基づいて「会社の保証行為の規範化に関する規定」を制定し、保証の対象、範囲、方式、手順と審査・認可権限などの事項を明確にした。報告期間中、会社はいかなる違反保証行為も発生せず、大株主が会社の資金を違反して占有することもない。
9、人的資源
会社は“従業員が企業の最大の財産です”の理念を貫徹して実行して、人的資源の建設を非常に重視して、絶えず人的資源の管理レベルを高めて、従業員の職業道徳と専門能力を選抜と採用の重要な基準として、日常は従業員の育成活動を通じて、“学習型組織”を創立することを目的として、企業の良好な学習雰囲気を作り上げて、従業員の技能の更新と知識の反復を促進しますビジネス競争情勢の変化によりよく適応する。2021年度、会社の従業員の視野を広げ、専門の適任能力を高めるために、一連の「宏遠大教室」活動を展開し、内部訓練と外部専門訓練を結合する方式を通じて、人材階段隊の建設に力を入れ、従業員の総合素質を絶えず向上させる。定期的に優秀な従業員に昇進、昇給などの激励を与える。従業員の宿泊環境を絶えず改善し、従業員、特に派遣された従業員の後方勤務生活保障をしっかりと行い、従業員の後顧の憂いを解消すると同時に、全面的な人的資源管理制度を確立し、人的資源の導入、育成、審査、激励と退出などの管理要求を明確にし、従業員陣が持続的に最適化された状態にあることを確保した。
10、不動産管理
会社は専門の不動産管理グループを設立し、「不動産日常管理プロセス」、「不動産管理グループ工事修理プロセス」、「不動産委託管理プロセス」などの詳細な不動産管理操作プロセスを制定し、実際の状況に基づいてプロセスを簡略化、更新、改訂し、顧客の正常な使用を保証し、工業区内の各顧客満足度と賃貸不動産の管理品質を高めた。
11、契約管理
会社は《契約管理制度》を制定して、関連する契約業務を締結する必要があることに対して詳しい規定を行って、契約の商談、立案、審査、審査、執行、評価と紛争処理などの一環のプログラムと要求に対して明確を行って、そして事務室を契約管理の帰口部門に指定して、専任者を指定して契約の履行状況に対して追跡を行って、契約の有効な履行を確保して、会社の合法的権益を確実に維持します。
12、工事管理
会社は工事プロジェクトの審査、設計、入札募集、価格設定、建設、検査、検収などの一環をめぐって規範的な操作手順とリスクコントロールを確立し、関連部門と職場の職責と権限を明確にし、実行可能性の研究と意思決定、概算予算の編成と審査、項目の実施と価格支払い、竣工決算と監査などの相容れない職務の相互分離を実現し、工事建設の全過程の監視を強化した。工事プロジェクトの品質、進度、資金の安全を確保する。
13、購買管理
会社は完全な購買業務関連管理制度を確立し、購買計画を統一的に手配し、購買、審査、検収、支払いなどの一環の職責と審査・認可権限を明確にし、購買リスクを減らし、購買商品の品質が信頼でき、価格が公正で、会社の需要に合致することを確保した。
14、販売管理
会社の傘下企業はすべて相応の販売管理制度を制定し、販売業務の流れを全面的に整理し、販売過程における前期販売計画、定価決定、販売契約及び交付使用などの各段階の職責と審査・認可権限を規定し、販売計画管理を強化し、販売目標の実現を確保した。15、情報システム
会社は情報化建設を重視し、「IT情報システム管理制度」、「ITプロジェクト管理制度」、「EASシステム管理弁法」などの情報化管理制度を制定し、金蝶EAS情報システムを推進し、企業管理のコンピュータ化とネットワーク化を基本的に実現し、現在、会社の大部分の公文書の流転はすでに無紙化事務を実現し、徐々に有効な仕事メカニズムを確立し、システムリスクを防ぎ、情報システムの正常な運行を保証している。情報システムの継続的な最適化とアップグレードを通じて、企業の管理効率を持続的に向上させる。
会社が重点的に注目している高リスク分野は主に資金管理、保証業務、購買業務、契約管理、工事管理などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
企業内部制御規範体系及び各管理制度を絶えず完備するために、会社は定期的に各管理制度を改訂し、業務の流れを整理し、「内部制御マニュアル」を改訂し、改訂後の「内部制御マニュアル」を根拠に年度内部制御評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥等級一般欠陥重要欠陥重大欠陥
プロジェクト
被評価単位より低い年間に被評価単位より高い年間に被評価単位より高い潜在的な誤報及び漏報金額
