会社コード： Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 会社略称： Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086)
2021年度内部統制評価報告
Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
√はい□いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
□有効√無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、財務報告内部制御重大欠陥が存在するため、取締役会は、会社が企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持できなかったと判断した。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである:(1 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ;;(2)梅州晶鎧科技有限公司;（3）Amethystum Storage Tech (HK) Co Ltd；(3)北京晶鎧情報記憶技術有限会社;(4)上海紫存情報科学技術有限会社;（5）深セン Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 科技有限公司；（5）広州 Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) 科技有限公司；（6）AMETHYSTUM JAPAN GK；(7)撫州紫晶蘭台情報科学技術有限会社;(8)赣州紫晶橙心数港科技有限公司;(9)綿陽紫晶数港科技有限公司;（10）長城紫晶科技（北京）有限公司；(11)内モンゴル長城コンピュータシステム有限会社;(12)雲南長城紫晶科技有限公司;(13)江門長城紫晶コンピュータシステム有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社レベルの会社ガバナンス、組織構造、発展戦略、企業文化、社会責任、情報開示、情報システム、内部監査;業務レベルの人的資源、財務報告、販売業務、購買業務、資金管理、資産管理、契約管理、工程管理、業務アウトソーシング、予算管理、研究と開発、関連取引、子会社に対する管理制御など4.重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
組織構造、人的資源、契約管理、資産管理、投資管理、運営資金、資金調達管理、対外保証、全面予算、財務管理、税収管理、情報システム管理、関連取引、情報開示、リスク管理、業務管理。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
適用されません。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御制度に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額潜在誤報≧資産総額の資産総額の1%≦誤報営業収入潜在誤報≧営業収入総額営業収入総額の2%≦誤報誤報利益誤報金額>利益総額5%収入総額3%収益総額5%
説明:(1)誤報–ある財務諸表項目の金額、分類、列報または開示と、適用される財務報告書の作成基礎に基づいて列挙すべき金額、分類、列報または開示との間に存在する差異を指す。事実誤報、判断誤報、推定誤報を含む。(2)上記複数の量子化指標について、会社は「認定結果がどちらが高いか」という原則を採用し、すなわち、上記の量子化指標が認定した誤報の程度が最も高い者を財務報告内部制御欠陥認定の量子化指標とする。定量基準で指す財務指標値は、会社の年度監査された連結レポートデータです。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1つ以上の制御欠陥の組合せを指し、企業が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある。重大な欠陥が発生する兆候は、(1)制御環境が無効である;(2)会社の取締役、監事と高級管理者が不正行為をし、企業に重大な欠陥損失と不利な影響を与える。(3)公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。(4)管理職に発見され報告された重要な欠陥は合理的な時間内に修正されていない。(5)監査委員会と内部監査部は会社の内部統制監督を無効にする。
1つ以上の制御欠陥の組合せを指し、その深刻さと経済的結果は重大な欠陥より低いが、企業が制御目標から逸脱する可能性がある。以下の特徴が現れた場合、財務報告内部制御の重要な欠陥があると認定する:(1)重要な欠陥公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない;(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。(2)期末財務報告プロセスの制御に1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実で完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥とは、重大な欠陥および重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。説明:適用されません。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
欠陥による直接損失金額>営業収入営業収入の1%説明:適用されません。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
以下の特徴を有する欠陥は、重大な欠陥と認定される:(1)会社に重大な資産が個人に占有される行為がある;(2)重大な欠陥会社は国家の税収、法律法規に深刻に違反して処罰される状況がある。(3)会社は中高級管理職或いは高級技術者が普遍的に流失する状況がある。(4)会社は内部統制の重大な欠陥が改善されていない状況がある。(5)会社は深刻な品質、環境と職業健康安全事件が発生した。
(1)会社は巨額の資産運用が失効する行為がある。(2)会社の肝心な経営業務に制御基準が不足したり、標準の重要な欠陥が失効したりする場合がある。(3)会社は内部統制の重要な欠陥が改善されていない場合がある。(4)会社は重要な品質、環境と職業健康安全事件が発生した。(5)会社の管理層に重要な越権行為がある。
一般的な欠陥とは、重大な欠陥および重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。説明:適用されません。(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
√はい□いいえ
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づき、報告期間内に会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在し、数量は1つである。
報告締切報告財務報告内業務報告基準報告部は重大欠陥記述領域の欠陥改善状況/改善計画日に欠陥が完成したか否かを制御する。改める
対外保証業1、関連責任者にできるだけ早く違反を解除するよう促す
事務の審議管理会社及び子会社に定担保、賠償会社損失2、改訂会社が存在する
制度の手続きと信用期間の預金証書は違反して質押担保して、資産は章で管理して、対外担保の管理制度を使って、落ちますかどうか
利息開示には合計3億7300万元が存在する。管理実審査責任。3、会社の董監高を増加し、
欠陥子会社法人、財務部門がコンプライアンスを行う
訓戒する
1.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
会社は2021年度に内部統制自己
