Central China Securities Co.Ltd(601375)
遼寧何氏眼科病院グループ株式会社について
株式を初めて公開発行し、創業板に上場する
推薦書を発行する
推薦機構（主代理店）
(鄭州市鄭東新区商務外環路10号中原広発金融ビル)
2021年9月
Central China Securities Co.Ltd(601375)
遼寧何氏眼科病院グループ株式会社について
株式を初めて公開発行し、創業板に上場する
推薦書を発行する
Central China Securities Co.Ltd(601375) (以下「本推薦機構」と略称する)遼寧何氏眼科病院グループ株式会社(以下「発行者」または「会社」と略称する)の委託を受け、初めて株式を公開発行し、創業板に上場する推薦機構を担当する。
本推薦機構及びその推薦代表者は『中華人民共和国会社法』(以下「会社法」と略称する)、『中華人民共和国証券法』(以下「証券法」と略称する)、『創業板初公開発行株式登録管理方法(試行)』(以下「管理方法」と略称する)などの関連法律、法規と中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の関連規定は、誠実に信用を守り、勤勉に責任を果たし、法に基づいて制定された業務規則、業界執業規範と道徳準則に厳格に従って発行推薦書を発行し、発行された書類の真実性、正確性、完全性を保証する。
特別な説明がなければ、本発行推薦書の略称は「株募集説明書」の解釈と一致する。一、推薦代表者及びその他のプロジェクト人員の状況
メンバー名推薦業務の執業状況
Estun Automation Co.Ltd(002747) Estun Automation Co.Ltd(002747) )、 Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) 鐘堅剛( Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) )、 Beijing Geoenviron Engineering & Technology Inc(603588) Beijing Geoenviron Engineering & Technology Inc(603588) )、 Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) )などのIPOや再融資を担当したり、参加したりしたことがあります。
風神タイヤ( Aeolus Tyre Co.Ltd(600469) )、 Hebei Hengshui Laobaigan Liquor Co.Ltd(600559) Hebei Hengshui Laobaigan Liquor Co.Ltd(600559) )、 Beijing Creative Distribution Automation Co.Ltd(002350) Beijing Creative Distribution Automation Co.Ltd(002350) )、 Porton Pharma Solutions Ltd(300363) 0036)、推薦代表者 Do-Fluoride New Materials Co.Ltd(002407) Do-Fluoride New Materials Co.Ltd(002407) )、恒信移動(30081)、 Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) 封江濤( Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) )、 Dajin Heavy Industry Co.Ltd(002487) Dajin Heavy Industry Co.Ltd(002487) )、3 Chengdu Rainbow Appliance(Group) Shares Co.Ltd(003023) Zhejiang Mtcn Technology Co.Ltd(003026) 03588 Beijing Geoenviron Engineering & Technology Inc(603588) Estun Automation Co.Ltd(002747) Estun Automation Co.Ltd(002747) Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) )、常山株式( Shijiazhuang Changshan Beiming Technology Co.Ltd(000158) Beiqi Foton Motor Co.Ltd(600166) Beiqi Foton Motor Co.Ltd(600166) Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) )、 Gf Securities Co.Ltd(000776) 借殻延辺道路( Gf Securities Co.Ltd(000776) )などのIPOまたは再融資プロジェクト。
プロジェクトコーディネーターの鄒明氏は、 Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) )転換可能な債務と複数のIPOプロジェクトの職務調査と指導に参加したことがある。
プロジェクトチームの他のメンバーの戦暁峰、王英明、張燕妮、姜華偉、金暁霞、徐秋鳴
二、発行者の基本状況
会社名：遼寧何氏眼科病院グループ株式会社
住所：遼寧省瀋陽市浑南区天賜街5-1号（607）
登録資本金：910588万人民元
法定代表者:何偉
設立日：2009年10月15日
連絡先：02486549139
ファックス番号：02486528900
経営範囲:眼科診療、眼鏡、眼鏡保護用品、軟性角膜コンタクトレンズ及び看護用液販売、乙類非処方薬(滴眼液)小売;検光レンズサービス。（法により承認しなければならない項目は、関連部門の許可を得てから経営活動を展開することができる。）
証券発行タイプ:株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場する三、推薦機構と発行者の関係
本推薦機構と発行者は以下の状況が存在しない：
(I)推薦機構又はその持株株主、実際の支配者、重要な関連者が発行者又はその持株株主、実際の支配者、重要な関連者の株式を保有する場合。
(II)発行者又はその持株株主、実際の支配者、重要な関連者が推薦機構又はその持株株主、実際の支配者、重要な関連者の株式を保有する場合。
(III)推薦機構の推薦代表者とその配偶者、取締役、監事、高級管理者が発行者の権益を持ち、発行者に在職するなどの状況。
(IV)推薦機構の持株株主、実際の制御者、重要な関連者と発行者の持株株主、実際の制御者、重要な関連者が互いに保証または融資を提供するなどの状況。
(V)推薦機関と発行者との間のその他の関連関係。
四、推薦機構内部審査手順及び内核意見
(I)内部監査手順
本推薦機構は発行者に対して初めて株式を公開発行し、創業板の上場申請書類に対して厳格な内部審査手続きを履行した。
1、プロジェクトチームは全面的な職務遂行調査を完成し、仕事の原稿を取得し、完成申告書類を作成し、業務部門の審査手続きを履行した後、品質管理本部に提出して検収する。
2、2020年4月20日から2020年5月6日まで、品質管理本部の審査員は本プロジェクトに対して検査を行った。品質管理本部はプロジェクトが内核基準と条件に合致するかどうか、プロジェクトチームが報告する資料が法律法規、中国証券監督管理委員会の関連規定に合致するかどうか、業務人員が勤勉に職責を果たして調査義務を履行するかどうかなどについて検査と判断を行い、検査意見を発行する。
プロジェクトチームは品質管理本部の検査意見に対して補充検査、返事を行い、品質管理本部の検収確認を提出する。
3、プロジェクト申請書類と作業原稿は品質管理本部の検収を経て合格し、審査手続きを履行した後、プロジェクトグループはカーネル事務部にカーネル会議の開催を要請した。カーネル事務部はプロジェクトグループが提出した書類の完備性を初歩的に審査し、審査が通過した後、カーネル会議を組織する。
4、2020年5月13日、本推薦機構内核委員会は内核会議を開き、本プロジェクトの発行上場申請を審議する。今回の内核会議に参加した内核委員会のメンバーは計7人で、蒋彦、汝婷婷、趙沂蒙、樊怡カーネル委員は会議で本プロジェクトに存在する問題について推薦代表者、プロジェクト構成員と十分な交流と討論を行い、記名投票方式で本プロジェクトを採決した。採決の結果、本プロジェクトは内核会議の審議を経て可決された。
プロジェクトチームはカーネル意見を項目ごとに実行し、今回の発行申請書類を修正し、完備し、カーネル事務部に提出して審査・確認した。
（Ⅱ）内核意見
遼寧何氏眼科病院グループ株式有限会社は「証券法」及び関連法律法規、業務規則などの規定の発行条件に合致し、遼寧何氏眼科病院グループ株式有限会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場することを推薦することに同意した。
本推薦機構はすでに法律、行政法規、中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の規定に従い、発行者及びその持株株主、実際のコントロール者に対して職務調査を行い、慎重に審査し、発行者証券の発行を推薦し、創業板に上場することに同意し、それに基づいて本発行推薦書を発行した。
本推薦機構は以下の事項について承諾する。
(I)発行者が法律法規、中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の証券発行上場に関する関連規定に合致すると確信する十分な理由がある。
(II)発行者の申請書類と情報開示資料に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないと確信する十分な理由がある。
(III)発行者とその取締役が申請書類と情報開示資料の中で意見を表現する根拠が十分に合理的であると確信する十分な理由がある。
(IV)申請書類と情報開示資料と証券サービス機構が発表した意見に実質的な違いがないと確信する十分な理由がある。
(V)指定された推薦代表者及び推薦機構の関係者が勤勉に責任を果たし、発行者の申請書類と情報開示資料に対して職務調査を行い、慎重に検査を行ったことを保証する。
(VI)保証推薦書、推薦職責の履行に関するその他の書類に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
(VII)発行者に提供する専門サービスと発行した専門意見が法律、行政法規、中国証券監督管理委員会の規定と業界規範に合致することを保証する。
(VIII)中国証券監督管理委員会が「証券発行上場推薦業務管理方法」に基づいて取った監督管理措置を自発的に受け入れ、深セン証券取引所の自律監督管理を自発的に受け入れる。
(Ⅸ)中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所が規定したその他の事項を遵守する。六、推薦機構の発行者の財務特別審査に関する意見
「初公開発行株式会社の財務情報開示品質のさらなる向上に関する意見」(証券監督管理委員会公告[201214号)と「初公開発行株式会社の2012年度財務報告特別検査の実施に関する通知」(発行監督管理書[2012551号)の要求に基づき、推薦機関は会計士、発行者は報告期間の財務会計情報開示の真実性、正確性、完全性に対して全面的な自己調査を行った。
査察の結果、発行者の財務情報開示は真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れは存在せず、以下の粉飾業績または財務偽造の状況は存在しない。
(1)自己取引方式で収入、利益の虚偽成長を実現する。
(2)発行者または関連者は、その顧客またはサプライヤーと私的利益交換などの方法で悪意のある連結を行い、収入、利益の虚偽成長を実現する。
(3)関連者またはその他の利益関係者が歩行者に代わってコスト、費用を支払うか、無償または不公正な取引価格を採用して発行者に経済資源を提供する。
(4)推薦機構及びその関連者、PE投資機構及びその関連者、PE投資機構の株主又は実際の支配者がコントロール又は投資したその他の企業が申告期間内の最後の年に発行者と大額の取引を行い、発行者が申告期間内の最後の年の収入、利益が大幅に増加した。
(5)体外資金を利用して代金を支払い、原材料の購入数量と金額を少なく計上し、当期コストを虚減し、利益を架空にする。
(6)技術手段またはその他の方法を採用し、関連者またはその他の法人、自然人をインターネットまたはモバイルインターネットの顧客と偽って発行者(すなわちインターネットまたはモバイルインターネットサービス企業)と取引し、収入、利益の虚偽成長などを実現する。
(7)当期原価、費用に計上すべき支出を在庫、建設工事などの資産項目の集計と分配過程に混入し、当期原価費用を少なく計上する目的を達成する。
(8)従業員の給料を抑え、段階的に人件費を下げて業績を粉飾する。
(9)正常な経営管理に必要な費用の支出を延期し、コスト費用の発生期間を延期することによって、利益を増加し、報告書を粉飾する。
(10)期末は借金の不良債権、在庫の下落などの資産の減価償却が不足する可能性がある。
(11)建設工事の転固時間や外注固定資産が所定の使用状態に達する時間などを遅らせ、固定資産の減価償却開始時間を遅らせる。
(12)その他、会社の財務情報開示の歪み、業績の粉飾、または財務の偽造を招く可能性がある場合。七、推薦機構の今回の証券発行に対する推薦意見
本推薦機構はすでに中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の関連規定に基づいて十分な職務調査を行い、慎重に査察した。
(I)今回の証券発行に関する意思決定手順
1、発行者は2020年4月17日に第1回取締役会第6回会議を開き、「会社が人民元普通株(A株)の初公開発行を申請し、深セン証券取引所創業板に上場することに関する議案」を審議、採択した。「株主総会授権取締役会に会社が初めて株式を公開発行し、上場する具体的な事項を申請する議案について」など、今回の発行に関連する議案を提出し、発行者の株主総会に提出して審議する。発行者は2020年4月17日に2020年第2回臨時株主総会を開き、「会社が人民元普通株(A株)の初公開発行を申請し、深セン証券取引所創業板に上場する議案について」、「株主総会が取締役会に会社が初めて株式を公開発行し、上場する具体的な事項を処理するように授権した議案について」など。
2、「管理弁法」などの関連法律、法規と中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の創業板登録制に関する規定に基づき、発行者は2020年4月17日に開催される第1回取締役会第6回会議の関連議案を全体的に調整し、置き換え、2020年6月18日に第1回取締役会第8回会議を開催する。「会社が人民元普通株(A株)の初公開発行を申請し、深セン証券取引所の創業板に上場することに関する議案」、「株主総会授権取締役会に会社が初めて株式を公開発行し、上場することを申請することに関する議案」など、今回の発行に関連する議案を審議し、発行者の株主総会に提出して審議した。発行者は2020年4月17日に開催される2020年第2回臨時株主総会に関する議案を全体的に調整・入れ替え、2020年6月18日に2020年第3回臨時株主総会を開催し、今回の株式発行上場に関する決議を審議・採択した。「会社が人民元普通株(A株)の初公開発行を申請し、深セン証券取引所の創業板に上場する議案について」、「株主総会が取締役会に会社が初めて株式を公開発行し、上場する具体的な事項を申請する議案について」などが含まれている。
査察の結果、本推薦機構は発行者が今回の株式発行について「会社法」、「証券法」及び中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の規定を履行したと判断した。
