天津市2022年会計士事務所業務報告書
偽造防止レポート
準備番号：02212010232022204179273
報告番号：立信中聯審字[2002]D-0213号
報告単位： Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
準備日：202204-14
報告日：202204-14
署名注師：李春華曹宇辰
事務所名称:立信中聯会計士事務所(特殊普通パートナー)
事務所電話：23733333
事務所ファックス：23718888
住所：天津市南開区賓水西道333号万豪ビルC区10階
電子メール:[email protected].
事務所のURL：http://www.zhlcpa.com.
偽造防止監督単位:天津市公認会計士協会
偽造防止検索サイト：http://www.tjicpa.org.cn.
天津市公認会計士協会津ICP備05002894号
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
内部統制認証レポート
立信中聯審字[2022]D-0213号
立信中聯会計士事務所(特殊普通パートナー)
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
立信中聯会計士事務所(特殊普通パートナー)
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
内部統制認証レポート
立信中聯審字[2022]D-0213号
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 全株主：
弊社は委託を受けて、添付の＊＊＊＊ Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) （以下「＊＊＊ Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 会社」と略称する）管理層が「企業内部制御基本規範」及び関連規定に従って2021年12月31日財務諸表に関連する内部制御の有効性を認定することを審査した。
一、重大固有制限の説明
内部統制には固有の制限があり、誤りや不正により誤報が発生し、発見されない可能性がある。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 会社が年度財務報告書を対外開示する際にのみ使用し、その他の目的に使用してはならない。
当社は、本鑑証報告書を Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 会社が年度財務報告書を対外開示する際の必須書類として、他の書類とともに送付することに同意します。
三、管理職の責任
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 会社の管理職の責任は内部統制を確立し、その有効性を維持すると同時に、財政部などの5部委員会が公布した「企業内部統制基本規範」(財会20087号)と関連規定に従って2021年12月31日に財務諸表に関連する内部統制の有効性を認定し、上述の認定に責任を負う。
四、公認会計士の責任
当社の責任は、認証業務を実施した上で、 Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 社内統制の有効性の認定に対して認証意見を発表することである。
五、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他の鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」と「内部制御審査指導意見」の規定に従って鑑証業務を実行した。上記の規定は、鑑証対象情報に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証作業を計画し、実施することを要求している。検証の過程で,内部制御設計の妥当性と実行の有効性の理解,テスト,評価を含む他のプログラムを実施した。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
六、鑑証結論
当社は、財政部など5部委員会が発行した「企業内部統制基本規範」及び関連規定に基づき、2021年12月31日にすべての重大な面で財務諸表に関連する有効な内部統制を維持したと考えています。
本結論は,鑑証報告で指摘された固有の制限を受けた条件下で形成された.
本ページは Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 2021年度内部制御鑑証報告署名ページです。(このページには本文がありません)
立信中聯会計士事務所中国公認会計士:李春華
(特殊普通パートナー)(プロジェクトパートナー)
中国公認会計士：曹宇辰
中国天津市2022年4月14日
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 内部統制の自己評価報告
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
内部統制の自己評価報告
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) (以下、会社と略称する)内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。
監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社はすでに実際の状況と管理の需要に基づいて、完全で合理的な内部制御制度を確立し、健全にし、確立した内部制御制度は会社の経営活動の各レベルと各段階を貫き、有効に実施している。会社は『企業内部統制基本規範』(財会[2008]7号)に従い、2021年12月31日にすべての重大な面で財務諸表に関連する有効な内部統制を維持した。
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 内部統制の自己評価報告
三、内部統制評価業務状況
（一）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確認する。評価範囲に含まれるのは、会社及び傘下子会社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に含まれる主な業務と主な事項は以下の通りである。
1、制御環境
（1）ガバナンス構造
「会社法」、「証券法」と会社定款の規定に基づき、完全かつ規範化された法人ガバナンス構造と内部管理制御制度を確立し、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」、「独立董事制度」などの文書を制定し、株主総会、取締役会、監事会、経理層と企業内部の各階層機構の設置、職責権限、人員編成、作業手順と関連要求の制度配置は、関連機構の規範運営を確保した。
株主総会は法律法規と会社定款に規定された合法的な権利を享有し、法に基づいて会社の経営方針、資金調達、投資、利益分配などの重大事項の議決権を行使する。
取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。監事会は株主総会に対して責任を負い、企業取締役会、マネージャーとその他の高級管理者を監督し、法に基づいて職責を履行し、会社の内部統制の確立と実施に対して監督を行う。
マネージャー層は株主総会、取締役会決議事項の実施を組織し、会社の生産経営管理を主宰する。
（2）機構の設置及び権利と責任の分配
会社の経営モデルに適応するために、会社は経営モデルに適応する組織機構を創立し、科学的に各機構の職責権限を区分し、相互のバランスメカニズムを形成し、制御措置の有効な実行を確保した。「 Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 内部制御制度」を制定し、各部門の業務運営、監督制御時に実行する。
（3）人的資源と企業文化
会社はすでに会社の持続可能な発展の従業員の採用、育成訓練、報酬、審査、昇進と賞罰などの人的資源政策を創立して実施して、そして職業道徳修養と専門の適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準として、定期的に従業員に対して業界の技能の育成訓練と後続の教育の育成訓練に入って、従業員 Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 内部のコントロールの自己評価報告
素質は絶えず向上している。従業員の積極的な価値観と社会責任感を育成し、誠実で信用を守り、職場を愛し、仕事を敬い、開拓革新とチームワーク精神を提唱し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化する。（4）管理制御の方法
授権使用状況を有効に制御し、当社の活動を監督するために、予算制御制度と内部監査制御制度を確立し、状況の変化に応じて会計システムの制御政策をタイムリーに修正することができる。一方、法制教育を強化し、取締役、監事、マネージャー及びその他の高級管理職と従業員の法制観念を強化し、法に基づいて政策を決定し、法に基づいて仕事をし、法に基づいて監督する。
2、リスク評価
会社の取締役、監事と高級管理職は戦略意識と戦略思考をしっかりと確立し、教育訓練などの有効な措置を取って発展目標と戦略計画を会社内部の各管理層と従業員全員に伝えた。会社はリスク評価の過程で、リスクを引き起こす主な要素に重点を置いて、コントロール目標の実現に関連する内部リスクと外部リスクを真剣に識別し、会社の内外部の悪境変化に対する感度と判断力を強化し、経営活動の中で内部コントロール目標の実現に関連するリスクをタイムリーに識別し、システム分析し、リスク回避対応戦略を総合的に運用し、リスクに対する有効なコントロールを実現する。同時に外部リスク要素に注目し、経済情勢、市場競争、技術研究などの面で重点リスク評価に組み入れた。当社は有効なリスク評価過程を確立し、監査委員会、内審部を設置することによって、会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどの重大なリスクを識別し、対応し、専門人員を十分に吸収し、リスク分析チームを構成し、規範的な手順に厳格に従って仕事を展開し、リスク分析結果の正確性を確保する。
3、管理活動
会社はリスク評価結果と結びつけて、手作業制御と自動制御、予防性制御と発見性制御を結合する方法を通じて、相応の制御措置を運用して、リスクを耐えられる程度内に制御する。各目標の実現を合理的に保証するために、会社は関連する制御プログラムを確立し、授権と執行者の行為規範を規定した。
(1)授権制御:授権審査・認可制御は会社が通常授権と特別授権の規定に基づいて、各職場が業務と事項を処理する権限範囲、審査・認可手順と相応の責任を明確にすることを要求する。会社内部の各級管理層は授権範囲内で相応の職権を行使しなければならず、担当者も授権範囲内で経済業務を処理しなければならない。特に、会社は資金使用、物資調達、費用支出に対して権限を厳格に区分し、ガバナンス層、管理層がそれぞれの役割を果たし、権限が明確で、責任が明確であることを確保した。 Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 内部統制の自己評価報告
会社は重大な業務と事項に対して、集団意思決定審査・認可制度を実行し、越権審査・認可を厳禁し、会社の資金と物資の安全を確保する。
(2)責任分業制御:分業を合理的に設置し、責任の限界を科学的に区分し、相容れない職務の分離原則を貫徹し、相互のバランスメカニズムを形成する。相容れない職務は主に:授権承認と業務運営、業務処理と会計記録、会計記録と財産管理、業務運営と業務監査、授権承認と監督検査などを含む。
（3）会計システムのコントロール：会社はすでに『中華人民共和国法会計法』、『企業会計準則』及びガイドラインなどの法律、法規及び補充規定の要求によって完全な『財務管理制度』を制定し、厳格である
