深南 Jinke Property Group Co.Ltd(000656) 有限会社
対外提供財務援助管理製度
第一章総則
第一条深南 Jinke Property Group Co.Ltd(000656) 有限会社（以下「会社」と略称する）の対外的な財務援助行為を規範化し、財務リスクを防止し、会社の安定した経営を確保するために、「証券法」、「上場会社情報開示管理方法」、「深セン証券取引所株式券上場規則」の関連規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、本製度を製定する。
第二条本製度でいう対外提供財務援助とは、会社及びその持株子会社が有償または無償で対外提供資金、委託貸付などの行為を指すが、以下の場合を除く：
（一）財務援助を提供して会社の主要業務に属する；
（二）援助対象は会社合併報告書の範囲内で、持株比率が50%を超える持株子会社であり、当該持株子会社の他の株主には上場会社の持株株主、実際の支配者及びその関連者は含まれていない。
第三条会社は株主の合法的権益を十分に保護し、対外的に財務援助を提供するには平等、自発的な原則を遵守し、財務援助を受ける対象は保証を提供しなければならない。
第四条会社は持株株主、実際の支配者及びその持株子会社などの関連者、会社の取締役、監事、高級管理者及びその関連者に財務援助を提供してはならない。会社が他の関連先に財務援助を提供する場合、金額の大きさにかかわらず株主総会の審議を提出し、関連株主は採決を回避しなければならない。
第五条会社が対外的に財務援助を提供するには、援助対象などの関係者と協議を締結し、援助対象が遵守すべき条件、財務援助の金額、期限、違約責任などの内容を約束しなければならない。
財務援助金が期限を過ぎても回収されていない場合、会社は同じ対象に財務援助を提供し続けたり、追加で財務援助を提供したりしてはならない。
第六条会社は以下の期間において、持株子会社以外の対象に対外的に財務援助を提供してはならない：（I）遊休募集資金を用いて一時的に流動資金を補充する期間；
（II）募集資金を永久的に流動資金を補充することに変更した後の12ヶ月以内に投入する。
（III）超募集資金を永久的に流動資金の補充または銀行ローンの返済後の12ヶ月以内に使用する。
第二章対外財務援助の審査許可権限及び審査許可プログラム
第7条会社が対外的に財務援助を提供するには、取締役会または株主総会の審議を経なければならない。
第8条会社が対外的に財務援助を提供するのは以下の状況の一つである場合、取締役会の審議を経てから株主総会の審議に提出しなければならない。
（一）資産負債率が70%を超える援助対象に提供する財務援助；
（二）一回の財務援助金額または連続12ヶ月以内に財務援助金額を累計して提供し、会社の最近の会計監査純資産の10%を超えた場合。
（三）深セン証券取引所または会社定款に規定されたその他の状況。
第9条会社の取締役会が対外的に財務援助を提供することを審議する場合、取締役会に出席する3分の2以上の取締役の同意を得て決議しなければならず、関連取締役は採決を避けなければならない。採決人数が3人未満の場合は、株主総会の審議に直接提出しなければならない。
第10条会社の取締役会が財務援助事項を審議する際、会社の独立取締役と推薦機関（あれば）はこの事項の公正性、プログラムのコンプライアンス、存在するリスクなどに対応して独立した意見を発表する。
第11条会社の持株子会社の他の株主が会社と関連関係がある場合、会社はそれに対して財務援助を提供し、関連取引の要求に従って審査プログラムと情報開示義務を履行しなければならない。
第12条会社の持株子会社の他の株主が会社の持株株主、実際の支配者及びその一緻行動者である場合、会社はそれに財務援助を提供し、同社の他の株主は出資比率によって財務援助を提供しなければならず、条件は同等である。
第三章対外財務援助操作プログラム
第13条対外的に財務援助を提供する前に、財務管理部が財務援助された企業の資産品質、経営状況、業界の将来性、債務返済能力、信用状況などのリスク調査を担当し、会社の内務監査部が財務管理部が提供したリスク評価を審査する。
第14条本製度が要求する審査許可権限に従って審査許可プログラムを履行する。
第15条会社証券事務部は、取締役会または株主総会の審議が通過した後、情報開示を行う。財務管理部が対外財務援助手続きを行い、援助された企業の今後の追跡、監督、その他の関連仕事を行う責任を負う。
第四章対外提供財務援助情報の開示
第16条会社は対外的に財務援助事項を提供することを開示し、深セン証券取引所に以下の書類を提出しなければならない。
（I）公告原稿；
（II）取締役会決議と決議公告原稿；
（III）今回の財務援助に関する協議；
（IV）独立取締役の意見；
（Ⅴ）推薦機関の意見（適用する場合）
（Ⅵ）深セン証券取引所が要求した他の書類。
第17条会社が対外的に提供する財務援助事項の公告は、少なくとも以下の内容を含むべきである。
（I）財務援助事項の概要、財務援助協議の主要な内容及び、資金用途及び財務援助事項に対する審査許可プログラムを含む。
（II）財務援助対象を受け入れる基本的な状況は、設立時間、登録資本、持株株主、実際の支配者、法定代表者、主な業務、主要な財務指標（少なくとも最近1年間の監査を受けた資産総額、負債総額、親会社の所有者に帰属する株主権益、営業収入、親会社の所有者に帰属する純利益などを含むが、これらに限らない）及び信用状況などを含む。会社と関連関係があるかどうか、存在する場合は、具体的な関連状況を開示しなければならない。会社が前会計年度にこの対象に財務援助を提供した場合。
（III）採用されたリスク防止措置は、被援助対象または他の第三者が財務援助事項について保証を提供するかどうかを含むが、これらに限定されない。第三者が財務援助事項について保証を提供する場合は、当該第三者の基本状況とその保証履行能力状況を開示しなければならない。
（IV）関連者との共同投資によって形成された持株または出資子会社に財務援助を提供する場合、援助対象の他の株主の基本状況、会社との関連関係及び出資比率によって相応の義務を履行する状況を開示しなければならない。その他の株主が同等の条件によって、出資比率によって当該持株会社または出資子会社に財務援助を提供していない場合は、原因と会社の利益が損害を受けていない理由を説明しなければならない。
（8548）取締役会の意見は、主に財務援助を提供する原因を紹介し、財務援助対象の資産品質、経営状況、業界の将来性、債務返済能力、信用状況、第三者保証及び契約履行能力状況などを全麺的に評価した上で、当該財務援助事項の利益、リスクと公正性、及び取締役会が財務援助対象の債務返済能力に対する判断を開示する。
（Ⅵ）独立取締役の意見は、主に事項の必要性、合法的なコンプライアンス、公正性、上場会社と中小株主の権益に対する影響及び存在するリスクなどに対して独立意見を発表する。
（i）推薦機関の意見（適用する場合）、主に事項の公正性、プログラムのコンプライアンス及び存在するリスクなどに対して審査意見を発表する。
（8551）会社が対外に提供した財務援助金額及び期限を過ぎても回収されていない金額を累計する。
（Ⅸ）深セン証券取引所が要求するその他の内容。
第18条すでに開示された財務援助事項について、会社はまた以下の状況が発生した時に直ちに関連状況と取るべき措置を開示しなければならない。
（I）財務援助対象債務の期限が切れた後、直ちに返済義務を履行していない場合。
（II）財務援助対象を受け入れ、または財務援助事項について保証を提供する第三者が財務苦境、債務不償還、現金移転困難、破産、清算およびその他の深刻な返済能力に影響を与える場合。（III）深セン証券取引所が認定したその他の状況。
第19条会社は持株子会社以外の対象に財務援助を提供する場合、公告の中でこの対外的に財務援助を提供した後の12ヶ月以内に、遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充せず、募集資金を永久的に流動資金を補充することに投資し、超募集資金を永久的に流動資金を補充したり、銀行ローンを返済したりすることを約束しなければならない。
第五章罰則
第20条以上の規定に違反して対外的に財務援助を提供し、会社に損失または悪影響を与えた場合、関係者の経済責任を追及する。情状が重く、犯罪を構成している場合は、司法機関に引き渡され、法に基づいて刑事責任を追及する。
第六章附則
第21条本製度に規定されていないことは、国の関連法律、法規、規範性文書及び当社定款の関連規定に基づいて実行する。本製度が関連法律、法規、規範性文書及び会社定款の関連規定と一緻しない場合は、関連法律、法規、規範性文書及び会社定款の規定に準じる。第22条本製度は会社の取締役会が改訂と解釈を担当する。
第23条本製度は取締役会が通過した日から発効し、会社の元の「子会社に対する財務援助管理製度」は同時に廃止された。
深南 Jinke Property Group Co.Ltd(000656) 有限会社取締役会2022年6月
