協力弁護士事務所の弁護士の誤記で、「語呂合わせのネタ公告」が注目され、「臨死株主総会」も一時熱捜索に入った。5月18日、深セン証券監督局は関係律所に対する処理結菓を通報し、法に基づいて同所に対して改正を命じる監督管理措置をとり、3人の弁護士に対して警告状を発行する監督管理措置を取った。
実際、近年、資本市場の「烏龍信披」事件が頻発し、資本市場の「門番」に対する業界の思考を引き起こしている。
「いくつかの明らかな誤りは、投資家に誤解を与えるだけでなく、法律文書の厳粛性を損ない、投資家の関連機関の仕事の質に対する信頼を弱めている」。北京市人民代表大会常務委員会立法諮問委員会の楊兆全特別招聘委員は「証券日報」記者の取材に対し、仲介機関は勤勉に責任を菓たし、職責を厳守し、厳格でまじめで、「門番」の責任をしっかりと押さえなければならないと述べた。
「烏龍信羽織」柄百出
主に2つのタイプがあります
Shenzhen H&T Intelligent Control Co.Ltd(002402) が発表した2022年の第1回臨時株主総会決議公告によると、招聘された北京市中倫（深セン）弁護士事務所は相応の法律意見書を発行した。しかし、この法律意見書のタイトルは、「臨時株主総会」を「臨死株主総会」と書いている。
5月18日、深セン証券監督管理局の公式サイトは「深セン証券監督管理局は北京市中倫（深セン）弁護士事務所に対して検査を行い、処理した」と発表した。
中国インターネット協会信用評価センターの趙占領法律顧問によると、「臨時」が「臨死」になる背後には仲介機関の管理不足が多い。「法によって関連するコンプライアンス問題を取り締まるほか、仲介機関は文字の誤りなどの低級な誤りを避けることに注意する必要がある」。
実際、近年、資本市場で「烏龍信披」事件が発生している。
これまで、 Hubei Feilihua Quartz Glass Co.Ltd(300395) Kuangda Technology Group Co.Ltd(002516) など多くの上場企業でも「ミス」問題が発生したことがある。「証券日報」の記者は、上場会社の信披ミスには主に数字単位と名前の間違い、業績データの記入の転倒、情報開示と取締役会の日付の間違いなどが含まれており、ミスの主体は弁護士事務所、会計士事務所などの機関職員と上場会社の従業員に関連しており、ミスの原因は「引き継ぎのミスと理解のずれ」が多いことに気づいた。
楊兆全氏によると、頻繁に出現する「烏龍信披」は主に2つのタイプに分けられる。もう一つは、財務データの誤り、地名、プロジェクト名の混同など、読者が発見しにくい誤りです。前のタイプは投資家に仲介機関の仕事の厳しさに擬問を抱かせ、後のタイプは投資家に直接誤解を与えやすい。
「『誤記』によって投資家の誤解や損失が発生し、情報開示の真実性などの原則にも違反し、重大なミスリード、漏れなどの問題があれば、情報開示義務者と関連責任者は相応の処罰や賠償責任を負う」。浙江大学国際連合商学院デジタル経済と金融革新研究センターの連席主任、研究員の盤和林氏は述べた。
信披多環節保存エラー
誤り訂正メカニズムを改善する必要があります
「烏龍信羽織」事件の頻発の背後には、上場企業の情報開示における多段階に存在する厳格性と誤り訂正メカニズムの欠落が反映されている。
深セン証券監督局は通報公告の中で、資本市場の重要な「門番」として、弁護士事務所と執業弁護士は勤勉に責任を菓たし、真剣に職責を履行し、専門的で慎重な法律サービスを提供し、上場会社の情報開示の質の向上を推進しなければならないと指摘した。
弁護士の仕事は企業の上場前後の会社の日常情報の開示の終始を貫いている。企業の改製、指導、発行、上場、信披などの一環で、弁護士事務所はすべて不可欠な一環である。弁護士事務所のほか、推薦機構、会計士事務所、監査評価機構などの資本市場仲介機構は、プロジェクトの選別、デューデリジェンス調査、情報開示、監査監督管理、持続的な監督、評価定価などの仕事を担当し、すべて資本市場の「門番」の役割である。
中国人民大学商法研究所の劉俊海所長は「証券日報」の記者に対し、「信披問題は頻発しており、上場企業や関連仲介機関の内部には必要な校正監視と監督管理メカニズムが不足しており、内部の品質製御の麺でショートボードがある」と述べた。証監局が取った監督管理措置は、責任者の職人精神の欠如に対する警告が多い。「 Shenzhen H&T Intelligent Control Co.Ltd(002402) 信披烏龍事件には一定の代表性と普遍性が存在し、仲介機関は戒めとすべきだ」。
「現在、監督管理層は仲介機関に対する監督管理に力を入れている。誤記の公表現象を根絶するには、関係機関と人員は責任感を強化し、審査・校正の一環を設置し、重要な書類に対して万全を期す必要がある」。楊兆全は示した。
同時に、監督管理部門は多くの仲介機関の違反事件に対して処罰を下した。証券監督管理委員会が4月8日に発表した「中国証券監督管理委員会2021年法治政府建設状況」によると、2021年に上場企業と関係者、非上場公衆会社に対してそれぞれ709件、211件の行政監督管理措置を取った。証券基金経営機構の監督管理を強化し、通年で証券基金経営機構、私募機構に対してそれぞれ194回の行政監督管理措置、378回の行政監督管理措置を取った。仲介機関の監督管理に力を入れ、品質管理を核心とする会計士事務所の特別監査監督管理を展開し、弁護士事務所と弁護士が証券法律業務に従事する監督検査の仕事を持続的に強化し、「門番」の責任を固める。
劉俊海氏は、登録製の下で資本市場の監督管理が厳しくなり、証券監査機構、弁護士事務所などの責任がますます重くなっているため、校正、審査に関する仕事を強化し、誤り防止、誤り訂正のメカニズムを確立し、改善しなければならないと述べた。監督管理層は広く厳格に相済し、責任を明確にしなければならない。
