Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226)
2021年度内部統制評価報告
Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は会社及び所属単位2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
1つは内部制御システムの建設状況であり、組織システムの建設、制度システムの建設、プロセスシステムの建設、文化システムの建設などを含む。第二に、リスク管理制御業務の日常展開、内部制御情報化管理制御などを含む内部制御システムの運行状況である。第三に、内部制御システムの監督状況は、監督メカニズムの確立、監督メカニズムの運行、監督結果の運用などを含む。四、内部制御システムの報告状況であり、内部制御管理報告メカニズムなどを含む。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、固定資産、無形資産、研究と開発、保証業務、業務アウトソーシング、財務管理、予算管理、契約管理、内部情報伝達、情報システム、制度管理、投資管理、総請負プロジェクト管理、生産製造管理、市場販売業務など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社の「内部制御評価管理方法」に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額潜在誤報≧利益総額の5%利益総額の3%≦誤報＜利誤報＜利益総額の3%
通達総額の5%
資産総額潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦誤報＜誤報＜資産総額の0.5%資産総額の1%
経営収入潜在誤報≧経営収入の1%経営収入の0.5%≦誤報所有者持分潜在誤報≧所有者持分の1%所有者持分の0.5%≦誤報誤報説明:
上記の基準で複数の答えが認められた場合、欠陥の程度が最も深刻であることを基準とする。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
(1)取締役、監事と高級管理者の不正行為;
(2)公表された財務報告書を訂正する。
重大な欠陥(3)公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
(4)監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥(1)期末財務報告プロセスの内部制御に欠陥があり、重要な影響を及ぼす。
(2)コンプライアンス管理機能に欠陥があり、その中で違反行為が財務報告に重大な影響を与える可能性がある。
一般的な欠陥一般的な欠陥とは、重大な欠陥および重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
説明:
上記の基準で複数の答えが認められた場合、欠陥の程度が最も深刻であることを基準とする。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金1000万元以上500万元（含む）-1000万元10万元（含む）-500万元額説明：
なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
(1)民主的な政策決定の手続きが欠けている。
(2)意思決定プログラムが科学的ではない。
(3)国の法律、法規に違反する。
重大な欠陥(4)管理者または技術者が次々と流失する。
(5)メディアのマイナスニュースが頻発している。
(6)購買、プロジェクト管理などの重要な業務は制度制御または制度システム性の失効に欠けている。
(7)内部統制で評価された重大または重要な欠陥は改善されていない。
(1)不正防止プログラムと制御プログラムに欠陥がある。
重要な欠陥(2)内部監査職能またはリスク評価職能の内部制御に欠陥がある。
(3)管理職と監査委員会に報告し、合理的な期限を経た後、重要な欠陥はまだ是正されていない。
一般的な欠陥一般的な欠陥とは、重大な欠陥および重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
説明:
无(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.3. いっぱんけっかん
なし
1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
1.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.3. いっぱんけっかん
評価の過程で、会社は内部制御の建設と運行の中で依然として非財務報告の内部制御の一般的な欠陥が存在し、改革の推進と深化と経営業務の開拓の過程で、プロセス設計をさらに完備し、制御実行力を強化する必要があることを発見した。以下の面ではさらに改善し、向上させなければならない。一つは、内部制御システムの監督評価結果の審査を強化しなければならない。第二に、購買管理に関する制度は完備しなければならない。第三に、情報システムの機能はまだ完備しなければならない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
四.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
√適用□適用しない
会社は内部統制制度の建設の持続的な完備と改善を非常に重視し、前年度に存在した一般的な欠陥に対して、会社の内部統制評価作業グループと各関連部門は共に欠陥の原因と影響を分析し、改善案と措置を制定し、責任部門と人員を実行し、積極的に改善と改善を行った。2021年12月31日現在、一般的な欠陥はすべて改善された。欠陥の改善を通じて、内部制御システムを完備した。本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
会社は現在すでに上から下へ比較的に全面的にカバーする内部制御システムを創立して、今年度の内部制御システムは運行が良好です。2022年、会社は内部統制監督検査を強化し、購買規範化をさらに強化し、精細化管理レベルの向上に努力し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権されている）：文端超 Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226) 2022年4月22日
