証券コード： Rianlon Corporation(300596) 証券略称： Rianlon Corporation(300596) 公告番号：2022013 Rianlon Corporation(300596)
会社及び子会社が外国為替派生品取引業務を展開する予定であることに関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Rianlon Corporation(300596) (以下「会社」と略称する)は2022年2月25日に第3回取締役会第27回会議、第3回監事会第24回会議を開き、「会社及び子会社が外国為替派生品取引業務を展開する予定の議案について」を審議・採択した。会社及び傘下会社(会社の合併報告書の範囲に組み入れた各級子会社を含む)が人民元20000万元(又は等値外貨)を超えない外国為替派生品取引業務を展開することに同意し、期限は株主総会の審議が通過した日から12ヶ月を超えず、上述の使用期限及び額の範囲内で、資金は循環的に使用することができる。以下に関連事項を公告する。
一、外国為替派生品取引業務を展開する基本状況
（Ⅰ）取引目的
外国為替市場のリスクを回避し、為替レートと金利変動が会社の業績に与える影響を低減し、外国為替資金の使用効率を高めるために、財務費用を合理的に低減し、為替収益を増加し、為替コストをロックすることができる。
（Ⅱ）限度額及び期限
会社及び傘下会社(会社の合併報告書の範囲に組み入れられた各級子会社を含む)は人民元20000万元(または等価外貨)を超えない外国為替派生品取引業務を展開する予定で、使用期限は株主総会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。上記限度額内では、スクロールして使用できます。
（Ⅲ）取引業務品種
会社が展開する外国為替派生品業務品種には、長期決済為替、外国為替オプション、外国為替スワップ、金利交換または上記製品の組み合わせなどのその他の外国為替派生品業務が含まれるが、これらに限定されない。派生品の基礎標的は為替レート、金利、貨幣、商品、その他の標的を含む。
（IV）取引先
会社が外国為替派生品取引業務を展開する取引相手は監督管理機構の承認を得て、外国為替派生品取引業務の経営資格を持つ金融機関であり、関連関係は存在しない。
(V)意思決定及び実施
本事項はすでに会社の第3回取締役会第27回会議、第3回監事会第24回会議の審議が通過し、会社の独立取締役は明確に同意した独立意見を発表し、本事項は会社の株主総会の審議に提出する必要がある。規定額の範囲内で、会社の管理層に関連書類に署名することを授権し、会社の投融資部が実施と管理を組織する。
二、リスク分析、リスクコントロール措置
(I)リスク分析
1、市場リスク:外国為替相場の変動が大きいため、標的金利、為替レートなどの市場価格の変動によって外国為替派生品の価格の変動を引き起こし、損失をもたらす市場リスクが発生する可能性がある。
2、内部統制リスク:外国為替派生品取引の専門性が強く、内部統制リスクが高く、内部統制制度が完備していないためリスクをもたらす可能性がある。
3、返金予測リスク：業務部門は発注書、顧客注文書と予想注文書に基づいて支払い、返金予測を行うが、実際の実行過程において、仕入先或いは顧客は自分の注文書と予測を調整する可能性があり、会社の返金予測が不正確になり、外貨派生品の引渡し遅延リスクを招く。
4、法律リスク:関連法律が変化したり、取引相手が関連法律制度に違反したりしたため、契約が正常に執行できない可能性があり、会社に損失をもたらす。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
1、会社が展開する外国為替派生品取引はコストをロックし、為替レート、金利リスクを回避し、防止することを目的とし、リスク投機行為を禁止する。
2、会社はすでに《外国為替派生品取引管理制度》を制定し、外国為替派生品取引の操作原則、審査許可権限、内部操作プロセス、情報隔離措置、内部リスクコントロール処理手順、情報開示などを明確に規定し、取引リスクをコントロールした。
3、会社は金融機関と締結した契約条項を慎重に審査し、リスク管理制度を厳格に執行し、法律リスクを防ぐ。
4、会社投融資部門将は外国為替派生品の公開市場価格或いは公正価値の変動を引き続き追跡し、外国為替派生品取引のリスク開放変化状況をタイムリーに評価し、定期的に会社の管理層に報告し、異常状況を発見したら直ちに報告し、リスクを提示し、緊急措置を実行する。
5、外国為替派生品取引の意思決定、管理、執行などの仕事のコンプライアンスは会社の監査監査部門が日常的に監督する。
三、会計政策及び計算原則
会社は財政部の《企業会計準則第22号–金融ツールの確認と計量》、《企業会計準則第24号–套期保値》、《企業会計準則第37号–金融ツール列報》及び《企業会計準則第39号-公正価値計量》の関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する外貨派生品取引業務に対して相応の計算処理を行う。貸借対照表及び損益計算書関連項目を反映する。
四、関連審査手順及び意見
（Ⅰ）取締役会審議状況
会社の第3回取締役会第27回会議は「会社及び子会社が外国為替派生品取引業務を展開することに関する議案」を審議・採択し、取締役会は会社及び傘下会社(会社の合併報告書の範囲に組み入れられた各級子会社を含む)が人民元20000万元(或いは等価外貨)を超えない外国為替派生品取引業務を展開することに同意した。期限は株主総会の審議が成立した日から12ヶ月を超えず、上記の使用期限及び額の範囲内で、資金を循環して使用することができる。
（Ⅱ）監事会審議状況
会社の第3回監事会第24回会議は「会社及び子会社の外国為替派生品取引業務に関する議案」を審議・採択した。会社監事会は、会社及び傘下会社(会社の合併報告書の範囲に組み入れられた各級子会社を含む)が外国為替派生品取引業務を展開することは、外国為替市場のリスクを効果的に回避し、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に低減し、為替収益を増加させ、為替コストをロックすることができると考えている。外国為替派生品取引業務を展開し、会社の利益に合致し、会社及び全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在せず、当該事項の決議と審議手続きは合法的に規則に合致する。会社が外国為替派生品取引業務を展開することに同意する。
(III)独立取締役の意見
会社及び傘下会社(会社の合併報告書の範囲に組み入れた各級子会社を含む)が外国為替派生品取引業務を展開することは、外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社の業績に悪影響を及ぼすことを防止し、外国為替資金の使用効率を高め、合理的に財務費用を下げ、為替収益を増加させ、為替コストをロックするのに有利である。また、社内には相応の監視メカニズムが確立されており、会社及び株主全体の利益を損なう状況は存在しない。当社は会社と部下会社(会社の合併報告書の範囲に組み込まれた各級子会社を含む)が外国為替派生品取引業務を展開することに合意した。
五、書類の検査準備
1、会社の第三回取締役会第二十七回会議の決議；
2、会社の第三回監事会第二十四回会議の決議；
3、会社の独立取締役は第三回取締役会第二十七回会議の関連事項に関する独立意見;ここに公告する。
Rianlon Corporation(300596) 取締役会
2022年2月28日
