Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690)
長期決済為替業務管理制度
第一章総則
第一条 Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) (以下「会社」と略称する)及びその傘下子会社の長期決済為替業務の操作を規範化し、長期決済為替業務の管理を強化し、外貨為替レートのリスクを効果的に防止し、コントロールする。会社の具体的な実際と結びつけて、本制度を制定する。
第二条本制度でいう長期為替決済業務とは、会社が銀行と締結し、将来通貨、金額、為替レートと期限などを確定する為替決済、為替販売、外国為替オプション及び外国為替オプションの組合せ業務を行うことを約束する。原則として、会社は単一の外国為替オプション業務を操作してはならない。特殊な状況があれば、会社の指導者の審査を経なければならない。
第三条会社は単純に利益を目的とする外国為替取引を行わず、すべての外国為替取引行為は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、保証期間を手段とし、為替レートリスクの回避と防止を目的とする。
第四条会社が長期決済為替業務を展開する場合、国家外貨管理局と中国人民銀行の承認を経て、長期決済為替業務の経営資格を有する金融機関との取引のみを許可し、前述の金融機関以外の組織または個人と取引してはならない。
第五条会社が長期決済為替取引を行うには、会社の実際の取引に基づいて生じた外貨資産、外貨受取(付)金が必要であり、長期決済為替契約の外貨金額は会社の外貨資産、外貨受取(付)金の金額を超えてはならない。長期決済為替業務の受け渡し期間は、会社の当期外貨資産、予測外貨入金時間と一致しなければならない。長期決済為替額は会社の審査・認可が通過した業務額を超えてはならない。
第六条会社は自身の名義で長期決済為替取引口座を設立しなければならず、他人の口座を使用して長期決済為替業務を行ってはならない。
第七条会社は長期決済為替業務と一致する自己資金を有し、募集資金を用いて直接または間接的に長期決済為替取引を行ってはならない。
第二章管理機構
第八条会社は長期決済為替業務の範囲、額と期限に対して合理的な予想を行い、額と期限を基準として、会社に提出して意思決定を行う。
第九条財務部は会社の授権に厳格に従って長期決済為替業務に関する具体的な事項を処理しなければならない。授権有効期間内に、審議によって可決された長期決済為替額は循環的に使用することができる。いずれの時点でも、会社の長期決済為替業務の取引金額は審査・認可額を超えてはならない。取引金額が審査・認可額を超えた場合、超えた部分について審査・認可権限に従って相応の審査・認可手続きを履行した後、財務部は実施することができる。
第十条承認された長期決済為替業務は、例えば国家政策、市場に重大な変化が発生したなどの原因により、当該業務の継続がリスクの著しい増加をもたらし、重大な損失を引き起こす可能性がある場合、審査・認可権限に従って直ちに自発的に報告し、応急修正案をスタートさせ、対応措置をとるべきである。
第十一条財務部は為替操作台帳を設立し、各業務の為替操作状況を登録する。
第三章操作フロー
第十二条長期決済為替業務操作プロセス：
(I)石炭調達契約が締結された後、為替操作者が銀行に引合し、優先的にロックする。開証銀行の開証額と長期決済為替額を十分に考慮する必要があり、銀行のオファー後、第一時間に財務部の責任者と操作情報を確認し、会社の指導者が意思疎通した後、取引を達成する。
(II)為替操作者は金融機関からの長期決済為替成約通知書を受け取った後、元の為替ロック申請と一致しているかどうかを検査し、会社の指導者の審査を経て書類を残した。
(III)為替レート操作者は関連資料を整理し、為替レート操作台帳を登録し、各長期引渡しの期限切れと引渡しに注意する責任を負う。
第四章情報隔離措置
第十三条会社の長期決済為替業務に参与するすべての人員は会社の秘密保持制度を守らなければならず、許可を得ずに会社の長期決済為替業務の取引方案、取引状況、決算状況、資金状況など会社の長期決済為替業務に関する情報を漏らしてはならない。
第14条長期決済為替業務の取引操作の一環は互いに独立し、関係者は互いに独立し、相容れない職場と人員分離の原則を厳格に実行する。
第五章リスク管理手順
第十五条長期決済為替業務の操作過程において、財務部は金融機関と署名した長期決済為替契約に約束した外貨金額、為替レート及び受け渡し期間に基づき、直ちに金融機関と決済しなければならない。
第16条会社の長期決済為替業務に重大なリスクが発生したり、重大なリスクが発生したりする可能性がある場合、財務部は直ちに財務責任者に分析報告と解決策を提出し、総経理またはその授権者に報告しなければならない。総経理またはその授権人員は財務責任者などの関係者と対応措置を検討し、意思決定を行い、必要に応じて関連規定に従って情報開示義務をタイムリーに履行しなければならない。
第六章附則
第十七条本制度の未完成事項は、関連法律、法規、規範性文書と「会社定款」などの関連規定に従って執行する。
第18条本制度の解釈権は会社の取締役会に帰属する。
第19条本制度は会社の取締役会の審査・認可が可決された日から発効し、改正時も同様である。
