Haining China Leather Market Co.Ltd(002344)
2021年度内部統制自己評価報告
Haining China Leather Market Co.Ltd(002344) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた単位は主に会社及びすべての持株子会社を含み、評価範囲に組み入れられた単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社の連結財務諸表の営業収入総額の100%を占めている。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は制御環境、リスク評価過程、情報システムとコミュニケーション、制御活動、制御に対する監督などの内部制御要素を含み、具体的には誠実さと道徳価値観に対するコミュニケーションと実行、適任能力に対する重視、管理層の参加プログラム、管理層の理念と経営風格、組織構造、職権と責任の分配、人的資源政策と実務、貨幣資金、資金調達、購買と支払い、実物資産、コスト費用、販売と入金、固定資産、投資段階、対外保証、関連取引、資金募集使用管理、情報開示などの面。重点的に注目している高リスク分野は主に経営リスク、環境リスク、財務リスクなどを含む。具体的には以下の通りです。
1、制御環境
(1)誠実さと道徳価値観に対するコミュニケーションと実行
誠実さと道徳価値観は環境をコントロールする重要な構成部分であり、会社の重要な業務プロセスの設計と運行に影響を与える。会社は一貫してこの方面の雰囲気の造営と維持を重視して、《従業員行為規範》、《企業文化体系》、《財務通則》、《内部監査制度》、《情報開示制度》などの一連の内部規範を創立して、そして厳しい処罰制度と高層管理者の身体力を通じてこれらの多ルート、全方位に有効に実行されます。
（2）適任能力の重視
会社の管理職は特定の職場に必要な用途能力レベルの設定と、そのレベルに達するために必要な知識と能力の要求を非常に重視している。全社には現在1151人の従業員がおり、そのうち高級職名を持つ10人、中級職名を持つ47人、初級職名を持つ134人である。このうち学部生以上303人、短大生以下848人。会社はまた実際の仕事の需要によって、異なる職場に対して多種の形式の後期訓練教育を展開して、従業員にすべて現在の職場に適任させることができます。
（3）ガバナンス層の参加手順
ガバナンス層の職責は会社の定款と政策の中ですでに明確に規定されている。ガバナンス・レベルは、自身の活動を通じて、監査委員会の支持の下で、会社の会計政策と内部、外部の監査作業と結果を監督します。ガバナンス層の職責には、内部統制の有効性を検討するための政策とプログラム設計が合理的かどうか、実行が有効かどうかを監督することも含まれている。
（4）管理職の理念と経営スタイル
会社は管理層が企業の運営及び経営戦略とプログラムの制定、実行と監督を担当する。取締役会、監査委員会または類似の機関は、それを効果的に監督する。管理職は内部制御に情報技術制御、情報管理者及び財会人員を含むことを高度に重視し、受け取った内部制御の弱点及び違反事件報告に対して適時に適切に処理した。当社はブランド市場、人文市場、調和のとれた市場を創造する経営理論を受け継ぎ、一流の従業員、一流市場を建設し、一流の業績を創造する経営スタイルを行い、誠実で信用を守り、合法的に経営しています。
(5)組織構造
会社は効果的に経営活動を計画し、協調し、コントロールするために、すでに合理的に組織単位の形式と性質を確定し、職務に相容れない分離の原則を貫徹し、各組織単位内部の責任権限を比較的に科学的に区分し、相互のバランスメカニズムを形成した。同時に、会社の持株株主と「五独立」を確実に行う。会社はすでに専門の人員を指定して具体的に内部の監査を担当して、関連会計制御制度の貫徹と実施を保証します。
（6）職権と責任の分配
会社は個人と部門に制御職責を割り当てる方法を採用し、取引授権を含む特定の職能を実行する授権メカニズムを確立し、誰もが報告関係と責任を明確に理解することを確保した。授権使用状況を有効に制御し、会社の活動を監督するために、会社は予算制御制度を徐々に確立し、状況の変化に応じて会計システムの制御政策をよりタイムリーに修正することができる。財務部門は各種の措置を通じて、業務活動が適切な授権に従って行うことを合理的に保証する。取引と事項が正しい金額で、適切な会計期間中に、適切な口座にタイムリーに記録され、財務諸表の作成が会計準則の関連要求に合致することを合理的に保証する。
（7）人的資源政策と実務
会社はすでに比較的に科学的な採用、育成訓練、交代、審査、賞罰、昇進と淘汰などの人事管理制度を確立し、実施し、十分な人員を採用し、分配された任務を完成させる。
会社は各職場に対してその重要度に応じて相応の職場職責説明書を制定した。
2、リスク評価プロセス
会社は“強化して革の主業を昇格して、重ねてファッション産業を発展して、 Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) の融合を推進します”の戦略目標を制定して、そして“内増外延”、“革新的な開拓”、“暇を減らして効果を増加します”の発展方針と業務の流れの方面の計画を補佐して企業の経営目標を明確にすべての従業員に伝えます。会社は有効なリスク評価過程を確立し、発展と戦略委員会と監査委員会などの部門を設立し、会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどの重大で普遍的な影響を含む変化を識別し、対応した。
3、情報システムとコミュニケーション
会社は管理層にタイムリーかつ効果的に業績報告を提供するために強大な情報システムを構築し、情報システム人員(財務人員を含む)は職務を厳守し、勤勉に仕事をし、与えられた職責を効果的に履行することができる。会社の管理職も適切な人力、財力を提供して情報システム全体の正常で有効な運行を保障した。
2021年度、会社は釘付けシステムを使用して、携帯電話端末の移動事務を実現し、有効なコミュニケーションルートとメカニズムを確立し、会社の基礎業務情報のタイムリーな伝達を強化し、会社は内部新聞、内部ネットワークとメールシステムを通じて、会社の制度更新、重大業務情報、企業文化情報などのタイムリーで有効な伝達を保証し、会社の管理効率の向上を助けた。組織内部のコミュニケーションの十分性は従業員に効果的にその職責を履行させ、取引先、パートナー、監督者とその他の外部人との有効なコミュニケーションを行い、管理面で各種の変化に対してタイムリーに適切なさらなる行動をとることができる。
4、管理活動
(1)貨幣資金:会社はすでに貨幣資金の収支と保管業務に対して比較的に厳格な授権承認プログラムを創立して、貨幣資金業務を処理する相容れない職場はすでに分離して、関連機構と人員は互いに制約関係がある。会社はすでに国務院の「現金管理暫定条例」に基づき、現金の使用範囲と現金収支業務を行う際に遵守すべき規定を明確にした。すでに中国人民銀行の「支払い決済方法」及び関連規定に基づいて銀行預金の決済手順を制定した。会社は部下企業が先物取引を厳禁し、勝手に職場に余分な資金を貸すことを厳禁し、従業員に資金を集めることを厳禁し、銀行口座を私設することを厳禁する。会社は通貨資金の安全に影響を与える重大な不適切な点がない。
(2)資金調達:会社はすでに資金調達業務の管理制度を形成し、資金調達規模と資金調達構造を合理的に確定し、適切な資金調達方式を選択し、財務リスクを厳格にコントロールし、資金コストを低減することができる。会社が調達した資金は当初の計画から大きく乖離していない。
(3)仕入れと支払い:会社はすでに合理的に仕入れと支払い業務の機構と職場を計画し、設立した。工事材料と設備の購入、審査、購買、検収手順を明確にした。買掛金と前払金の支払いは、関連手続きが整ってから行わなければならない。権限上、会社本部の授権範囲内で、部下企業は自主的に対外的に購買と支払い業務を行うことができる。会社は購買と支払いのコントロールに重大な抜け穴がない。
(4)実物資産:会社はすでに実物資産管理の持ち場責任制度を確立し、実物資産の検収入庫、受領発行、保管及び処置などの重要な一環をコントロールすることができ、職責分業、実物定期棚卸し、財産記録、帳簿照合、財産保険などの措置をとり、各種実物資産の盗難、盗難、破壊、重大な流失をより効果的に防止することができる。
(5)コスト費用:会社はすでにコスト費用制御システムと全面的な予算体系を創立して、コスト費用管理と予算の各基礎の仕事をしっかりと行うことができて、費用の支出基準を明確にしました。実際の業績と計画目標をタイムリーに比較し、比較結果を実際の仕事の面に作用させ、コントロールと調整を行うことができる。
(6)販売と入金:会社はすでに比較的実行可能な販売政策を制定し、定価原則、信用基準と条件、入金方式及び販売業務に関わる機構と人員の職責権限などの関連内容を明確に規定した。株式会社の範囲内の企業間で商品を販売し、労務を提供して統一的な内部決済価格で決済する。催促金回収責任制を実行し、賃貸料と住宅購入金に対する管理力が強く、会社と部下企業は一律に入金責任を市場管理部門と販売部門に実行し、賃貸料と住宅購入金などの徴収率を主要な審査指標の一つとしている。権限上、会社本部の授権範囲内で、部下企業は自主的に対外的に商品を販売し、労務を提供し、店舗を賃貸し、関連不動産、代金決済業務を行うことができる。
(7)固定資産:会社はすでに科学的な固定資産管理プログラムと工事プロジェクトの意思決定プログラムを確立した。固定資産は「統一管理、統一スケジューリング、等級別使用、等級別計算」の方法を実行する。固定資産及び工事項目の代金は関連資産がすでに実行され、手続きが整ってから支払わなければならない。
(8)投資段階：投資リスクを厳格にコントロールするため、会社は比較的に科学的な対外投資政策決定プログラムを創立して、重大な投資政策決定の責任制度を実行して、相応の対外投資の権限は会社の本部(異なる投資額を採用してそれぞれ会社の異なるレベルの権力機構が政策決定するメカニズム)に集中して、各子会社はすべて勝手に対外投資してはいけない。会社は会社の投資政策とプログラムから深刻に逸脱していない。
(9)対外保証:会社は保証行為を厳格にコントロールし、保証の意思決定の程度と責任制度を確立し、保証原則、保証基準と条件、保証責任などの関連内容を明確に規定し、保証契約の締結管理を厳格にし、被保証人の経営と財務状況をタイムリーに理解し、把握し、潜在的なリスクを防ぎ、発生する可能性のある損失を回避し、減少することができる。
(10)関連取引:会社は『関連取引公正意思決定制度』を制定し、関連者、関連関係、関連取引価格、関連取引の承認権限、関連取引の回避と意思決定プログラム、持株株主の特別制限、関連取引の情報開示、法律責任に対して明確な規定を行い、会社と関連者の間で締結した関連取引が公平、公開、公正の原則に合致することを保証した。
(11)募集資金使用管理:会社の募集資金使用の内部制御は規範、安全、高効率、透明の原則に従い、承諾を遵守し、使用効果を重視する。会社は「募集資金管理制度」を制定し、募集資金の保管、審査・認可、使用、変更、監督などの内容を明確に規定した。会社は募集資金に対して専門家の貯蔵管理を行い、口座開設銀行と募集資金専用口座管理協議を締結し、厳格な募集資金使用審査・認可プログラムと管理プロセスを制定し、募集資金が募集説明書に記載された資金用途に従って使用されることを保証し、プロジェクト予算によって募集資金投資プロジェクトに投入され、プロジェクトの進度と募集資金の使用状況を追跡する。社内監査部は募集資金の使用状況を密接に追跡し、四半期ごとに取締役会に報告する。会社は自発的に推薦人の監督と指導の仕事に協力して、推薦人にその募集資金の使用状況を通報して、推薦代表人に関連銀行に募集資金の引き出し状況を照会してその他の必要な協力と資料を提供することを授権します。
(12)情報開示:会社は証券法律法規に厳格に従い、「情報開示制度」、「投資家関係管理制度」、「内幕情報知る人登録制度」、「重大情報内部報告制度」などを制定した。理事長は会社の情報開示の第一責任者である。取締役会秘書は情報開示の主な責任者であり、会社の情報開示事務と投資家関係管理を管理する。会社投資証券部は会社の情報開示事務の日常業務部門であり、取締役会秘書の直接指導の下で、会社の情報開示事務を統一的に担当する。会社は厳格に情報開示規定に従って情報開示義務を履行し、真実、正確、タイムリー、完全に関連情報を開示し、すべての株主を公平に扱い、会社のすべての株主が平等であることを確保する。
