Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552)
2021年12月31日
内部統制監査レポート
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内部統制監査レポート
XYZH/2022YCAS10009
Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) 全株主：
「企業内部統制監査ガイドライン」及び中国公認会計士の執業準則に関する要求に基づき、監査した。
Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) (以下、 Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) と略す)2021年12月31日財務報告内部
制御の有効性。
一、企業の内部統制に対する責任
「企業内部制御基本規範」、「企業内部制御応用ガイドライン」、「企業内部制御評価ガイドライン」の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価することは Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) 会社の取締役会の責任である。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は監査業務を実施した上で、財務報告内部制御の有効性に対して監査意見を発表し、気づいた非財務報告内部制御の重大な欠陥を開示することである。
三、内部制御の固有限界
内部統制には固有の限界があり,誤報を防止・発見できない可能性がある.また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御監査結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
