証券コード：301216証券略称：万凱新材公告番号：2022037万凱新材料株式会社
遠期決済為替業務の限度額の増加に関する公告
当社と取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
万凱新材料株式会社（以下、「会社」と略称する）は2022年4月28日に開催された第1回取締役会第11回会議で「遠期決済為替業務の展開に関する議案」を審議、採択し、会社と銀行などの金融機関が総額5000万ドル（または他の通貨に相当）を超えない遠期決済為替業務を展開することに同意した。具体的には、2022年4月29日に同社が巨潮情報網（http://www.cn.info.com.cn.）に開示された「遠期決済為替業務の展開に関する公告」（公告番号：2022027号）。
実際の経営需要に基づき、会社は2022年5月20日に第1回取締役会第12回会議を開き、「遠期決済外貨販売業務の限度額の増加に関する議案」を審議、採択し、会社の遠期決済外貨販売業務の限度額が従来の基礎の上でさらに5000万ドル増加することに同意した。すなわち、会社と銀行などの金融機関が総額10000万ドル（または他の通貨と同等）を超えない遠期決済外貨販売業務を展開することに同意した。取締役会の審議が通過した日から次年度の決済額を審議する取締役会または株主総会が開催される日まで有効ですが、2023年6月30日を超えない限り、前述の額と期限の範囲内で、資金は循環的に使用でき、会社の社長に日常の長期決済額の販売業務を審査する権限を与えます。具体的には以下の通りです。
一、遠期決済為替業務の概要を展開する
1、取引目的：会社の業務発展需要のため、会社の海外購入代金は主にドルで決済する。現在の外国為替市場の変動性が増加していることを考慮して、為替レートの変動が会社の業績に与える影響を低減し、為替レートの大幅な変動が会社のコスト製御と経営業績に与える不利な影響を防止するために、日常運営資金の需要を保証する場合、会社は銀行などの金融機関と長期決済為替業務を展開する予定です。会社が展開している長期繰越販売の為替業務はすべてコストをロックし、為替リスクを回避し、防止することを目的としており、会社の主要業務に影響を与えることはありません。
2、取引金額：会社が遠期決済為替業務を展開する総額度は10000万ドル（または他の通貨に相当）を超えず、今回の取締役会の審議が通過した日から次年度の決済為替額を審議する取締役会または株主総会が開催される日まで有効であるが、2023年6月30日を超えない。取引金額は上記限度額の範囲と期限内に循環的に使用できる。
3、業務品種と取引相手：会社が展開する遠期決済為替業務は会社の生産経営に使用される主要な決済通貨と同じ通貨に限られ、受け渡し期と予測為替業務が一緻し、金額と予測為替金額が一緻する遠期決済為替業務を展開する。取引相手は国家外貨管理局と中国人民銀行の許可を得て、外貨派生品取引業務の経営資格を持つ銀行などの金融機関である。
4、投資期限：今回の取締役会の審議が通過した日から次年度の決済額を審議する取締役会または株主総会が開催される日まで有効ですが、2023年6月30日までです。
5、資金源：会社が展開する予定の遠期決済為替取引の資金はすべて会社の自己資金である。
二、長期決済為替業務を展開するリスク分析
会社は長期決済為替業務を展開するには穏健な原則に従い、投機を目的とする外国為替取引を行わず、すべての長期決済為替業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りにして、為替リスクを回避し、防止することを目的としている。しかし、長期決済為替業務を行うにも一定のリスクがあります。
1、為替レートの変動リスク：外国為替レートの変動が大きい場合、会社は為替レートの大幅な変動方向と長期決済為替業務の契約方向が一緻しないと判断した場合、為替損失をもたらす；為替レートが将来変動する場合、先物決済為替業務との契約偏差が大きいと為替損失にもなります。
2、内部製御リスク：長期決済為替業務の専門性が強く、複雑度が高く、内部製御メカニズムが不十分でリスクを引き起こす可能性がある。
3、取引違約リスク：遠期決済為替取引相手に違約が発生し、約束通りに会社の遠期決済為替取引の利益を支払うことができず、会社の実際の為替損失にヘッジできず、会社の損失をもたらす。
4、支払予測リスク：会社は販売注文及び購買注文などに基づいて支払予測を行い、実際の実行過程で、顧客或いはサプライヤーは注文を調整する可能性があり、会社の支払予測が正確ではなく、受け渡しリスクを招く可能性がある。
三、会社が取ったリスクコントロール措置
1、為替レートの大幅な変動リスクを避けるために、会社は為替レートに対する研究分析を強化し、リアルタイムで国際市場環境の変化に注目し、経営戦略を適時に調整し、為替損失を最大限に避ける。
2、会社は「遠期決済為替及び外国為替オプション取引管理製度」を製定し、厳格で効菓的なリスク管理製度を確立し、事前、事中及び事後のリスク製御措置を利用して、各種リスクを予防、発見、低下させる。この製度は監督管理部門の関連要求に符合し、実際の操作の需要を満たし、製定されたリスク製御措置は確実に有効である。
3、内部製御リスクを避けるために、会社財務部、法務部、監査部は関連責任部門として明確な管理位置づけと職責を持っており、等級管理を通じて、監督メカニズムを形成し、製度的にシングルまたは単独部門の操作のリスクを根絶し、確実で効菓的なリスク対応措置でリスク対応速度を高める。
4、取引違約リスクを製御するために、会社は国家外貨管理局と中国人民銀行の許可を得て、遠期決済と外貨オプションの取引経営資格を持っている金融機関と遠期決済と外貨取引の業務を展開するだけで、中国外の関連政策法規に密接に注目して、取引管理活動の展開の合法性を保証します。
5、会社が遠期決済為替業務を行うには、会社の外貨受取（支払）金の慎重な予測に基づいていなければならず、遠期決済為替業務の受け渡し日は会社が予測した外貨入金、預金時間または外貨支払時間と一緻しなければならない。取引契約の外貨金額は、外貨入金または外貨支払予測金額を超えてはなりません。
6、会社監査部は定期的に遠期決済外貨販売業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況に対して審査を行う。
四、長期決済為替業務の展開が会社に与える影響
現在、世界の経済貿易関係と経済発展傾向には大きな不確実性があり、外国為替レートの変動が大きく、この業務を展開することは会社が為替レートの変動リスクを回避するのに有利であり、2022年に会社が外貨為替レートの変動による不利な影響をできるだけ下げ、適時に一部の為替収益をロックし、この業務は会社自身の実際の業務需要を満たすためであり、会社の全体的な利益と長期的な発展に符合する。
五、審査許可プログラム及び特別意見
（Ⅰ）取締役会審議状況
会社の第1回取締役会第12回会議は8票で同意し、0票が反対し、0票が棄権し、「遠期決済為替業務の限度額を増やすことに関する議案」を審議、採択した。
本議案は取締役会の承認によって可決され、株主総会の審議を提出する必要はない。
会社はすでに遠期決済販売業務の展開について実行可能性分析報告書を作成し、公開した。具体的な詳細は2022年4月29日に巨潮情報網（http://www.cn.info.com.cn.）が開示した「遠期決済外貨販売の実行可能性分析報告の展開について」は、この報告書の指導の下で、遠期決済外貨販売業務の限度額5000万ドルを増加させることに同意し、つまり総額が10000万ドル（または他の通貨に相当）を超えない遠期決済外貨販売業務を展開することに同意した。会社の取締役会はこの事項について以下のように意見を発表した。
会社はここ数年来、海外の主要業務収入が引き続き大きく、2020年度、2021年度及び2022年第1四半期の海外の主要業務収入はそれぞれ15.82億元、34.27億元、14.42億元で、当期の主要業務収入に占める割合はそれぞれ23.57%、39.87%、39.29%だった。同時に、今年5月以来、人民元の対ドル為替レートは上昇を続けている。今年4月から現在まで、人民元の対ドル為替レートはすでに大きな上昇幅を累計し、ドルの上昇が続き、為替レートの二国間変動リスクが大幅に増加した。
上記の背景の下で、会社は主要業務をめぐって、具体的な経営業務を頼りにして、単純に利益を目的とする長期決済為替業務ではなく、為替レートをロックすることを手段として、為替レートの変動リスクを回避し、防止し、正常な経営利益を保護するために一定の必要性を持っている。会社は完備した内部製御プロセスを構築し、的確なリスク製御措置をとることができる。今回の遠期決済外貨取引額の増加、つまり総額が10000万ドル（または他の通貨に相当）を超えない遠期決済外貨取引業務を展開することは、会社が拡大し続けている主な輸出業務の規模と一緻し、将来の時点での取引収益やコストをロックし、リスク回避を目的とした資産保証を実現することができる。以上のことから、今回の遠期決済為替業務の限度額の増加は為替変動リスクを効菓的に下げ、一部の外国為替収益を適時にロックすることができ、一定の必要性と実行可能性を持っている。
（II）監査役会の審議状況
会社の第1回監事会第9回会議は3票で同意し、0票が反対し、0票が棄権し、「遠期決済為替業務の枠を増やすことに関する議案」を審議し、採択した。
（III）独立取締役の意見
会社が長期決済為替業務の限度額を増やすのは正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、外国為替市場のリスクを回避し、為替レートの大幅な変動が会社に与える悪影響を防ぐことを目的としている。同時に、会社は「遠期決済為替及び外国為替オプション取引管理製度」を確立し、関連業務の審査・認可プロセスを完備した。私たちは、会社が今回長期決済為替業務の限度を増やすことは会社の業務発展需要に符合し、対応する内部製御製度とリスク管理メカニズムを製定したと考えています。会社はこの事項のプログラムの合法的なコンプライアンスを審議し、関連する法律法規の規定に符合し、会社の株主の利益を損なうことはない。そのため、私たちは会社が長期決済外貨販売業務の限度額を増やすことに同意しました。つまり、総額が10000万ドルを超えない長期決済外貨販売業務を展開します。
（IV）推薦機関の審査意見
会社が遠期決済為替業務の限度額を増やすのは日常経営業務を基礎とし、ヘッジ保証の原則に従い、投機的なヘッジ取引を行わず、会社の関連業務管理製度が完備し、相応のリスク製御措置を持っている。上記の事項はすでに会社の取締役会、監事会の審議を経て、独立取締役はこの事項に対して同意意見を発表し、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」などの関連規定に符合している。
以上のことから、推薦機構は会社が長期決済為替業務の限度額を増やすことに異議がない。
六、予備検査書類
1、会社の第1回取締役会第12会議の決議
2、会社の第1回監事会第9回会議の決議
3、独立取締役の意見
4 China International Capital Corporation Limited(601995) 『万凱新材料株式会社の遠期決済外貨販売業務額の増加に関する審査意見』
ここに公告します。
万凱新材料株式会社取締役会2022年5月23日
