ST新研は6月9日、証券監督会が発行した「行政処罰及び市場参入禁止事前告知書」の公告を受けたと発表した。2021年11月8日、同社は証券監督会から「立件告知書」を受け取り、会社が情報開示の違法違反の擬いがあるため、証券監督会は会社を立件することを決めた。
証券監督管理委員会の調査によると、同社が四川明日宇宙工業有限責任会社（明日宇宙航空と略称する）を買収したため、2015年11月1日から、ST新研究は明日宇宙航空を合併の範囲に入れた。ST新研が2015年に発表した利益には、明日家航の2015年11月から12月までの利益が含まれている。ST新研子会社の明日宇宙航空は、架空業務と事前収入確認の2つの方法で財務偽造を実施した。2015年度から2019年度にかけて、ST新研究の営業収入は33.47億元増加し、各年度の具体的な状況は以下の通りである：3.51億元、8.15億元、11.74億元、8.85億元、1.21億元、それぞれ当期の開示金額の25.05%、45.50%、63.34%、47.07%、9.71%を占めている。ST新研究の虚増加利益総額は13.11億元で、各年度の具体的な状況は以下の通りである：1.77億元、3.98億元、5.63億元、3.13億元、-1.4億元、それぞれ当期の披露金額の50.69%、136.67%、118.24%、90.66%、6.77%を占めている。
証券監督管理委員会は、当事者の違法行為の事実、性質、情状と社会的危害の程度に基づいて、2019年の「証券法」第百九十七条第二項の規定に基づいて、証券監督管理委員会はST新研にその違法行為の是正を命じ、警告を与え、300万元の罰金を科すことを決定する予定だと指摘した。明日宇宙航空の韓華董事長に警告し、300万元の罰金を科した。明日宇宙航空の執行役員および Xinjiang Machinery Research Institute Co.Ltd(300159) 代表取締役の方徳松、 Xinjiang Machinery Research Institute Co.Ltd(300159) 取締役および明日宇宙航空の王少雄副社長、当時の明日宇宙航空財務総監の匡理鵬氏に50万元の罰金を警告した。そして、2005年の「証券法」第百九十三条第一項の規定に基づいて、時任 Xinjiang Machinery Research Institute Co.Ltd(300159) 理事長、法定代表者の週衛華に警告を与え、25万元の罰金を科すことを決定する予定だ。明日の宇宙航空副社長の張舜、胡シン、劉佳春に警告し、それぞれ20万元の罰金を科した。韓華配偶者で明日宇宙航空北京支社事務室主任の楊立軍、時任 Xinjiang Machinery Research Institute Co.Ltd(300159) 財務総監の李継蘭に警告し、それぞれ10万元の罰金を科した。
その中で、当事者の韓華、匡理鵬、張舜の違法行為の情状は深刻で、証券監督会は韓華に対して10年間の市場参入禁止措置を取ることを決定し、匡理鵬、張舜に対してそれぞれ5年間の市場参入禁止措置をとり、証券監督会が決定を発表した日から、立ち入り禁止期間内に、元機関で証券業務に従事したり、元上場会社、非上場公衆会社の取締役、監事、高級管理職を務めたりしてはならないほか、他のいかなる機関においても証券業務に従事したり、他の上場会社、非上場公衆会社の取締役、監事、高級管理者の職務を担当したりしてはならない。
ST新研によると、「行政処罰及び市場参入禁止事前告知書」が認定した状況に基づき、会社は初歩的な試算を経て、20152019年の母の純利益は4年連続のマイナスに触れず、純資産は2年連続のマイナスに触れず、「重大違法強製退市実施方法」第2条、第4条、第5条が規定した強製退市基準に触れなかった。会社はまだ20152019年度の財務データについて遡及調整を行っておらず、最終データは会計士が発行した監査または鑑識報告を基準としている。例えば、最終データは会社の現在の試算状況と一緻しておらず、相応の基準に触れているが、会社は依然として重大な違法強製退市に触れるリスクがある。
会社の2021年の年度報告の公開時には2020年の関連データに対して遡及調整を行っており、すでに発表された2020年と2021年度の純資産はすでに20152019年度の財務偽造関連事項の影響を考慮しており、会社の2020年と2021年度の監査意見のタイプが保留意見であることと、会社が20152019年度の財務データに対して遡及調整を行う必要があることを考慮して、会社の最近2年間の純資産は依然として調整する可能性がある。最後のデータは会計士が発行した監査または鑑識報告に準じる。遡及再述後の最近の会計年度末の純資産が負の値である場合、会社の株式は退市リスク警告を実施される可能性がある。
