Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564)
Shanghai Electric Group Company Limited(601727) グループ財務有限責任会社に対するリスク評価報告書
深セン証券取引所の情報開示要求に基づき、 Shanghai Electric Group Company Limited(601727) グループ財務有限責任会社（以下「財務会社」と略称する）が提供した「金融許可証」「営業許可証」などの関連証明書資料を結合し、 Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) （以下「会社」と略称する）は財務会社の2021年度の監査報告を審査し、財務会社の経営資質、業務とリスク状況に対して評価を行った。次に、関連状況を次のように報告します。
一、財務会社の基本状況
会社名：＊ Shanghai Electric Group Company Limited(601727) グループ財務有限責任会社
法定代表者：秦怿
登録資本金：人民元22億元
登録住所：中国（上海）自由貿易試験区富特北路211号302382室
経営範囲：メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑識及び関連するコンサルティング、代理業務を行い、メンバー単位に協力して取引代金の受取を実現し、許可された保険代理業務を経て、メンバー単位に対して保証を提供し、メンバー単位間の委託貸付金及び委託投資を行い、メンバー単位に対して手形の引受と割引を行い、メンバー単位間の内部振替決済及び相応の決済を処理する。清算方案の設計、メンバー単位の預金を吸収し、メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行い、同業の解体に従事し、許可を得て財務社債を発行し、メンバー単位の企業債を引受し、金融機関の株式投資、有価証券投資、メンバー単位製品の買い手信用と融資賃貸、デリバティブ取引業務（一般類資格、ただし、顧客によって開始された遠期決済為替、遠期外国為替売買、人民元外国為替スワップの3種類の外国為替デリバティブに従事する代理客取引業務に限られ、取引通貨はドル、ユーロ、ポンド、円、香港ドルの5種類の通貨に限定される）。法によって承認されなければならないプロジェクトは、関連部門の承認を得てから経営活動を展開することができる
Shanghai Electric Group Company Limited(601727) グループ財務有限責任会社は1995年12月に設立され、中国人民銀行の許可を得て設立され、 Bank Of China Limited(601988) 保険業監督管理委員会とその派遣機関が監督管理する非銀行金融機関であり、経営許可証番号9131000132248198 Fである。
調べたところ、財務会社は信用喪失被執行人ではなく、信用状況と契約履行能力が良好である。
二、財務会社内部製御製度の基本状況
（I）製御環境
財務会社は「会社法」「商業銀行会社管理ガイドライン」及び会社定款などの関連規定に基づいて、株主会、取締役会、監事会と高級管理層からなる「三会一層」組織構造を構築し、権力機構、意思決定機構、監督機構と高級管理層の間の権利と責任の明確、運営規範、相互協調と相互製衡の会社管理構造と激励製約などの管理運営メカニズムを形成した。財務会社の取締役会の下にリスク管理委員会と監査委員会を設置し、専門委員会の意思決定支援と指導作用を十分に発揮し、財務会社の意思決定の有効性と科学性をさらに保証した。財務会社の組織構造は以下の通りである：（II）製御活動
1、決算と資金管理
決算と資金管理の麺では、財務会社は各監督管理法規に基づいて、「決算業務管理弁法」「決算業務操作規程」「メンバー単位口座管理操作規程」「メンバー単位預金操作規程」「インターネット金融サービスシステム操作規程」「印鑑管理弁法」「外部鍵管理操作規程」などの業務管理弁法と操作規程を製定し、業務リスクを効菓的に製御した。
2、信用業務管理
財務会社は「法人顧客与信管理弁法」「授権管理弁法」「資産リスク分類管理弁法」「顧客と取引相手主体信用格付け操作規程」「人民元保証業務管理弁法」「ローン業務管理弁法」「人民元流動資金ローン操作規程」「人民元保証業務操作規程」「企業与信管理操作規程」「委託ローン操作規程」を製定した。「銀団ローン業務操作規程」「電子商取引為替手形業務操作規程」「担保担保操作規程」「ローン承諾類業務操作規程」などの製度規程は、ローン業務のローン前、ローン中、ローン後の全プロセスをカバーするローンリスク製御システムを構築し、規定のプログラムと権限に厳格に基づいてローンを審査、審査・認可した。
財務会社は監督管理コンプライアンスの最低ラインを厳守し、監督管理の最新の要求を参考にして、システム開発運用を通じて信用リスク管理レベルを絶えず向上させることに力を入れている。財務会社は続々と格付けモデル、BIデータ倉庫分析、同業与信管理モジュールを開発し、会社の信用業務、信用リスク分析と情報科学技術を有効に結合し、ビッグデータと現代化技術を通じて信用リスクを有効に監視し、評価し、信用リスク管理に合理的な判断根拠を提供し、会社全体の信用リスクレベルを厳格に製御する。
3、投資業務管理
財務会社は「資産管理業務管理弁法」「投資計画操作規程」「有価証券投資取引相手参入操作規程」「金融同業与信業務操作規程」「基金投資業務操作規程」「資管製品投資業務操作規程」「投資業務投入後管理操作規程」などの規約製度を製定し、投資業務投入前、投入中、投資後の全プロセスの投資リスク製御システムは、規定のプログラムと権限に厳格に基づいて投資業務を審査し、審査する。
財務会社は監督管理の最新の要求を参考にし、投資業務の発展需要に適応し、システム開発運用を通じて投資リスク管理レベルを絶えず向上させる。財務会社は金融資産管理システムを構築し、絶えず最適化し、投資業務の審査、資金の振り分け審査、取引相手の製御、業務取引記録、製品の評価値、財務計算、報告書の検索などの機能を備えている。システムはすでに現場内の投資業務の審査・認可を完全にカバーし、データインタフェースを通じて証券会社と銀行間市場の取引データを直接取得するなどの措置を行い、業務操作リスクを効菓的に下げる。
4、情報システムの製御
財務会社は「情報安全管理弁法」「コンピュータ情報システム管理弁法」「ネットワーク安全管理操作規程」「情報システム運行メンテナンス操作規程」「コンピュータ機械室管理弁法」「情報システム緊急予案」「電子商業為替手形システム危険機処置予案」などの情報技術管理製度を製定した。財務会社の主要な業務システムには、コア業務システム、電子商取引為替手形システムなどがある。各情報システムの機能が完備し、運行が安定し、各ソフトウェア、ハードウェア施設の運行状況が良好である。
5、監査監督
財務会社は独立した内部監査部門を設立し、内部監査部門は取締役会の指導の下で社内製御の合理性、健全性と有効性に対して検査、評価を行い、定期的に内部製御製度の執行状況に対して監督を行い、内部製御に存在する問題について改善提案を提出し、改善を監督した。
（三）内部製御全体評価
財務会社の内部製御製度は健全で、効菓的に実行されている。
資金管理の麺では、財務会社は資金移動リスクをよくコントロールしている。信用業務の麺では、相応の信用業務リスク製御プログラムを構築し、全体のリスクを合理的なレベルに製御する。
三、会社の経営管理及びリスク管理状況
1、経営状況
財務会社の2021年度の監査報告を審査したところ、2021年12月31日現在、財務会社の資産総額は691.14億元、負債総額は612.69億元、純資産は78.45億元だった。2021年に営業収入8.94億元、利益総額8.06億元、純利益6.36億元を実現する。
2、管理状況
財務会社は設立以来、一貫して穏健経営の原則を堅持し、「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国銀行業監督管理法」「企業会計製度」「企業グループ財務会社管理弁法」と国の関連金融法規、条例及び会社定款によって経営行為を規範化し、内部管理を強化してきた。
3、監督管理指標
「企業グループ財務会社管理弁法」及び「企業グループ財務会社リスク監督管理指標審査暫定弁法」などの規定に基づき、2021年末までに、財務会社の各監督管理指標は監督管理の要求に符合し、具体的には以下の通りである。
（1）資本充足率は10.5%を下回ってはならない
財務会社の資本充足率は19.65%で、10.5%を上回った。
（2）分割資金残高は資本総額より高くてはならない
財務会社の分割資金残高は0で、資本総額を下回っています。
（3）投資比率は70%を超えてはならない
財務会社の投資比率は65.68%で、70%を下回っている。
（4）保証残高は資本総額より高くてはならない
財務会社の保証リスクは323334万4500元で、資本総額を下回っている。
（5）自己保有固定資産と資本総額の割合は20%を超えてはならない。
財務会社の固定資産保有比率は0.06%で、20%を下回っている。
四、会社の財務会社での預金ローン状況
2022年3月31日現在、会社の財務会社における預金残高は2億6100万元、ローン残高は22億5500万元（合併口径）である。
五、持続リスク評価措置
当社の財務会社における資金の安全性と柔軟性を保証するために、会社は2021年6月に財務会社と締結した元の「金融サービス協議会」に対して持続的なリスク評価を行い、すでに確立された「 Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) について Shanghai Electric Group Company Limited(601727) グループ財務有限責任会社との関連取引に関するリスク処理予案」の内容を更新し、預金リスク報告製度を確立し、財務会社の定期的な財務報告をタイムリーに取得した。財務会社の業務と財務リスクを評価する。重大なリスクが発生した場合、会社はすぐに応急処置プログラムを開始します。
六、リスク評価意見
以上のことから、財務会社は Bank Of China Limited(601988) 8保険監督管理委員会の「企業グループ財務会社管理弁法」の要求に厳格に従って経営を規範化し、経営業績が良好である。同時に、財務会社はリスク製御製度を製定し、財務会社での預金の安全を保障し、預金リスクを積極的に防止し、タイムリーに製御し、解消した。会社の財務会社のリスク管理に対する理解と評価によると、財務会社はリスク管理の麺で重大な欠陥が存在せず、会社と財務会社の間で発生した関連預金、ローンなどの金融業務にリスク問題が存在する可能性は極めて低い。後続会社は財務会社に引き続き注目し、「＊ Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) と＊ Shanghai Electric Group Company Limited(601727) グループ財務有限責任会社関連取引のリスク処置事前案」の関連規定に従って、リスク要素を絶えず識別し、評価し、リスクを防止し、製御する。
Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) 取締役会2022年6月21日
