2021年度内部統制評価報告
Utour Group Co.Ltd(002707) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Utour Group Co.Ltd(002707) 及び各支社及び傘下の持株子会社、優耐徳(北京)国際旅行社有限会社、竹園国際旅行社有限会社、北京衆信優遊国際旅行社有限会社、上海衆信国際旅行社有限会社、四川衆信国際旅行社有限会社、北京優拓航空サービス有限会社、众信博睿整合マーケティングコンサルティング株式会社、北京众信奇迹国际旅行社有限会社、香港众信国际旅行社有限会社、北京悠联货币汇兑有限会社、上海众信巨龙国际旅行社有限会社、上海优葵投资管理有限会社、北京开元周遊国际旅行社有限会社、北京优达出入国サービス有限会社などが会计报表の合并范囲に入った会社、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、観光卸売、観光小売、統合マーケティングサービス、その他の業界業務(移民置業、貨幣両替など)を含む。重点的に注目する高リスク分野は主に貨幣資金、販売と入金、コスト費用と購買支払、関連取引、対外保証、対外投資、情報開示などの業務分野を含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。(II)社内統制構造1、社内統制環境(1)管理理念と経営スタイル
会社は「正派経営、謙虚な人間」を社訓とし、観光から旅行への発展経路を堅持し、業務は海外旅行から中国旅行、「観光+」海外サービスに拡大し、中国旅行、ハイエンド旅行、ビジネス会賞、遊学留学、移民置業、健康医療、目的地サービスなどの一連の観光と総合サービスに拡大している。
観光業務という核心をめぐって、目的地資源、製品設計とサービス、 Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) マーケティングルートの3つの面で産業チェーン一体化の縦拡張を行い、観光業務の優位性を絶えず強固にし、強化する。そして、遊学留学、移民置業、健康医療、観光ショッピングなどの一連の観光総合サービスを拡大し、全体的にユーザー、資源、ルートの3要素をめぐり、顧客共有、資源共有、ルート共有を実現し、業務協同作用を発揮し、中国の客源地水路と海外目的地資源の両端制御を強化し、中国で最も競争力のある全方位の観光総合サービス業者になるよう努力する。
観光業務の面で、会社はサービス品質を前提として、製品を核心として、引き続き卸売小売一体を強化し、 Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) 結合の多ルート運営の発展戦略を堅持し、各業務の相互促進、協同発展を促進する。（2）ガバナンス構造
会社は《会社法》《証券法》《上場会社管理準則》《上場会社定款ガイドライン》などの法律法規の規定に従って株主総会、取締役会、監事会、マネージャー層の法人管理構造を創立し、相応の議事規則を制定し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。取締役会の下に監査委員会(下に内審部)、報酬と審査委員会、戦略委員会、指名委員会の4つの専門委員会を設置し、ガバナンス構造をさらに改善し、取締役会の科学的、効率的な意思決定を促進する。(3)組織構造
管理組織の建設の面では、会社の発展戦略をよりよく実施するために、業務の性質と管理方式によって、会社全体は観光業務、統合マーケティングサービス、その他の観光と関連サービス(新興観光業務、貨幣両替、移民置業、技術開発とサービス)、戦略投資、職能部門の5つのプレートに分けられている。観光業務プレートは主に小売業務と卸売業務(優耐徳観光、パノラマ観光)に分けられる。統合マーケティングサービス業務プレートは衆信博睿を一級主体とし、博睿ビジネス、優逸文広報、優衆展覧会、衆信源山などの業務プレート(子会社)を設置した。その他の観光及び関連サービスプレートは主に新興観光業務、貨幣両替、産業チェーン及び移民置業、技術開発及びサービスなどを含む。職能部門のプレートには品質制御と訓練部、顧客サービスセンター、グループブランド部、グループ財務部、戦略投資部、人的資源部、企業管理部、証券事務部、法務部、ネットワーク技術部などが含まれている。社内の職責規定は各部門の職責、仕事の手順に対して詳細な規定を行う。各職能部門は分業が明確で、それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに監督している。
組織図は次のとおりです。
（4）内部監査
社内審査部は直接取締役会に責任を負い、取締役会審査委員会の指導の下で、独立して監査職権を行使し、他の部門と個人の干渉を受けない。
内審部は専任監査人員を配置し、会社の経営管理、財務状況、内部執行などの状況に対して内部監査を行い、その経営効果の真実性、合理性、コンプライアンス性を客観的に評価した。（5）人的資源政策
会社は“人を本とします”を堅持して、人を尊重して、人を理解して、人に関心を持って、人を形作って、努力して情があって義があって、奮発して有為で、鋭意進取する“衆信人”の人格を形作ります。会社は全員労働契約制を実行し、すべての従業員が社会保険の統一計画に参加した。一連の人的資源管理制度を確立し、採用と解任制度、従業員の日常行為準則、給与と福祉制度、従業員休暇制度、育成制度などを含み、比較的完備した業績考課体系を確立した。会社は3年以上のベテラン社員にもっと長い有給休暇を提供し、社員に食堂、母子室、シャワー室など多くの便利な施設を提供している。会社は新旧の従業員の育成訓練を重視して、従業員の成長のために良好な環境を提供して、企業の内部で小さいチームが自主的に創業することを奨励して、従業員の革新を重視して、従業員の活力を奮い立たせます。
会社は「徳才兼備、職場成才」の採用政策を堅持し、「徳能勤成績」を人材選抜の基準とし、中青年指導幹部の大多数は末端から育成・選抜している。優秀な人材に中層管理職の育成訓練とデルーク管理学院の育成訓練を提供する。
会社は従業員激励と会社の利益の分かち合いを重視し、上場後計画的に制限株激励計画を実施し、激励人数は会社の従業員総数の約10%を占め、会社の主要管理層の株主が保証する従業員持株計画を実施した。
既存の人的資源政策は基本的に人員の安定と各部門の人的資源に対する需要を保証した。2、リスク評価
会社は戦略目標と発展構想に基づいて、業界の特徴と結びつけて、システム、有効なリスク評価システムを創立しました:設定した制御目標に基づいて、全面的に系統的に関連情報を収集して、正確に内部リスクと外部リスクを識別して、直ちにリスク評価を行って、風保険がコントロールできるようにします。同時に、観光業界が直面している業務リスクに対して、会社は完備した品質制御方法と突発事件の応急メカニズムを確立し、応急指導グループを設立し、各種の重大突発事件の監視、報告、処理の手順と期限を明確にし、監督制度と責任追及制度を確立した。3、内部統制制度（1）意思決定管理制度
会社の取締役会は戦略委員会を設立し、「取締役会戦略委員会議事規則」を制定し、重大な意思決定の主な内容を明確にし、企業戦略、重大な投資、資産購入と重大な融資に対して実行可能性の研究を行い、実行可能性の研究結果を審査し、審査・認可の手順に従って意思決定を行った。（2）予算管理制度
「予算管理制度」を制定し、予算編成、執行、制御、調整、分析と考課などの関連規定を明確にし、有効に実施した。会社は情報システムのコントロールを運用して予算に厳格に従って各部門、職場に対して審査を行う。（3）会計システムと財務報告制度
会社は財務部門を設立し、専任会計計算を行う。会計機構の人員の分業は明確で、出納、コスト計算、会計、監査などのポストを設立し、各ポストは互いに協調し、監督することができ、効果的に「内部牽制」を形成し、定期的にポストの交代を行うことができる。
会社の財務会計制度は財政部が公布した「企業会計準則」及び関連財務会計補充規定を実行する。財務管理の必要に応じて、内部制御の要求と結びつけて、完備した財務管理制度を制定した。『財務管理体系』『会計政策』『会計業務処理の一般規範』『資金管理』『債権資産管理』『売掛金管理』『投資管理』『対外保証管理方法』『対外投資管理方法』『財産清掃』『財務分析』『財務報告制度』『財務手形と印鑑管理』『会計ファイル管理』を含み、会社の財務会計業務を効果的に規範化した。会社は一連の内部会計制御制度を制定し、各関連業務活動の中で実際に従った。これらの制度は会社の経営管理の全過程と各段階をカバーし、会社の各経営活動に規則があり、会社の財務収支と関連経済活動の合法、規則、真実、完全に合理的な保証を得た。
会社は国家統一の会計科目の基礎の上で、全社の範囲内で統一的に明細科目を設定して、そして明確に会計証憑、会計帳簿と会計報告の処理手順を制定して、会計システムは保証することができます:\uf073業務活動は適切な授権によって行います;
\uf073取引と事項は正確な金額で、適切な会計期間に適時に記録することができる。
\uf073資産と記録に対する接触、処理はいずれも適切な授権を受けた。
\uf073帳簿資産と実物資産を定期的に照合する。
\uf073会計人員の職位責任制を実行し、職位間の授権が明確で、相互に制約し、協調し、監督する。
会社は部下の子会社が作成した会計報告書に対して報告書の合併を行い、親会社及び合併財務報告書を作成し、相応の会計報告書に注記する。連結レポートの作成方法は「企業会計準則」の規定に従って実施する。
財務会計報告書は財務マネージャー、財務部門責任者(財務総監)、総経理の審査を経て発行された後、取締役会に提出され、取締役会の討論と承認の決議を行い、必要な承諾と発行手続きを履行した後、外部に提供される。（4）電子情報システム制御
本社はTISPシステムを使用して業務管理（元ERP総合運営管理システムのアップグレードシステム）を行い、業務の開団、申し込み、変更、決算などの各操作に対して記録と計算を行う。会社は《サイバーセキュリティ管理制度》を制定して、ファイアウォール管理、サーバー管理(外網応用と内網管理を含んで、その中の内網管理はドメイン管理、ホームページのフィルタリング、内網の共有、ウィルスを調べてウィルスを殺して、サーバーのデータのバックアップ)、コンピュータの授権管理(分普通コンピュータと財務コンピュータ)などを含む。
会社はコンピュータシステムを利用して会計情報の完全性、正確性とタイムリー性を高め、実際に会計計算分野に応用する。会計電算化システムの使用中にすでに厳密な情報秘密保持措置とネットワーク技術安全防護措置を制定し、会社は用友財務ソフトウェア、TISPシステム、同業販売システムなどの電子情報システムのデータ入力と出力、ファイル保存とバックアップなどに対して有効な授権、管理、制御を行い、システム開発、メンテナンスと業務処理人員の分離など、効果的にシステムとネットワークの安全を保障した。会社の経営安全を保証する。
（5）貨幣資金管理
会社の貨幣資金の管理と内部制御を強化し、貨幣資金の安全を保証するために、会社は貨幣資金の内部制御制度を制定した。貨幣資金管理の職場分業制御、授権承認制御、現金制御、銀行預金制御、手形制御、印鑑制御などの関連制度を明確にした。次のようになります。
\uf073職場分業制御：互いに相容れない職場が互いに分離し、制約し、監督する原則によって職場を設置する。
\uf073現金制御：在庫現金限度額管理と定期棚卸制度を実行する。
\uf073手形制御：空白小切手は専任者が保管し、小切手を保管する人員は同時に銀行の全部の印鑑を保管してはならない。
\uf073印鑑制御：財務専用印鑑は財務経理が保管し、個人印鑑は本人またはその授権者が保管し、一人で支払いに必要なすべての印鑑を保管することを厳禁する。
\uf073口座管理：会社は対外に口座を貸与してはならず、他人のために口座を提供してはならない。（6）販売と入金
販売と入金の内部制御を強化し、販売行為を規範化し、販売と入金過程における誤りと不正を防止するために、会社は販売と入金の内部制御制度を制定した。販売と入金の職場分業制御、授権審査・認可制御、販売制御、入金制御などの関連制度を明確にした。次のようになります。
1）職位分業制御：各販売部門は職位職責及び販売プロセスを制定し、販売業務の全過程を明確にした；販売と入金の仕事は分離して、同業の取引先に対して、マーケティングサービス客を統合します
