Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) 銀行間債券市場債務融資ツール情報開示管理製度
第一章総則
第一条：銀行間債券市場で債務融資ツールを発行する情報開示行為を規範化するために、投資家の合法的権益を保護し、中国人民銀行の「銀行間債券市場非金融企業債務融資ツール管理方法」、 Bank Of China Limited(601988) 間市場トレーダー協会（以下「トレーダー協会」と略称する）「銀行間債券市場非金融企業債務融資ツール情報開示規則」（以下「情報開示規則」と略称する）及び関連法律法規は、特に本製度を製定する。第二条：本管理製度でいう「情報」とは、債務ツール投資家の意思決定に影響を与えたり、会社の債務返済能力に大きな影響を与えたりする可能性のある情報及び関連管理機構、法律法規の要求によって開示されたその他の情報を指す。
本管理製度でいう「情報開示」とは、所定の時間内に所定の開示方式で、会社の債務返済能力に重大な影響を与える可能性のあるすべての情報及びトレーダー協会が開示を要求する情報をトレーダー協会が規定するプラットフォームで発表することを指す。
本管理製度でいう「投資家」とは、会社が銀行間債券市場で発行する債務融資ツール(以下「債務融資ツール」と略称する)を購入する法人投資家、不法者機関投資家または自然人投資家を指す。
第三条：本製度は当社及び会社持株子会社（完全子会社を含み、以下「子会社」と略称する）に適用する。
第二章基本原則
第四条：会社の情報開示の範囲は主に以下を含む：
（I）公告、募集説明書などの発行書類を発行する；
（II）定期情報開示：年度報告、半年度報告と四半期報告；
（III）非定期情報開示：債務融資ツールの存続期間内に、会社は直ちに市場に発生した債務返済能力に影響を与える可能性のある重大な事項を開示する。
第五条：会社及び関連情報開示義務者は債務融資ツールの関連規定に基づいて適時に情報開示を行い、開示された情報の真実、正確、完全性を保証し、虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがあってはならない。
第六条：会社及び全取締役または同等の職責を有する人員は、開示された情報の真実、正確、完全、タイムリーを保証し、その中に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れが存在しないことを約束し、個別と連帯の法律責任を負わなければならない。個別の取締役または同等の職責を持つ人は、開示された情報が真実で、正確で、完全で、タイムリーで、またはこれに異議があることを保証できない場合は、単独で意見を発表し、理由を述べなければならない。
第七条：会社及び関連情報開示義務者はタイムリーな原則に基づいて情報開示を行わなければならず、開示を遅らせてはならない。
第8条：会社は法によってトレーダー協会が認可したウェブサイトで債務返済能力に影響を与える可能性のある重要な情報を開示しなければならず、開示時間は会社が証券取引所、指定メディアまたはその他の場で公開する時間より遅くはない。会社が会社のウェブサイトやその他のメディアで債務返済能力に影響を与える可能性のある重要な情報を発表する時間は、指定されたメディアより先にしてはならず、新聞発表や記者の質問などのいかなる形式が履行すべき情報開示義務に取って代わることができず、定期的な情報開示形式が履行すべき非定期的な情報開示義務に取って代わることができない。
第三章情報開示の内容と基準
第一節募集説明書と発行書類
第九条：会社は＊ Bank Of China Limited(601988) 8間市場トレーダー協会が認可したウェブサイトを通じて当期発行書類を公表しなければならない。発行ファイルには、少なくとも次のものが含まれている必要があります。
（I）公告を発行する；
（II）募集説明書；
（III）信用格付け報告（あれば）；
（IV）受託管理協議（あれば）
（Ⅴ）法律意見書；
（Ⅵ）会社の最近3年間の監査を受けた財務報告書と最近の会計報告書。
（8550）トレーダー協会が要求した他の書類。
方向性発行は本条の関連内容に対して別途規定または約束がある場合、その規定または約束から。
第1期に債務融資ツールを発行した場合、少なくとも発行日の5営業日前に発行書類を発表する。その後に発行されたのは、少なくとも発行日の3営業日前に発行ファイルを発表します。
第10条：会社が債務融資ツールを発行する発行公告はトレーダー協会の関連規定に合緻しなければならない。投資家の投資決定に重大な影響を与える情報は、発行公告で開示されなければならない。債務融資ツールの公開発行の登録申請はトレーダー協会の承認を得た後、会社は融資ツールの発行前に発行公告を開示しなければならない。
第11条：会社債務融資ツールの発行申請がトレーダー協会の承認を経てから発行終了までに、重要な事項が発生した場合、会社はトレーダー協会に書面で説明し、トレーダー協会の同意を得た後、債務融資ツールの発行公告を修正したり、相応の補充公告をしたりしなければならない。
第12条：会社が非金融企業債務融資ツールの発行公告、募集説明書が引受機構、信用格付け機構及び弁護士、会計士などの他の仲介機構の専門的な意見または関連内容を引用する場合、引受機構、信用格付け機構と弁護士、会計士などの他の仲介機構が発行した文書の内容と一緻し、引用の内容が誤解を生まないことを確保しなければならない。
第13条：会社は債権債務登録日の翌営業日に、トレーダー協会が認可したウェブサイトを通じて当期債務融資ツールの実際の発行規模、価格、期限などの情報を公告する。
第二節定期情報開示
第14条：債務融資ツールの存続期間内に、会社は以下の要求によって情報を継続的に開示する。
（I）毎年4月30日までに、前年度の年度報告と監査報告を開示する。年度報告書には、報告期間内の企業の主要な状況、監査機構が発行した監査報告書、監査された財務諸表、注釈及びその他の必要な情報が含まれなければならない。
（II）毎年8月31日までに、今年度上半期の貸借対照表、利益表とキャッシュフロー表を開示する。
（III）毎年4月30日と10月31日までに、今年度第1四半期と第3四半期の貸借対照表、利益表とキャッシュフロー表を開示する。
（IV）定期報告の財務諸表部分は少なくとも貸借対照表、利益表とキャッシュフロー表を含むべきである。連結財務諸表を作成する企業は、連結財務諸表を提供するほか、親会社の財務諸表を開示しなければならない。
第1四半期の情報開示時間は前年度の情報開示時間より早くてはならず、上記の情報の開示時間は証券取引所、指定メディア、その他の場で開示される時間より遅くないべきである。年度報告における財務会計報告は、証券、先物関連業務資格を有する会計士事務所の監査を経なければならない。
第15条：会社の取締役、高級管理者は定期情報の開示に対して書面確認意見に署名し、監事会は書面審査意見を提出し、取締役会の作成と審査プログラムが法律、行政法規の規定に合緻しているかどうかを説明し、報告の内容が会社の実際の状況を真実、正確、完全に反映できるかどうかを説明しなければならない。
会社の取締役、監事、高級管理者が定期的な情報開示内容の真実性、正確性、完全性を保証できない、または異議がある場合は、理由を述べ、意見を発表し、開示しなければならない。
第三節非定期情報開示
第16条：債務融資ツールの存続期間内に、会社が債務融資ツールの債務返済能力または投資家の権益に影響を与える可能性のある重大な事項が発生した場合、トレーダー協会が認可したウェブサイトを通じて直ちに市場に開示し、事項の原因、現在の状態と発生する可能性のある影響を説明しなければならない。重大な事項には、次のものが含まれますが、これらに限定されません。
（I）企業名の変更；
（II）企業の生産経営状況に重大な変化が発生し、すべてまたは主要業務が停止に陥ったこと、生産経を含む。
経営外部の条件に重大な変化が発生するなど；
（III）企業変更財務報告監査機構、債務融資ツール受託管理者、信用格付け機構；
（IV）企業の1/3以上の取締役、2/3以上の監事、理事長、社長または同等の職責を有する者
変動する
（Ⅴ）企業法定代表者、董事長、総経理または同等の職責を有する者は職責を履行できない。
（Ⅵ）企業持株株主または実際の支配者の変更、または株式構造に重大な変化が発生した。
（8550）企業は重大な資産担保、質入れを提供し、または対外提供担保は前年末の純資産の20%を超えている。（8551）企業がその債務返済能力に影響を与える可能性のある資産の売却、譲渡、廃棄、無償振り替え及び重
大投資行為、重大な資産再編；
（8552）企業は前年末の純資産の10%を超える重大な損失が発生し、または債権または財産を放棄して前年末の純資産の10%を超える；
（Ⅹ）企業の株式、経営権は委託管理にかかわる。
（十一）企業は重要な子会社に対する実際の製御権を喪失する；
（十二）債務融資ツールの信用増進手配に変更が発生した；
（十三）企業移転債務融資ツールの返済義務；
（十四）企業が一度に他人の債務を負担して前年末の純資産の10%を超えたり、新規借入金が前年末の純資産の20%を超えたりする；
（十五）企業が期限切れの債務を返済できなかったり、企業が債務再編を行ったりする；
（十六）企業は違法違反の擬いがあり、権利ある機関に調査され、刑事処罰、重大な行政処罰または行
政治監督管理措置、市場自律組織が下した債券業務に関する処分、または深刻な信用失墜行為がある。（17）企業法定代表者、持株株主、実際の支配者、取締役、監事、高級管理者
違法違反の擬いは権利のある機関に調査され、強製的な措置を取られ、あるいは深刻な信用喪失行為が存在する。
（十八）企業は重大な訴訟、仲裁事項に関連する。
（19）企業がその債務返済能力に影響を与える可能性のある資産が差し押さえ、差し押さえまたは凍結される場合。
（20）企業が配当を分配するか、減資、合併、分立、解散及び破産申請が発生する場合。
（21）企業は説明が必要な市場の噂に関連している。
（22）債務融資ツールの信用格付けが変化した。
（23）企業が他の資産、負債、権益、経営成菓に重要な影響を与える可能性がある場合
重大契約
（二十四）発行書類に約束または企業が約束したその他の開示すべき事項；
（25）その他の債務返済能力や投資家の権益に影響を与える可能性のある事項。
方向性発行は本条の関連内容に対して別途規定または約束がある場合、その規定または約束から。
第17条：会社は以下の事項が発生した日から2営業日以内に、重大な事項情報開示義務を履行し、かつ開示時間は会社が証券取引所、指定メディアまたはその他の場で開示する時間より遅くなく、そして事項の原因、現在の状態と発生する可能性のある影響を説明しなければならない。
（I）取締役会、監事会またはその他の決定権を有する機関が当該重大事項について決議を形成する場合。
（II）関係各方麺が当該重大事項について意向書または協議に署名した場合。
（III）取締役、監事または高級管理職または同等の職責を有する者が当該重大事項の発生を知り、報告する義務がある場合。
（IV）関連主管部門から重大事項に関する決定または通知を受けた場合；
（Ⅴ）工商登記の変更が完了した場合。
第18条：会社が重大事項を開示した後、すでに開示した重大事項が会社の債務返済能力に大きな影響を与える可能性のある進展または変化が現れた場合、上述の進展または変化が現れた日から2営業日以内に進展または変化状況、発生する可能性のある影響を開示しなければならない。
第19条：会社が情報を開示した後、開示された情報の誤りを訂正し、会計政策と会計推定を変更し、資金の用途または発行計画を募集した場合、関連する変更公告を速やかに開示しなければならない。公告には少なくとも以下の内容が含まれている。
（I）変更原因、変更前後の関連情報及びその変化；
（II）変更事項は国家法律法規と政策規定に符合し、会社の権利決定機構の同意を得た説明；
（III）変更事項が会社の債務返済能力と返済手配に与える影響；
（IV）関連仲介機構が変更事項に対して発行した専門的な意見；
（8548）変更事項に関連し、投資家が債務融資ツールの投資価値と投資リスクに重要な影響を与えると判断したその他の情報。
第20条：会社はすでに披露した財務情報の誤りを訂正し、変更公告を披露する以外に、以下の要求に符合しなければならない。
（I）監査されていない財務情報を訂正する場合は、変更後の財務情報を同時に開示しなければならない。
（II）財務報告をより真剣に監査する場合は、元の監査責任主体が訂正事項について発行した関連説明と訂正後の財務報告を同時に開示し、会計士事務所に訂正後の財務報告を監査してもらい、公告が発表された日から30営業日以内に関連監査報告を開示することに応募しなければならない。
（III）前期財務情報の変更が後続期間の財務情報に影響を与える場合は、少なくとも影響を受けた直近1年間の変更後の年度財務報告（あれば）と直近1期の変更後の四半期会計報告（あれば）を開示しなければならない。
第21条：会社は債務融資ツールの募集資金の用途を変更し、規定と約束に従って必要な変更プログラムを履行し、少なくとも募集資金の使用前の5営業日に変更後の募集資金の用途を開示しなければならない。第22条：会社の変更手形発行計画は、少なくとも元の発行計画の期限日の5営業日前に変更公告を開示しなければならない。
第23条：会社は債務融資ツールの元利引換日の5営業日前に、トレーダー協会が認可したウェブサイトを通じて元金引換、利息支払事項を公表しなければならない。
第24条：会社が開示済み情報を変更した場合、変更前に開示済みの文書は元の開示サイトで保持し、関連機関と個人は変更または置換してはならない。
第四章情報開示事務管理部門と職責
第25条：会社の対外情報開示は会社取締役会が担当し、理事長は会社情報開示の第一責任者であり、取締役会秘書は会社証券市場情報開示の協調と組織を担当する。証券部は債券市場債務融資ツールの特定情報開示事務管理部門であり、証券部の責任者は会社銀行間債券市場債である。
