証券コード： China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) 証券略称： China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) 公告番号：202223
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確、完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがない。
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151)
長期決済為替業務の展開に関する公告
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) (以下「会社」と略称する)は2022年4月22日に第8回取締役会第28回会議を開き、「長期決済為替業務の展開に関する議案」を審議・採択し、会社が業務の実際の需要に応じて2022年5月から2023年4月まで長期決済為替業務を展開することに同意し、業務規模は15000万ドルを超えない。本事項は関連取引にかかわらず、会社の株主総会の審議に提出しなければならない。具体的な内容は以下の通りです。
一、会社が長期決済為替業務を展開する目的と必要性
2021年、会社の取締役会は長期決済為替業務の展開を審議・承認し、業務規模は15000万ドルを超えず、有効期間は2021年5月から2022年4月までである。現在、この業務は間もなく期限切れになり、外国為替リスクを効果的に管理するために、会社は長期為替決済業務を引き続き展開する予定である。
ここ数年来、人民元のドルとユーロに対する為替レートは持続的に変動し、為替レートの変動が会社の業績に与える影響を低減するために、会社は銀行と長期決済為替業務を展開する予定である。長期決済為替は中国人民銀行の承認を受けた外国為替リスク回避金融製品会社及び子会社の長期決済為替取引の対象は中国人民銀行の承認を受けた外国為替リスク回避金融製品である。長期決済為替契約を締結することによって、会社及び子会社は約束の期限内に外国為替通貨、金額、為替レートの決済或いは為替について、決済為替コストをロックする。そのため、長期決済為替は会社の外貨リスク管理の確実な需要である。
二、会社が長期決済為替業務を展開する基本状況
会社が展開する予定の長期決済為替業務は主に銀行の信用限度額の保証を使用し、満期になると元金の引渡しまたは差額の引渡し方式を採用する。しかし、会社は銀行と締結した協定に基づいて一定の割合の保証金を納める可能性がある。
1、有効期間：2022年5月から2023年4月まで；
2、契約期間：1年以内の契約を主とする；
3、届出業務規模：15000万ドルを超えない；
4、取引相手：銀行。
三、リスク分析
長期決済為替は金融機関が提供した長期外貨製品を利用して、事前に為替レートレベルをロックし、企業が直面している為替レート変動リスクを回避し、為替レート変動が企業の経営に与える影響を最大限に低減し、長期決済為替業務は多くの企業の為替レートリスク管理の有効なツールである。
会社は長期決済為替業務を展開し、為替レートリスクをロックし、オプション保証の原則に従い、投機性、オプション性の取引操作をしない。長期外貨ロックは為替レートが大幅に変動した場合、為替レートの変動が会社に与える影響を低減することができるが、同時に長期外貨ロックにも一定のリスクがある。
1、為替レートの変動リスク：為替レートの変動が大きい場合、銀行の長期為替レートのオファーは会社の取引先に対するオファーの為替レートより低い可能性があり、会社が取引先に対するオファーの為替レートによってロックできなくなり、為替損失をもたらす。
2、内部統制リスク:長期外国為替取引の専門性が強く、複雑度が高く、内部統制制度が完備していないため、操作リスクをもたらす可能性がある。
3、返金予測リスク：会社は業務決算の進度、売掛金の帳簿期間と顧客注文などによって返金予測を行う。実際の実行過程では、業務の進度が遅れたり、顧客が違約したりしたため、会社の返金予測が不正確になり、引き渡しを延期するリスクがある可能性があります。
四、取ったリスクコントロール措置
(I)長期決済為替特別工作グループを設立する。会社の指導者、財務部、企業管理部などが長期決済為替業務特別工作グループを設立し、会社の長期決済為替業務を管理する指導機構とする。
(II)長期決済為替管理方法を制定する。会社は「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社の規範運営」などの関連規定に基づき、会社の実情と結びつけて「長期決済為替業務管理方法」を制定し、長期決済為替に関連する職場の設置、審査・認可プロセス、部門職責、情報隔離、監査監督、情報開示、リスク管理、報告制度などを明確に定義した。長期決済為替業務の規範的な展開を効果的に保障することができる。
(III)長期決済為替計画を制定する。会社は国際業務の実際の収支と未来の収支の予測状況に基づいて、比較的に完全な長期決済為替業務計画を制定した。
五、長期決済為替業務の会計計算原則
会社は『企業会計準則第22号-金融ツール確認と計量』、『企業会計準則第24号-スイート会計』、『企業会計準則第37号-金融ツール列報』などの関連規定とそのガイドラインに基づき、長期決済為替業務に対して相応の計算と開示を行う。
六、独立取締役の意見
1、会社が長期決済為替業務を展開するのは国の関連法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致し、会社の経営リスクの低減に有利である。2、会社が長期決済為替業務を展開するのは会社の業務需要と結びつけて行い、為替レートの変動リスクを回避し、防止することを目的とし、正常な経営利益を確保することを目標とし、一定の必要性を持っている。
3、会社はすでに《長期決済為替業務管理方法》を創立して、長期決済為替業務の操作、審査許可権限、管理と内部操作の流れ、内部リスク報告制度とリスク処理手順などの方面に対して明確な規定をして、取ったリスクコントロール措置は実行可能である。
七、書類の検査準備
1、会社の独立取締役の独立意見
2、会社の長期決済為替業務の実行可能性に関する分析報告3、会社の長期決済為替業務の管理方法
ここに公告する。
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) 取締役会二〇二年四月二十三日
