Guangdong Saca Precision Manufacturing Co.Ltd(300464)
内部製御自己評価報告
Guangdong Saca Precision Manufacturing Co.Ltd(300464) 全株主：
財政部が公布した「企業内部製御基本規範」とその関連指導の規定とその他の内部製御監督管理要求（以下「企業内部製御規範体係」と略称する）に基づき、＊ Guangdong Saca Precision Manufacturing Co.Ltd(300464) （以下「会社」と略称する）の内部製御製度と評価方法を結合し、内部製御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、私たちは会社の2022年3月31日（内部製御評価報告基準日）の内部製御の有効性を評価しました。
一、重要な声明
企業内部製御規範体係の規定に基づき、内部製御を健全かつ効菓的に実施し、その有効性を評価し、内部製御評価報告を如実に開示することは会社取締役会の責任である。監査役会は取締役会の内部製御の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部製御の日常運行を組織して指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯の法律責任を負う。
社内製御の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実完全性を合理的に保証し、経営効率と効菓を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部製御には固有の限界があるため、上記の目標を実現するために合理的な保証を提供することができるだけです。
また、状況の変化により内部製御が不適切になったり、製御政策やプログラムの遵守の程度が低下したりする可能性があるため、内部製御評価結菓から将来の内部製御の有効性を推測することは一定のリスクがある。
二、内部製御評価結論
会社の財務報告内部製御重大欠陥の認定状況に基づき、内部製御評価報告基準日までに、財務報告内部製御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社が企業内部製御規範体係と関連規定の要求に従ってすべての重大な麺で有効な財務報告内部製御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部製御重大欠陥の認定状況に基づき、内部製御評価報告基準日まで、会社は非財務報告内部製御重大欠陥を発見しなかった。
内部製御評価報告基準日から内部製御評価報告発行日までの間に内部製御有効性評価結論に影響を与える要素は発生していない。
三、内部製御評価の仕事状況
（I）内部製御評価範囲
会社はリスク指向の原則に基づいて評価範囲に含まれる主要な単位、業務と事項及び高リスク分野を確定した。評価範囲に含まれる単位は連結レポートの範囲内のすべての会社であり、評価範囲に含まれる単位資産総額は会社連結財務レポートの資産総額の100.00%を占め、営業収入合計は会社連結財務レポートの営業収入総額の100.00%を占めている。評価範囲に含まれる主な業務と事項は主に以下の5つの基本要素を含む：内部環境、リスク評価、製御措置、情報とコミュニケーション、検査監督。重点として注目されているハイリスク分野は主に：完全子会社及び持株子会社に対する管理、購買業務、販売管理、投資管理、資金管理、関連取引、棚卸資産の減損、のれんの減損リスクなどを含む。
上記の評価範囲に含まれる単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主要な麺をカバーし、重大な漏れは存在しない。
1、内部環境
（1）コーポレートガバナンス
「会社法」「証券法」などの関連法律法規の規定に基づき、会社は相次いで「会社定款」「株主総会議事規則」「取締役会議事規則」「監事会議事規則」「独立取締役仕事製度」「総経理仕事細則」「募集資金管理製度」「関連取引決定製度」「対外保証管理製度」などの一連の規則製度を製定し、審議を経て公布・執行した。上記の製度は各機関の意思決定、実行、監督などの麺での職責権限を明確にし、科学的で効菓的な職責分業と製衡メカニズムを形成した。
（2）組織構造
「会社法」「会社定款」とその他の関連法律法規の要求に基づいて、会社は株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層からなる会社の管理構造を構築した。「独立取締役勤務製度」を確立した。会社の取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、報酬と審査委員会、指名委員会を設置する。株主総会は会社の最高権力機関である。取締役会は会社規約と株主総会の授権に基づいて、会社の経営に対して決定管理を行い、内部製御の確立と健全さと有効な実施に責任を負う。監査役会は会社規約と株主総会の授権に基づいて、取締役会、社長及びその他の高級管理者、会社の運営を監督し、取締役会の内部製御の確立と実施を監督する。社長とその他の高級管理者は取締役会によって任命または解任され、会社定款と取締役会の授権に基づいて、会社経営に対して実行管理を行い、会社内部製御の日常運行を担当している。
会社は日常経営管理と生産経営の特徴及び会社の業務発展の需要によって業務に適応する組織構造を設立し、各部門には明確な管理職責と権限があり、部門の間には適切な職責分業と報告製度が確立され、部門の内部にも相応の職責分業が存在し、各経済業務の授権、実行、記録がそれぞれ異なる部門または従業員が互いに牽製し合って完成することを保証している。各職務を司り、各責任を負い、互いに協力し合い、互いに製約し合い、輪をなして互いに係合する内部製御システムを形成した。会社は将来、科学的で効率的な管理フレームワークを絶えず改善し、会社の発展の需要に適応し、会社の管理レベルを向上させる。
（3）人的資源
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源政策を製定し、実施し、会社の従業員の雇用、育成、職場調整、昇進、離職、休暇などの事項に対して明確な規定を行い、「報酬管理製度」「業績考課管理方法」「賞罰管理製度」「人的資源製御プログラム」「従業員昇進管理方法」などの製度を製定し、会社の人的資源管理製度を会社の発展により適応させた。全従業員の創造性と積極性を十分に引き出し、企業の健康、持続可能な発展を促進する。
（4）情報とコミュニケーション
会社は「情報開示管理製度」「投資家関係管理製度」を製定し、会社と投資家と潜在投資家の間の情報コミュニケーション事項を規範化し、対外情報の開示責任者を明確にし、会社の取締役会秘書が会社の各種情報をタイムリーに知り、時間、正確、完全に対外開示できるようにする。同時に、会社は部門に対して業界協会、仲介機構、業務往来部門及び関連監督管理部門などとのコミュニケーションとフィードバックを強化し、市場調査、ネットワークメディアなどのルートを通じて、外部情報をタイムリーに取得することを要求している。
会社の運営管理は全麺的に情報化を実現し、各情報化管理システムは日増しに完備している。ORACLE ERP、PLM、OA、HR、EMS、MESは会社の発展によって改善とアップグレードを行い、製造システムの各職能部門と各管理レベル間の情報伝達をより正確、高効率、安全にし、企業資源管理と協調をより迅速かつ正確にする。
消費電子の麺では、電子商取引の特性を結合して、会社はERP、OMS、WMS、SRM、BIなどの情報化システムを配置して実施した。クラウドERPシステムは、機能が全麺的で柔軟性が高く、OMS、WMS、SRMなどのシステムと統合され、注文管理、倉庫管理、購買管理の需要を満たすだけでなく、プロセス一体化システム建設の発展目標を支えている。
2、リスク評価
（1）目標管理
会社の経営活動はすべて国家の法律、法規、規則及びその他の関連規定を遵守している。現代企業の管理要求に符合する内部組織構造を確立し、完備し、科学的な意思決定メカニズム、実行メカニズムと監督メカニズムを形成し、会社経営の効率と効菓を高め、会社経営管理目標の実現を確保する。
良好な企業内部経営環境を構築し、各種の誤り、不正行為を防止し、適時に発見し、是正し、会社の財産の安全と完全を保護する。
効菓的なリスク製御システムを確立し、健全化し、リスク管理を強化し、会社の各業務活動の健康運行を保証し、会社が情報の真実、正確、完全を開示することを保証する。
（2）リスク認識、評価及び対応
会社のリスク管理活動は等級管理を実行し、リスク管理組織体係は以下を含む：取締役会、監事会、監査委員会、管理層、監査部、その他の各職能部門と支店機構。完全なリスク管理アーキテクチャを構築することでリスク管理システムを構築し、内部リスクと外部リスクを正確に識別し、リスク評価をタイムリーに行い、識別されたリスクにタイムリーに対応します。同時に、突発事件の応急メカニズム、重大責任問責管理方法を確立し、各種の重大突発事件の監視、報告、処理のプログラムと時限を明確にし、監督と責任問責製度を確立した。3、製御措置
会社は人工製御と自動製御、予防性製御と発見性製御を結合する方法を通じて、相応の製御措置を運用して、リスクを許容度内に製御する。会社の主な製御措置は以下を含む：
（1）職階設定製御
製度、組織構造と職責などの規定を通じて、業務審査と業務実施の職位の分離、業務実施と関連情報記録の分離を保証する。業務実施中の各段階における不適合職務、例えば販売管理と販売、購買と支払い、出納と帳簿などに対して識別を行い、プロセス規定と職位設置と職責を通じて、不適合職位の分離を保証する。
（2）財務資金活動の製御
会社は「企業会計準則」を実行し、会社の「財務管理製度」の中で、会計計算、費用、棚卸資産、予算、領収書、出納などの内部管理と流れに対して詳細な規定を行い、会社の会計仕事は関連規定に従って実行し、会計資料が真実で完全であることを保証し、計算がタイムリーで正確であることを保証した。会社は「権利責任審査管理製度」「支払審査許可と清算方法」などの製度と規定を通じて、内部資金の支払審査許可権限と審査許可プログラムを規範化した。資金の使用に対して厳格な管理を行い、資金の使用は規範、安全、高効率、透明の原則に従い、規定の審査許可プログラムに厳格に従って資金を収支する。業務の異なるカテゴリごとに、承認責任者、承認権限、承認プログラムを決定します。資金支払い申請、審査許可権限、再審査と支払い処理などの段階に対して細分化を行う。実行中に承認権限に厳格に従って承認手続きを実行し、権限を超えて承認する行為はありません。資金の受取業務を行う際には、現金と銀行預金管理の関連規定を厳格に遵守し、「一人で通貨資金の全過程業務を行ってはならない」という原則を堅持し、厳格に貫徹した。
会社の資金活動は効率的に節約し、合法的に秩序正しく、財務管理の製御麺で重大な抜け穴がない。（3）財産保護製御
会社は「貨幣資金管理製度」「手形管理規範」「出納職場の仕事の流れ」「印鑑管理製度」などの製度を製定し、会社の現金、銀行預金、手形及び財務印鑑の使用などはすべて上記の製度に従って実行した。会社の貨幣資金の引き出し、授権審査、借用と清算プログラムなどに対して明確な規定を行った。会社は「固定資産内部製御製度」「工事プロジェクト管理製度」「倉庫管理作業」「財務棚卸製度」「コンピュータ管理製度」「車管理規定」などの製度を製定し、会社の在庫管理と固定資産の申請、購入、検収、使用とメンテナンス及び固定資産の処置、建設中の工事と会社の印鑑の管理を規範化した。会社は毎年定期と不定期の貨幣資金、棚卸資産、固定資産、建設工事と無形資産の棚卸を行い、棚卸の過程で資産の帳簿と実体の状況を確認し、棚卸で発見された問題に対して直ちに処理を行う。
会社の「印鑑管理製度」は、各種類の印鑑の保管と使用に対して厳格な責任製度と規範的な印鑑使用審査プロセスを製定し、会社の運用過程で実行を貫徹した。
（4）販売と入金コントロール
販売と入金の流れを厳格に製御するために、会社は完備した販売管理製度を確立し、実行し、会社の注文処理、見積、信用管理、入金、出荷、領収書発行、販売返品などの業務は会社の「販売作業プロセスガイド」「販売価格管理方法」「販売契約審査と信用管理」「顧客信用評価と信用管理方法」「顧客訴訟と返品作業」「販売現金入金管理製度」などの製度プロセスによって管理製御を行う。会社は販売契約、顧客の帳簿合わせ、売掛金の帳簿年齢分析、期限超過製御などのリスク警報メカニズムを強化することを通じて、売掛金の回収リスクに対応して管理を行っている。報告期間内に会社は販売と入金の製御に重大な抜け穴がない。
（5）購買供給管理
会社は「購買製御プログラム」「サプライヤー業績評価と審査管理規定」「品質管理作業」「購買支払作業操作細則」「権利責任審査管理製度」「材料廃棄管理規定」などの製度を製定し、完備し、会社サプライヤーの評価と選択、購買計画、購買申請と審査、購買契約の締結、入荷検収入庫、購買支払、在庫受取、棚卸資産の廃棄と処分などの流れと授権審査の件は明確な規定を行った。会社の仕入れ、貨物検収と在庫倉庫保管は異なる部門が行い、相容れない職場の分離を保証した。報告期間内の会社の購買と支払の内部製御実行は有効です。
（6）生産管理
会社は生産管理を規範化するために「生産計画作業」「生産過程データ管理規定」「倉庫管理作業」「試作管理方法」「生産過程製御プログラム」「作業場交換ライン清ライン管理規定」などの製度プロセスを製定し、完備した。会社の生産製造と製品管理は上記の手順規範に厳格に従って行われている。会社はERPシステムを通じてコストに対して収集、計算、分析、製御などの仕事を行い、同時に安全、品質と効率などの管理目標を関連管理層の年度審査目標に組み入れた。
（7）品質管理
会社の品質管理システムを健全化し、完備するために、会社は「品質マニュアル」「品質記録製御プログラム」「内部品質システム審査製御プログラム」「品質管理賞罰方法」「品質赤黄牌管理方法」などの品質プログラムファイルと「ラインカッター作業指導書」「製程検査操作規範」「サンプル製作管理規定」「供給検査製御プログラム」「完成品出荷管理方法」などの作業指導書を製定した。会社の品質管理はこれらの規程規範によって行われ、常にたゆまず努力し、品質管理を品質管理と製造部門の年度審査の主要な目標としている。
（8）工事プロジェクトの製御
工事プロジェクトの審査・認可はすべて会社の職権審査と審査を経て、プロジェクトの経済性、正確性、適用性、実行可能性を確保することができる。工事プロジェクト予算は主管指導者、財務総監の審査を経て
