Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Jiangxi Zhengbang Technology Co.Ltd(002157) について
転換社債の再販に関する事項の審査意見
Guosen Securities Co.Ltd(002736) （以下「 Guosen Securities Co.Ltd(002736) 」または「推薦機構」と略称する）は、 Jiangxi Zhengbang Technology Co.Ltd(002157) （以下「 Jiangxi Zhengbang Technology Co.Ltd(002157) 」、「会社」または「発行者」と略称する）2019年に転換社債を公開発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社の規範運営」などの法律法規の関連規定は、 Jiangxi Zhengbang Technology Co.Ltd(002157) 転換社債（以下「正邦転債」と略称し、債券コード：128114）の再販に関する事項に対して真剣で慎重な審査を行い、審査の具体的な状況は以下の通りである。
一、再販条項の概要
1、再販条項の発効を招く原因
会社は2022年5月20日に開催された第6回取締役会第38回会議と第6回監事会第30回会議、2022年6月6日に開催された会社の2022年第1回債券所有者会議と2022年第3回臨時株主総会で、「一部の募集資金投資プロジェクトの終了と残高募集資金の永久補充に関する議案」を審議、採択した。会社が2019年に転換社債を公開発行した8つの募集資金投資プロジェクト、2020年に非公開株式を公開発行した14つの募集資金投資プロジェクトを終了することに同意し、この募集プロジェクトの余剰資金36180258万元（利息収入を含む手数料を控除した純額、具体的な金額は実際の繰越時の特別口座資金残高を基準とする）を永久に流動資金を補充し、会社の日常生産経営と業務発展に使用する。具体的な内容については、2022年5月21日に指定情報公開メディア「証券時報」、「証券日報」、「上海証券部」、巨潮情報網（http://www.cn.info.com.cn.）が発表した「一部の募集資金投資プロジェクトが終了し、残高募集資金を永久に流動資金を補充することに関する公告」。「募集説明書」の関連約束によると、「正邦転債」の付加再販条項は6月6日に発効した。
2、再販条項を添付する
会社の「募集説明書」の約束によって、付加再販条項の内容は以下の通りである：今回転換社債を発行して資金を募集する投資プロジェクトの実施状況が募集説明書における会社の約束と比べて重大な変化が現れ、しかもこの変化が中国証券監督管理委員会に募集資金の用途を変更すると認定された場合、転換社債保有者は一回の再販権利を享受する。すなわち、保有している転換社債の全部または一部を債券の額面金額に当期の見越利息価格を加えて会社に売却する権利がある。上記の場合、転換社債保有者は会社が公告した追加再販申告期間内に再販を行うことができ、この追加再販申告期間内に再販を実施しない場合は、追加再販権を行使してはならない。
3、再販価格
「募集説明書」の約束によると、再販条項を添付した当期未収利息の計算式は：IA=Bit/365
IA：当期未収利息を指す；
B：今回発行された転換社債保有者が保有する転換社債の額面総金額を指す。i：転換社債の当年額面金利を指す；
t：利息計算日数、つまり前の利息支払日から本利息計算年度の償還日までの実際のカレンダー日数（計算頭は最後ではない）を指す。
その中で、i=0.6%（「正邦転債」の翌年、すなわち2021年6月17日から2022年6月16日までの額面金利）。
t=361日（2021年6月17日から2022年6月13日まで、頭を計算して尾を計算しない）。
計算可能：IA=1000.6%361365=0.593元/枚
上から得ることができる「正邦転債」の今回の再販価格は100593元/枚（税込み）である。
関連する税収法律と法規の関連規定に基づき、「正邦転債」を保有する個人投資家と証券投資基金債券保有者に対して、利息所得税は証券会社などの引換配布機構が20%の税率で源泉徴収代行を行い、会社は源泉徴収代行所得税を源泉徴収せず、実際の所得は100474元/枚である。「正邦転債」を持つ合格した海外投資家（QFIIとRQFII）に対して、所得税を免除し、実際の所得は100474元/枚である。「正邦転債」を持っている他の債券保有者に対しては、自分で所得税を納付しなければならず、会社は代理納付所得税を源泉徴収せず、実際の所得は100474元/枚である。
4、「正邦転債」の所有者は、その保有部分またはすべての未転株の「正邦転債」を売却することができる。「正邦転債」の所有者は再販を選択する権利があり、会社の今回の再販は強製性を持っていない。売却資金が帳簿に記入される前に、保有している当期債が司法凍結または控除されるなどの状況が発生した場合、債券保有者の今回の売却申告業務は失効します。
二、再販プログラムと支払い方式
1、再販事項の公示期間
「深セン証券取引所株式上場規則」などの関連規定に基づき、株主総会の承認を得て資金募集投資プロジェクトを変更する場合、会社は株主総会の通過後20取引日以内に転換社債保有者に1回の再販権利を与え、再販公告について少なくとも3回発表しなければならない。このうち、再販実施前、株主総会決議公告後の5取引日以内に少なくとも1回、再販実施期間中に少なくとも1回、残りの再販公告の発表時間は必要に応じて決定されます。会社は指定された情報開示メディア「証券時報」、「証券日報」、「上海証券報」、巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で上記の再販に関する公告を掲載します。
2、再販事項の申告期間
再販権を行使する債券所有者は2022年6月13日から2022年6月17日までの再販申告期間内に、深セン証券取引所取引システムを通じて再販申告を行い、再販申告当日に請求を取り消すことができる。再販申告は確認されると、取り消すことはできません。申告当日に申告できなかった場合は、翌日に申告を続けることができます（申告期間内に限る）。債券所有者は再販申告期間内に再販申告を行わず、今回の再販権の無条件放棄と見なす。
3、支払い方式
会社は前述の規定の再販価格で「正邦転債」を再販する。会社は中国証券登記決済有限責任会社深セン支社に資金清算システムを通じて清算受け渡しを委託した。
中国証券登記決済有限責任会社深セン支社の関連業務規則によると、発行者資金の入金日は2022年6月22日、再販金の振り替え日は2022年6月23日、投資家の再販資金の入金日は2022年6月24日である。再販期間が満了すると、当社は今回の再販結菓と今回の再販が会社に与える影響を公告します。
三、再販期間の取引
「正邦転債」は再販期間内に取引を継続し、同じ取引日内に、「正邦転債」の所有者が取引、預託管理、株式移転、再販などの2つ以上の申請を発行した場合、以下の順序で申請を処理する：取引、再販、株式移転、預託管理。
四、推薦機関の審査意見
審査を経て、推薦機構は「正邦転債」の今回の再販事項が「証券発行上場推薦業務管理弁法」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所株式券上場規則」、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社の規範運営」などの法律法規の関連規定及び「募集説明書」の関連約束。同時に、会社の今回の転換社債の再販事項はすでに必要な審査手続きを履行した。以上、推薦機関は「正邦転債」の売却に関する事項に異議がない。
（本ページには本文がなく、「＊ Guosen Securities Co.Ltd(002736) Jiangxi Zhengbang Technology Co.Ltd(002157) 転換社債の再販に関する事項に関する審査意見」の署名捺印ページ）
推薦代表者（署名）：
付愛春朱錦峰
Guosen Securities Co.Ltd(002736) 年月日
